Shanghai Shanghai Zhenhua Heavy Industries Co.Ltd(600320) (Group) Co., Ltd.
Rapport d’évaluation continue des risques de CCCC finance Co., Ltd.
Informations de base de CCCC finance Co., Ltd.
CCCC finance Co., Ltd. (ci – après dénommée « société financière») a été créée le 1er juillet 2013 en tant qu’institution financière non bancaire agréée par la Commission de réglementation de l’industrie Bank Of China Limited(601988) . Code de l’organisme de licence financière: l0071h21100001. Code unifié de crédit social: 91110 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 1677369f.
Champ d’application: (i) traiter les services de conseil financier et financier, les lettres d’assurance – crédit et les services de conseil et d’agence connexes avec les unités membres; Aider les unités membres à recevoir et à payer les fonds de transaction; (Ⅲ) l’agence d’assurance agréée; Fournir une garantie aux unités membres; Traiter les prêts confiés entre les unités membres; Accepter et escompter les factures des sociétés membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres; Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres; Effectuer des emprunts interbancaires; La souscription d’obligations d’entreprise d’unités membres; Les prises de participation dans des institutions financières; Investissements en valeurs mobilières (autres que les investissements en actions); Le crédit à la consommation, le crédit à l’acheteur et le crédit – bail pour les produits des unités membres; Agent d’assurance (le permis d’entreprise d’agent d’assurance est valide jusqu’au 25 novembre 2022).
Informations de base sur le contrôle interne des sociétés financières
Environnement de contrôle
La Société financière a mis en place un système de contrôle interne. Y compris les statuts, les systèmes de gestion et les processus opérationnels. Les statuts de la CCCC finance Co., Ltd. énoncent les principes de base de la création de la société, précisent les modes d’apport en capital des actionnaires, définissent le champ d’activité de la société, définissent les droits et obligations des actionnaires, normalisent les pouvoirs et les règles de procédure du Conseil des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance, précisent le mode de gestion de l’Organisation de gestion et soulignent l’importance de la supervision, de la gestion et du contrôle des risques. Le système de base de gestion de l’autorisation de l’entreprise a été mis en place, ce qui a permis à l’entreprise de former des postes à tous les niveaux ayant des droits professionnels, des pouvoirs et des pouvoirs proportionnés, des droits et des responsabilités équivalents, de jouer pleinement le mécanisme d’incitation et de restriction et de créer une atmosphère de travail simplifiée et efficace.
Le contenu spécifique du système de contrôle interne est le suivant:
1. Gouvernance d’entreprise:
Le Conseil des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société sont établis conformément aux exigences de la structure moderne de gouvernance d’entreprise. Le Conseil d’administration se compose de deux comités professionnels, à savoir le Comité de gestion des risques, le Comité d’audit et le Comité d’examen du crédit au niveau de l’exploitation de la société. Les responsabilités de chaque comité et Département de la société sont les suivantes: Le Comité de gestion des risques est établi conformément aux Statuts de la CCCC finance Co., Ltd. Et à la résolution du Conseil d’administration, est l’organe permanent du Conseil d’administration chargé de la gestion des risques et est responsable devant le Conseil d’administration. Le Comité de gestion des risques est composé de trois administrateurs, qui sont autorisés par le Conseil d’administration à organiser et à diriger la gestion des risques et sont principalement responsables de la gestion des risques de l’entreprise; Examiner les politiques générales, les procédures, etc., de gestion des risques de l’entreprise.
Le Comité d’audit est l’organe permanent du Conseil d’administration chargé de l’audit. Ses principales responsabilités et pouvoirs sont les suivants: (1) Superviser le système d’audit interne de la société et sa mise en œuvre; Responsable de la communication entre l’audit interne et l’audit externe; Examiner les informations financières de la société et leur divulgation; Examiner le système de contrôle interne de la société; Procéder à l’examen préliminaire du contenu de la proposition de réunion du Conseil d’administration concernant les responsabilités du Comité; Autres questions assignées par le Conseil d’administration.
Le Comité d’examen du crédit est un organe spécial d’examen du crédit créé par la société financière. Ses tâches comprennent principalement: (1) Examiner les questions importantes relatives à la politique de crédit de l’entreprise, à la stratégie de développement des activités de crédit, aux normes d’accès des clients de crédit et à la gestion du crédit des activités de crédit; Examiner les questions importantes relatives au plan de crédit annuel, à la qualité des actifs de crédit, au risque opérationnel de crédit et à la gestion du contrôle interne de la société; Examiner toutes les opérations de crédit soumises à l’examen du Comité d’examen des prêts conformément aux dispositions; Examiner les nouveaux types d’entreprises; Examiner le plan de redressement du projet de crédit en cas de changement important du niveau de risque; Examiner le plan de cession des actifs, la restructuration des actifs non performants et les affaires judiciaires importantes pour diverses activités de préservation des actifs; Examiner le rapport sur le recouvrement et la gestion des prêts non productifs; Examiner d’autres questions que le Directeur général juge nécessaires de soumettre au Comité d’examen des prêts pour examen. Le Comité d’examen du crédit se compose de cinq membres, dont un président et le Directeur général adjoint de la société chargé de la gestion des risques.
Le Bureau (Bureau du Conseil d’administration) est responsable de l’Organisation des réunions et des affaires quotidiennes telles que la rédaction des documents du Conseil d’administration et du Bureau du Directeur général de la société; Mettre en œuvre et superviser la mise en œuvre des résolutions du Conseil d’administration et du Bureau du Directeur général; Responsable des affaires administratives quotidiennes de l’entreprise, de la coordination globale, des relations publiques, de la confidentialité, de la sécurité publique, du service logistique et de la gestion des véhicules; Responsable de la gestion et du développement des ressources humaines de l’entreprise, de l’emploi des employés, des contrats de travail, des salaires, de l’assurance sociale, de l’éducation et de la formation, de l’évaluation des compétences professionnelles, des affaires étrangères et de la gestion des retraités.
Le Département des opérations de règlement est chargé d’absorber les dépôts et de gérer les opérations de règlement; Calculer et payer les intérêts sur les dépôts et vérifier et percevoir les intérêts sur les prêts; Responsable de l’ouverture et de la clôture des comptes et de la gestion quotidienne des comptes de chaque Unit é membre dans la société financière; Prendre en charge la gestion du sceau d’affaires, du bon et de la clé du système de règlement de la société financière; Être responsable de la coordination et de la communication avec les unités membres, les banques populaires et les banques commerciales en matière de comptabilité et de règlement, et résoudre en temps opportun les problèmes rencontrés dans l’exécution des activités de règlement des sociétés financières; Être responsable de l’élaboration du plan de développement des activités de règlement et des procédures d’exploitation de la compagnie; Organiser la mise en œuvre des mesures de règlement et des procédures opérationnelles pertinentes. Participer à l’élaboration du plan de développement de l’entreprise et du plan de travail annuel.
Le Département des opérations de crédit est chargé d’établir le système d’opérations de crédit de la société, de mettre en œuvre les politiques de crédit de l’État et de la société, d’élaborer et d’améliorer le système de gestion et les procédures d’exploitation des opérations de crédit de la société et d’organiser leur mise en œuvre; Être responsable de la maintenance du marketing, de l’enquête et de la Déclaration sur le crédit et de la notation des clients dans les entreprises de crédit; Responsable de l’émission du crédit, de l’enquête et de la gestion des prêts à court terme, des prêts à moyen et à long terme, des prêts confiés, des activités de crédit – bail financier, des activités de facturation, des activités de garantie, des activités d’affacturage et des activités de crédit financier connexes; Responsable du suivi après prêt et de la gestion temporaire des activités de crédit, de la supervision de l’utilisation des prêts, de l’examen et du recouvrement du principal et des intérêts des prêts; Être responsable de la collecte et de la gestion des statistiques et de l’analyse des activités de crédit, de la préparation des rapports, des rapports d’affaires et des archives, et fournir en temps opportun les informations pertinentes aux dirigeants de l’entreprise et à tous les départements; Participer à l’élaboration du plan de crédit de l’entreprise; Participer à l’élaboration du plan de développement de l’entreprise et du plan de travail annuel; Responsable des services de conseil financier et financier de l’entreprise; Traiter la lettre d’assurance – crédit et les services de consultation connexes; Être responsable de l’exploitation de l’Agence d’assurance approuvée de la compagnie. Le Département de la planification et des finances est chargé de formuler et de mettre en œuvre le système comptable, le système fiscal et le système de gestion financière de la société conformément aux politiques et réglementations nationales; Responsable de la comptabilité financière de la société et du remboursement des dépenses; Être responsable de l’impôt des sociétés, de la Déclaration et du paiement de l’impôt; Être responsable de l’élaboration du plan de capital de la société, de l’affectation des fonds et des activités connexes des banques.
Le Département du développement financier est principalement chargé de la gestion unifiée de l’assurance commerciale nationale de la société, conformément aux exigences du Groupe en matière de gestion unifiée de l’assurance commerciale nationale, d’améliorer la gestion de la sector – forme d’assurance unifiée et d’établir un système de services d’assurance unifiée. Entre – temps, coopérer avec l’application de la qualification des entreprises d’investissement financier pour effectuer des recherches et des travaux préparatoires pertinents.
Le Département des technologies de l’information est chargé de mettre en œuvre les politiques, lois et règlements pertinents des départements nationaux compétents, de la SASAC et du China Communications Construction Company Limited(601800) Être responsable de l’élaboration de la stratégie de développement de l’informatisation de l’entreprise, du plan de planification du système d’information, du plan annuel et de l’Organisation des travaux de construction connexes.
Le Département de la gestion des risques est chargé de concevoir le système de contrôle interne et d’organiser et de superviser tous les départements opérationnels pour établir et améliorer le contrôle interne; Organiser la recherche et la formulation des politiques de gestion des risques de l’entreprise, des normes d’évaluation des risques, des techniques d’évaluation des risques et des systèmes de gestion connexes; Préparer et organiser la mise en œuvre du plan de contrôle des risques; Les règles et règlements de gestion des entreprises relatifs à la gestion des risques élaborés par le Département des actifs de la société; Organiser l’examen et l’approbation du crédit; Exercer une diligence raisonnable à l’égard des activités de crédit du Comité d’examen du crédit et formuler des avis de rapport; Responsable de l’inspection interne de la notation de crédit des clients de l’entreprise et de l’examen des risques liés à diverses activités de crédit; Responsable du travail quotidien du Comité de gestion des risques et du Comité d’examen du crédit; Faire rapport de la gestion des risques de l’entreprise à l’organisme de réglementation, à la direction et au Conseil d’administration, au besoin, et organiser la mise en œuvre des exigences pertinentes de l’organisme de réglementation et de la direction; Effectuer des contrôles de gestion des risques et de conformité pour toutes les activités de l’entreprise; Responsable de la gestion des contrats; Responsable des affaires juridiques, de la conformité réglementaire externe et de la présentation.
Le Département de l’audit (Bureau du Conseil des autorités de surveillance et Bureau de la Commission d’inspection disciplinaire) est chargé d’élaborer des procédures d’audit interne et de mettre en œuvre le plan de travail annuel d’audit; Être responsable de l’examen et de l’évaluation de l’état de fonctionnement, de l’état des risques et de la gestion de l’entreprise, ainsi que de l’analyse, de la rétroaction et de la supervision en temps opportun; Responsable de l’audit spécial des questions brûlantes dans le processus de gestion de l’entreprise; Effectuer des audits de suivi, superviser la rectification et bien gérer les archives; Responsable de la liaison quotidienne et de l’Organisation des réunions du Comité de vérification. Être responsable de l’élaboration du plan de travail, du plan et de l’Organisation de la mise en oeuvre de la surveillance de l’entreprise, ainsi que de la normalisation de l’exploitation, de la gestion et du rendement des dirigeants. Responsable de tous les travaux du Bureau du Conseil des autorités de surveillance de la société, de la mise en œuvre des résolutions ou décisions du Conseil des autorités de surveillance, de l’enregistrement et du dépôt des documents du Conseil des autorités de surveillance, etc. Être responsable de tous les travaux du Bureau de la Commission d’inspection disciplinaire de l’entreprise, de la construction d’un style de parti et d’un gouvernement propre de l’entreprise, de la supervision des cadres, de la supervision de la nomination, du licenciement et de l’évaluation des cadres, ainsi que d’autres travaux quotidiens de La Commission d’inspection disciplinaire.
Le Département du travail du parti et des masses (Département de la culture d’entreprise, Bureau du syndicat) est responsable des affaires du parti, de la construction de la culture d’entreprise, de la construction de la civilisation spirituelle, de la propagande d’information, du Front uni, du syndicat, de la Ligue de la jeunesse communiste, etc.
2. La structure organisationnelle de la société financière est la suivante:
Identification et évaluation des risques
La Société financière a mis en place un système de gestion des risques parfait, mis en place un Comité de gestion des risques responsable du Conseil d’administration, mis en place un Département de gestion des risques et supervisé les activités commerciales de la société. Chaque département d’affaires élabore des procédures d’exploitation normalisées, des normes d’exploitation et des mesures de prévention des risques en fonction de chaque activité, se supervise mutuellement et prévoit, évalue et contrôle divers risques liés aux opérations commerciales.
Activités de contrôle
1. Contrôle des opérations de règlement
Mise en place d’un système de contrôle interne des opérations de règlement
Conformément aux règles et règlements stipulés par les autorités compétentes de l’État et la Banque populaire de Chine, la société financière a formulé des règles et procédures opérationnelles telles que les mesures de gestion du règlement des fonds de la CCCC finance Co., Ltd., les mesures de gestion du compte de règlement du RMB de la CCCC finance Co., Ltd., les mesures de gestion des activités de dépôt du RMB de la CCCC finance Co., Ltd. Et le système de contrôle interne des activités de règlement de la CCCC finance Co., Ltd. Clarifier les spécifications opérationnelles et les normes de contrôle de toutes les opérations de règlement et de dépôt afin de contrôler efficacement les risques opérationnels.
Assurer la sécurité des fonds de l’entreprise
En ce qui concerne les opérations de dépôt, les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit doivent être strictement respectés, et les opérations doivent être strictement effectuées dans le cadre de l’autorité réglementaire promulguée par la CBRC afin de garantir la sécurité des fonds de l’entreprise et de protéger les droits et intérêts légitimes de toutes les parties concernées.
Gérer en temps opportun la gestion centralisée des fonds et le règlement des transferts internes
L’entreprise ouvre un compte de règlement dans la société financière. En se connectant au système d’affaires en ligne de la société financière et en soumettant des instructions, le système reçoit automatiquement et correspond à la Banque pour réaliser le règlement du Fonds, assurant strictement la sécurité, la rapidité et la fluidité du Règlement, et ayant une sécurité élevée des données. Le Département des opérations de règlement dispose d’un poste d’agent et d’un poste d’examen pour s’assurer que l’enregistrement est effectué en temps opportun et avec exactitude et que les problèmes sont signalés en temps opportun.
2. Contrôle des opérations de crédit
Mise en place d’un système de contrôle interne des activités de crédit
Conformément aux règles générales sur les prêts, aux mesures de gestion des sociétés financières de groupes d’entreprises et aux règlements pertinents de la Commission de réglementation de l’industrie Bank Of China Limited(601988) et de la Banque populaire de Chine, la société financière a formulé une série de mesures de gestion, y compris les mesures de gestion du crédit global de la CCCC finance Co., Ltd., les mesures de gestion des prêts autonomes de la CCCC finance Co., Ltd. Et les mesures de gestion des opérations d’escompte des lettres de change commerciales de la CCCC finance Co., Ltd. Entre – temps, afin de contrôler efficacement les risques liés aux activités de crédit, la société financière a élaboré les procédures opérationnelles correspondantes pour les activités connexes.
Mettre en œuvre rigoureusement le mécanisme de séparation de l’examen et de l’approbation des prêts et le mécanisme d’approbation hiérarchique la société financière gère les activités de crédit conformément au principe de séparation de l’examen et de l’approbation des prêts et le décideur des prêts est le Comité d’examen du crédit de la société. Le Département de La gestion des risques assume la responsabilité de l’examen des prêts et le Département des opérations de crédit est responsable de l’exploitation et de la gestion des prêts. Une fois que la société financière a accepté la demande de l’emprunteur, le Département des opérations de crédit de la société évalue la cote de crédit de l’emprunteur et détermine la ligne de crédit globale de l’emprunteur en fonction de la cote de crédit et des besoins en capital de l’emprunteur. Après avoir accepté la demande de crédit de l’emprunteur, organiser une enquête sur le prêt pour déterminer si la demande de prêt satisfait aux conditions d’utilisation du crédit. Le Département de la gestion des risques procède à un examen de la conformité des demandes de prêt, analyse en détail les informations relatives aux prêts et soumet des avis d’examen au Comité d’examen du crédit. Le Comité d’examen du crédit prend une décision d’approbation sur la demande d’emprunt. Le Département de la gestion des risques et le Département des opérations de crédit supervisent et mettent en œuvre les décisions d’approbation du Comité d’examen du crédit. Le Département du crédit de la société est responsable de la mise en œuvre des conditions de prêt.
Inspection après prêt
La Société financière a élaboré des mesures pour la gestion classifiée des risques liés à la qualité des actifs de la CCCC finance Co., Ltd. Et des mesures pour la gestion de l’inspection après prêt de la CCCC finance Co., Ltd. Et d’autres mesures. Le personnel chargé du traitement du crédit doit être au courant de l’émission et du recouvrement des prêts à tout moment et soumettre le rapport d’inspection à temps. Le Département des opérations de crédit de la société est chargé de l’inspection après prêt des prêts, du recouvrement du principal et des intérêts des prêts, de la surveillance du risque de crédit et de l’alerte rapide, etc.
3. Contrôle de la vérification interne
La Société financière a mis en place un système de supervision de l’audit interne, un département d’audit interne qui exerce le pouvoir de supervision de l’audit de manière indépendante et fait rapport au Conseil d’administration sous la direction directe du Conseil d’administration de la société conformément à la loi, et a mis en place des mesures de Gestion et des procédures d’exploitation relativement complètes pour l’audit interne, y compris la loi sur le Bureau de gestion des activités d’audit de la CCCC finance Co., Ltd., les mesures de mise en œuvre pour l’évaluation du contrôle interne de la CCCC finance Co., Ltd. Audit et contrôle internes des activités opérationnelles et de gestion. Le Département de l’audit et de l’audit est responsable des activités d’audit interne, examine, vérifie et évalue l’authenticité, la légalité et l’efficacité des activités de gestion d’entreprise de chaque département de la société financière conformément aux lois et règlements nationaux, aux politiques financières, aux règles et règlements internes, etc., afin de normaliser les activités commerciales, de prévenir les risques financiers et d’assurer le développement stable des activités de la société financière.
4. Contrôle du système d’information
Afin d’assurer le fonctionnement sûr, stable et efficace de la société financière, la société financière a mis en place des systèmes pertinents et introduit un système d’affaires de base couvrant le règlement, le crédit, les factures, les états financiers et d’autres sectorformes d’amarrage du système. Le système d’affaires de base de la société financière peut contrôler les principaux points de risque de l’entreprise tels que le règlement des fonds, le crédit et la gestion des documents électroniques, et une partie du risque est automatiquement identifiée par le système. Les activités spécifiques sont divisées par les opérateurs en fonction de chaque département d’affaires établi par l’entreprise, chacun assumant ses fonctions. Le système d’information est installé séparément dans chaque département d’affaires par module d’affaires, et le personnel de gestion de la société financière accorde l’autorisation d’exploitation au personnel d’exploitation dans le domaine d’activité sous sa juridiction. Le contrôle des risques s’applique à toutes les activités, à tous les ministères, à tous les postes et à tous les liens d’exploitation. L’autorité fonctionnelle, les procédures d’exploitation, la sécurité du réseau et les données du Journal du système d’information sont strictement contrôlées, et les risques possibles tels que les liens d’exploitation, les liens du système et les liens de décision sont surveillés. Le contrôle du processus comprend la surveillance dynamique du solde du compte et le contrôle des paiements.
