En 2021, Datang Huayin Electric Power Co.Ltd(600744) La divulgation de l’information financière et les normes de contrôle interne ont été activement mises en œuvre et ont exercé consciencieusement les fonctions de supervision du Comité d’audit. Le rendement du Comité d’audit en 2021 est indiqué ci – dessous:
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Composition du personnel
Xu Liping: Professeur de comptabilité, ancien Directeur du Département de gestion financière de l’université Hunan, professeur de comptabilité et professeur de doctorat à l’École d’administration des affaires de l’université Hunan. Il est actuellement administrateur indépendant de la société et Président du Comité d’audit.
Liu Donglai: comptable principal, ancien Directeur du Département d’audit et Directeur du Département financier de Hunan Electric Power Company, a pris sa retraite et est maintenant administrateur indépendant et membre du Comité d’audit de la société.
Miao Shichang: ingénieur principal, a successivement été membre du Comité du parti et Directeur général de Datang Luoyang Thermal Power Co., Ltd. Et Directeur général de Luoyang shuangyuan Thermal Power Co., Ltd., Secrétaire du Comité du parti et Directeur général adjoint de Sanmenxia Huayang Power Generation Co., Ltd., Secrétaire du Comité du parti et Directeur général adjoint (Président) de Sanmenxia Huayang Power Generation Co., Ltd., et est actuellement membre du Comité du parti, Secrétaire de la Commission d’inspection disciplinaire, Président du syndicat, Directeur du personnel et membre du Comité d’audit de la société.
Chaque membre du Comité d’audit du Conseil d’administration possède les connaissances professionnelles et l’expérience pertinentes dans l’exercice de ses fonctions et est élu conformément aux lois, règlements, règles et règlements pertinents et aux dispositions pertinentes des statuts. Chaque membre n’a aucun intérêt dans l’actionnaire contrôlant de la société et ses sociétés affiliées et n’a pas d’autres relations économiques avec la société, à l’exception des postes susmentionnés, qui sont tous indépendants.
Changement de personnel
Le 24 février 2021, M. Miao Shichang a été élu au quatrième Congrès des travailleurs du deuxième Congrès des travailleurs de la société et a été élu administrateur des travailleurs de la société. Après délibération du Conseil d’administration de la société, M. Miao Shichang a été élu membre du Comité d’audit.
II. Réunions du Comité des commissaires aux comptes
Au cours de la période considérée, le Comité a tenu six réunions.
La première réunion a eu lieu le 30 mars 2021 et a examiné le rapport annuel et le résumé de la société pour 2020, la proposition relative à la distribution des bénéfices de la société en 2020 et à la conversion du Fonds d’accumulation en capital social, la proposition relative au retrait et à l’inversion de la provision pour dépréciation des actifs de la société en 2020, le rapport financier final de la société pour 2020, le plan budgétaire financier de la société pour 2020, Proposition relative au rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de la société en 2020, proposition relative au rapport d’audit du contrôle interne de la société en 2020, proposition relative aux opérations quotidiennes entre apparentés en 2021 Datang Huayin Electric Power Co.Ltd(600744) Les dossiers écrits du Comité d’audit demandant instamment au Bureau des affaires comptables de soumettre le rapport d’audit dans le délai convenu et le rapport sommaire sur le rendement du Comité d’audit en 2020.
La deuxième réunion a eu lieu le 29 avril 2021 et a examiné le rapport du premier trimestre 2021 de la compagnie.
La 3e réunion a eu lieu le 17 août 2021 et a examiné la proposition relative à la participation de la société dans le capital social de China Datang Group finance Co., Ltd. La 4e réunion a eu lieu le 30 août 2021 et a examiné le rapport semestriel et le résumé de la société pour 2021 et la proposition de modification des estimations comptables de la société. La 5e réunion a eu lieu le 29 octobre 2021 et a examiné le rapport du troisième trimestre 2021 de la compagnie et la proposition relative à l’aide financière fournie par la compagnie aux parties liées. La 6e réunion a eu lieu le 12 novembre 2021 et a examiné la proposition relative à la garantie de la société pour le financement des parties liées.
Iii. Exécution du mandat du Comité des commissaires aux comptes
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
Au cours de la période considérée, en ce qui concerne la vérification du rapport annuel, le Comité de vérification a examiné les états financiers préparés par la société avant la mobilisation de l’ACP pour l’audit annuel et a estimé que les états financiers reflétaient la situation financière et les résultats d’exploitation de la société. Après la mobilisation de l’expert – comptable agréé pour l’audit annuel, le Comité d’audit, en consultation avec le cabinet comptable, a élaboré le plan de travail pour l’audit du rapport annuel de la société et a maintenu une communication continue avec l’expert – comptable agréé pour l’audit annuel au cours de l’audit afin de l’exhorter à présenter le rapport d’audit dans les délais prévus.
Le Comité d’audit a examiné les états financiers et comptables de la société après avoir émis une opinion préliminaire à l’issue de l’audit annuel de l’expert – comptable agréé et a conclu que les états financiers reflétaient fidèlement, fidèlement et complètement la situation financière globale et les résultats d’exploitation de la société.
Le Comité d’audit a effectué une enquête et une évaluation sur le travail d’audit de TianQing International Certified Public Accountants (Special General partnership) et a estimé que l’Institut avait fait preuve de diligence et de diligence, qu’il avait mieux accompli toutes les tâches d’audit tout au long de l’année et qu’il avait l’indépendance et le professionnalisme de servir l’audit de la société. Il a recommandé au Conseil d’administration de continuer à nommer l’Institut comme organisme d’audit de la société pour l’année suivante.
Examiner les rapports périodiques et la divulgation d’informations de la société
Au cours de la période considérée, nous avons examiné attentivement les rapports financiers de la société, communiqué avec le Directeur financier de la société, le Secrétaire du Conseil d’administration et l’institution d’audit externe au sujet des rapports financiers de la société, écouté attentivement les opinions de toutes les parties, mis l’accent sur les principaux éléments comptables et d’audit des rapports financiers de la société, et estimé que le contenu et le format des rapports financiers de la société étaient conformes aux règlements de la c
Orientation de l’audit interne
En ce qui concerne le contrôle interne, le Comité d’audit a examiné l’auto – évaluation du contrôle interne et le rapport d’audit de l’entreprise, a estimé que le système de contrôle interne de l’entreprise était correctement conçu, a compris et supervisé la mise en œuvre du plan de travail d’audit interne, a supervisé et corrigé les problèmes constatés lors de l’audit interne, a évalué les résultats de l’audit interne, a efficacement guidé le fonctionnement du Département d’audit interne et a assuré le fonctionnement conforme de l’entreprise.
Évaluation de l’efficacité du contrôle interne
L’entreprise a mis en place un système de contrôle interne solide et continue de l’améliorer en fonction de son développement. La mise en œuvre du système garantit la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, la sécurité des actifs, les rapports financiers et les informations pertinentes sont véridiques et complets.
Prêter attention à la mise en œuvre normalisée des opérations entre apparentés
Au cours de la période considérée, nous avons continué d’accorder une attention particulière aux opérations quotidiennes entre apparentés de la société, à la vente d’actions de la société de participation à des parties liées et à d’autres opérations entre apparentés, et nous croyons que les opérations entre apparentés de la société sont nécessaires au développement et à la Gouvernance de la société, que les prix sont justes, que les procédures de prise de décisions et les obligations d’information requises par la loi sont respectées et qu’il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts de la société et des
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit s’est acquitté de ses fonctions avec diligence et diligence, en stricte conformité avec les lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et les règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration de la société, ce qui a permis d’améliorer efficacement le niveau de gouvernance d’entreprise et de protéger efficacement les intérêts communs de la société et de tous les actionnaires. Il est signalé ci – après.
