Western Metal Materials Co.Ltd(002149)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Conformément aux exigences pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et de la Bourse de Shenzhen en matière de contrôle interne des sociétés cotées, afin de renforcer et de normaliser davantage le contrôle interne de la société Western Metal Materials Co.Ltd(002149) (ci – après dénommée la société), d’améliorer le niveau de gestion et la capacité de prévention des risques de la société, une évaluation globale de la rationalité, de l’intégrité et de l’efficacité de la mise en œuvre du contrôle interne de la société a été effectuée. L’établissement, l’amélioration et la mise en œuvre du contrôle interne en 2021 sont présentés comme suit:
Déclaration du Conseil d’administration sur l’authenticité du rapport de contrôle interne
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique des opérations, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet des opérations et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés; En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Situation générale de l’évaluation du contrôle interne
Base d’évaluation du contrôle interne
L’entreprise supervise et évalue l’établissement et la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise sur la base de la supervision quotidienne et spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise, ainsi qu’au système de contrôle interne de l’entreprise.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent toutes les unités et filiales holding de la société, à savoir Western Metal Materials Co.Ltd(002149) Xi’an ZhuangXin New Materials Technology Co., Ltd., Xi’an xicai sanchuan intelligent Manufacturing Co., Ltd., Baoji Tianli Metal Composite Materials Co., Ltd.; Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent tous les liens d’affaires liés aux rapports financiers et à la divulgation de l’information dans les activités d’exploitation de la société: environnement de contrôle, évaluation des risques, activités de contrôle, information et communication, surveillance interne, etc. Les principaux domaines à haut risque sont la gestion des filiales, la gestion des opérations entre apparentés, la garantie extérieure, la gestion des fonds collectés, la gestion des investissements importants, la gestion de la divulgation de l’information, la sécurité de la production, la gestion budgétaire, les rapports financiers, etc.
L’entreprise, les activités et les questions susmentionnées, ainsi que les domaines à haut risque, qui sont inclus dans le champ d’évaluation, couvrent les principaux aspects de la gestion opérationnelle de l’entreprise sans omission majeure.
Contenu principal du contrôle interne de l’entreprise
Conformément aux exigences des spécifications de base pour le contrôle interne de l’entreprise, des lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise, l’entreprise évalue les éléments clés du contrôle interne au niveau de l’entreprise (y compris l’environnement de contrôle, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication et la supervision interne).
Environnement de contrôle
1. Structure de gouvernance d & apos; entreprise
La société a mis en place la structure de gouvernance d’entreprise de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et du niveau d’exploitation, a formulé les règles de procédure correspondantes, a précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de surveillance, a assuré le fonctionnement normal de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et d’autres institutions de la société et a protégé les intérêts des investisseurs et de la société. L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société. La société protège activement les droits et intérêts légitimes de tous les actionnaires et veille à ce que tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, jouissent d’un statut égal. Le Conseil d’administration est l’organe de décision de l’entreprise chargé d’établir et d’améliorer le système de contrôle interne et de superviser la mise en œuvre du système de contrôle interne. Tous les administrateurs indépendants de la société ont la base de connaissances nécessaire pour s’acquitter de leurs fonctions, ont les qualifications professionnelles pertinentes des administrateurs indépendants, peuvent s’acquitter de leurs fonctions d’administrateur indépendant dans la prise de décisions du Conseil d’administration, exprimer des opinions indépendantes objectives et impartiales et jouer le rôle d’administrateur indépendant.
Le Conseil d’administration se compose de quatre comités professionnels: Le Comité de stratégie, le Comité de rémunération et d’évaluation, le Comité de nomination et le Comité de vérification. Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société, qui exerce ses fonctions de surveillance avec rigueur et responsabilité et supervise et inspecte efficacement le comportement des administrateurs et des cadres supérieurs et la situation financière de la société. Tous les cadres supérieurs de la société sont nommés par le Conseil d’administration. Sous la direction du Conseil d’administration, ils sont entièrement responsables des activités quotidiennes d’exploitation et de gestion de la société et organisent la mise en œuvre des résolutions du Conseil d’administration. Les cadres supérieurs de l’entreprise assurent le bon déroulement des activités de production et d’exploitation de l’entreprise en dirigeant, en coordonnant, en gérant et en supervisant la gestion de la production et de l’exploitation des services fonctionnels et des filiales contrôlées.
2. Organisation de l’entreprise
L’Organisation de l’entreprise est établie en fonction des caractéristiques de l’industrie et des principes de rationalisation et d’efficacité. Le Comité du parti comprend le Bureau du Comité du parti, le Département de l’Organisation du Comité du parti et le Bureau de la Commission d’inspection disciplinaire. L’administration comprend 11 départements de gestion fonctionnelle, à savoir le Bureau de la société, le Département du droit des valeurs mobilières, le Département de la gestion de la planification, le Département de la gestion de la science et de la technologie, le Département du marketing, le Département des finances, le Département des ressources humaines, le Département de l’audit, le Centre de technologie conjoint, le Bureau du Conseil d’administration et le siège de la construction de projets. Chaque département a une division claire du travail, assume ses responsabilités respectives, coopère, contrôle et supervise les uns les autres, assurant ainsi le bon déroulement des activités de production et d’exploitation de 3. Gestion des ressources humaines
L’entreprise a formulé des politiques en matière de ressources humaines favorables au développement durable de l’entreprise, a mis en place et amélioré des systèmes de gestion du personnel tels que le recrutement, la formation, l’évaluation, les récompenses et les peines, la promotion et l’élimination progressive des employés conformément aux lois et règlements, et a formulé des normes et des procédures correspondantes en matière de recrutement, de rendement, de rémunération, de transfert et de promotion des employés afin de protéger les droits et intérêts légitimes des employés.
Au cours de la période considérée, l’entreprise a continué d’améliorer la structure des talents, de renforcer la construction et la formation d’équipes de talents, d’accroître l’introduction de talents de haut niveau, d’améliorer la qualité des talents réservés et d’améliorer la puissance douce de l’entreprise en matière de développement, conformément à ses Objectifs stratégiques; La formation active de tous les types de talents fournit de riches canaux pour la gestion personnelle et l’amélioration des compétences des employés, met en place une sector – forme de formation des talents, renforce la formation des jeunes talents, favorise le développement durable de l’entreprise et améliore continuellement le soutien des ressources humaines à la stratégie de développement de l’entreprise.
4. Construction d’une culture d’entreprise
L’entreprise adhère toujours à l’objectif d’exploitation de « satisfaire les actionnaires et rendre les employés heureux », adhère à l’idée d’exploitation de « la science et la technologie de pointe, l’excellence de la qualité, le développement stable et la coopération gagnant – gagnant », s’efforce de réaliser la vision d’entreprise de « construire une base mondiale de traitement des matériaux métalliques rares de premier plan », et se concentre sur les valeurs fondamentales de « servir les principales exigences stratégiques nationales, promouvoir le développement durable de l’entreprise et créer une sector – forme d’amélioration de la valeur pour les employés ». Construire une marque unifiée ” Western Metal Materials Co.Ltd(002149) “.
L’entreprise met l’accent sur la culture de valeurs positives et de sens de la responsabilité sociale, prône l’honnêteté et la confiance, l’amour du travail, l’innovation et l’esprit d’équipe, établit un concept de gestion moderne, renforce la conscience des risques et le concept juridique. L’entreprise met l’accent sur la protection de la santé physique et mentale des employés et fournit un bon environnement d’emploi aux employés de l’entreprise.
5. Responsabilité sociale
L’entreprise met l’accent sur la réalisation de la valeur sociale de l’entreprise et établit des relations saines, amicales, mutuellement avantageuses, de confiance mutuelle et de coopération gagnant – gagnant avec les parties prenantes au moyen d’un mécanisme d’échange multidimensionnel. Tout en recherchant des avantages économiques, nous devons prêter attention à la protection de l’environnement, aux économies d’énergie et à la réduction de la consommation, renforcer le système de gestion de la production de sécurité et les normes d’exploitation, assumer activement la responsabilité sociale et assumer activement la responsabilité envers les actionnaires, les créanciers, les employés, les clients, les fournisseurs et d’autres parties prenantes. Prendre l’initiative d’accepter la supervision et l’inspection des ministères et des organismes de réglementation afin de contribuer au bien – être public.
Évaluation des risques
La société identifie, mesure, évalue et surveille efficacement le risque opérationnel, le risque financier, le risque de marché, le risque de politiques et de règlements et le risque moral qui peuvent survenir dans chaque lien conformément aux objectifs stratégiques, aux idées de développement et au plan d’exploitation annuel. En renforçant la gestion et le contrôle des grands projets d’investissement, en mettant activement en œuvre des mesures de gestion des risques et en appliquant de manière globale des stratégies de gestion des risques telles que l’évitement des risques, la réduction des risques, le partage des risques et la tolérance aux risques, afin d’assurer un contrôle efficace des risques. Optimiser continuellement le contrôle interne, améliorer le système de gestion, s’assurer que les risques opérationnels sont connus, évitables et contrôlables, et assurer la sécurité opérationnelle de l’entreprise.
Au cours de la période considérée, l’entreprise s’est toujours concentrée sur l’aménagement stratégique national et la demande du marché, a pris comme objectif le développement de haute qualité de l’entreprise, a saisi la période d’opportunité stratégique, a mis en œuvre en profondeur la stratégie de développement axée sur l’innovation, a continuellement intensifié ses efforts pour optimiser la structure des produits et a constamment amélioré la capacité d’innovation scientifique et technologique; établir activement des relations de coopération stratégique avec les principales entreprises industrielles; Renforcer la gestion des comptes débiteurs et des stocks afin de réduire les risques de l’entreprise.
Principales activités de contrôle de l’entreprise
1. Mise en place et amélioration du système de contrôle interne
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a formulé un système de gouvernance d’entreprise axé sur les statuts et les règles de procédure des « trois réunions», ainsi qu’une série de systèmes couvrant l’achat, la production, la recherche et le développement technologiques, La gestion des immobilisations, la gestion financière et d’autres liens d’affaires, et a formulé des descriptions de poste pour chaque poste, ainsi que le contenu et les responsabilités du travail, l’autorité de travail de chaque poste. Les exigences en matière d’emploi, etc., doivent être clairement définies. Au cours de la période considérée, la société a amélioré la construction du système, révisé 12 systèmes et révisé 12 nouveaux systèmes en fonction des besoins opérationnels et de gestion, mis en place et amélioré continuellement le système de contrôle interne et renforcé le contrôle interne.
2. Contrôle des filiales contrôlantes
Pourcentage de participation dans les filiales contrôlées par la société
S / N nom de la filiale capital social (10 000 RMB) Proportion de capitaux propres (%)
1 Western Titanium Industry Co., Ltd. 25 000 88,3%
2 Xi’an Tianli Metal Composite Co., Ltd. 940051,31%
3 Xi’an norbor rare Precious Metal Materials Co., Ltd. 760060%
4 Xi’an Filter Metal Materials Co., Ltd. 534551,21%
5 Xi’an yonite Container Manufacturing Co., Ltd. 500060%
6 Xi’an riffle Tungsten Molybdenum Co., Ltd. 500056%
7 Xi’an ZhuangXin New Materials Technology Co., Ltd. 500050,7%
8 Xi’an Ximian Sichuan intelligent Manufacturing Co., Ltd. Hubei Huitian New Materials Co.Ltd(300041) ,19%
9 Baoji Tianli Metal Composite Co., Ltd. 3 Tcl Technology Group Corporation(000100) %
La société exerce un contrôle de groupe sur les filiales, intègre la stratégie des filiales dans la stratégie globale de la société, élabore le système de gestion des filiales Holding, clarifie les droits de propriété et les responsabilités d’exploitation de la société et de toutes les filiales Holding et veille à ce que les filiales Holding fonctionnent de manière normalisée, efficace et ordonnée. La société, par l’intermédiaire de l’Assemblée générale des actionnaires et de la nomination des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs, publie uniformément des indicateurs de contrôle interne pour les filiales contrôlantes et procède à l’évaluation du rendement; Dans le même temps, les filiales doivent mettre en œuvre les règles et règlements publiés par la société et les intégrer dans la gestion unifiée du Groupe dans les domaines importants de contrôle; En ce qui concerne la gestion de la production, tenir régulièrement des réunions d’analyse des opérations et des séminaires spéciaux sur les finances, le personnel administratif et le marketing; Tenir régulièrement et irrégulièrement des réunions d’analyse spéciales des filiales. La gestion et le contrôle de la société sur les filiales couvrent tous les aspects de la production et de l’exploitation, de la recherche et du développement technologiques, de la situation financière, etc., afin de s’assurer que l’exploitation des filiales est conforme à la stratégie globale et aux objectifs de gestion opérationnelle de la société et d’assurer une gestion et un contrôle efficaces des filiales contrôlantes.
3. Contrôle interne des opérations entre apparentés de la société
Conformément aux lois, règlements administratifs, règles départementales, règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et autres dispositions pertinentes, la société a clairement divisé l’autorité d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration sur les questions relatives aux opérations entre apparentés, a précisé les procédures d’examen des questions relatives aux opérations entre apparentés et a évité les exigences en matière de vote, afin d’assurer le fonctionnement pratique des opérations entre apparentés conformément aux règles, de prévenir les violations et de protéger les investisseurs dans toute la mesure possible. En particulier, les droits et intérêts légitimes des petits et moyens investisseurs. Au cours de la période considérée, le montant estimatif des opérations quotidiennes entre apparentés en 2021 est ajusté après délibération et approbation du Conseil d’administration. Lors de l’ajustement des opérations entre apparentés, les principes d’équité, d’équité, de volontariat et de bonne foi ont été respectés. La méthode de transaction est conforme aux règles de tarification du marché et aux règlements pertinents, sans préjudice des intérêts de la société et des actionnaires.
4. Contrôle interne de la garantie externe de la société
Conformément aux exigences des lois et règlements pertinents, la société a formulé le système de gestion de la garantie externe, qui définit clairement les exigences de contrôle des principes de gestion, des procédures d’approbation et de la gestion quotidienne des activités de garantie, ainsi que l’autorité d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration sur les questions de garantie externe et l’enquête sur la responsabilité en cas de violation de l’autorité d’approbation et des procédures d’examen, afin d’assurer la mise en œuvre efficace du contrôle interne des activités de garantie externe de la société. Contrôler efficacement le risque de garantie externe et assurer la sécurité des actifs de l’entreprise. La garantie de la société aux filiales est nécessaire à la production et à l’exploitation normales de la société et à l’utilisation rationnelle des fonds, et la procédure de décision de garantie est légale.
Au cours de la période considérée, le montant de la garantie de la société à l’égard des filiales contrôlantes est contrôlé dans le montant de la garantie de financement approuvé par l’Assemblée générale des actionnaires de 2020, et la société n’a pas de garantie externe, à l’exception de la garantie pour les filiales contrôlantes.
5. Contrôle interne des investissements importants de la société
La société a stipulé l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Directeur général dans les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires et le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs.
