À propos de Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Szz (2022) No 02
Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) audit & Supervision Department
13 avril 2012
Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), et en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) (ci – après dénommé « la société» ou « Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’a pas de défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’avait pas de défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque prioritaires, conformément au principe de l’orientation vers les risques. La portée de l’évaluation comprend la société, ses filiales à part entière et ses filiales contrôlées, notamment Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) Ganzhou aikang New Energy Power Co., Ltd., Wuxi aikang Power Development Co., Ltd., Xi’an aikang xinneng Power Co., Ltd., Zhangbei aikang Xingye Energy Co., Ltd., Jiangyin Dakang Photovoltaic New Energy Co., Ltd., Beijing carbono Technology Co., Ltd., Suzhou zhongkang power operation Co., Ltd., Suzhou Huicheng power testing Co., Ltd., Jiangyin aikang Metal Technology Co., Ltd., Jiangsu aikang Energy Research Institute Co., Ltd. Taixing Branch of Jiangsu aikang Energy Research Institute Co., Ltd., Shanghai Branch of Jiangsu aikang Energy Research Institute Co., Ltd., Jiangsu aikang Real Estate Development Co., Ltd., Suzhou zhongkang Power Development Co., Ltd., Xiaoyi Taizi Renewable Energy Technology Co., Ltd., Jiuquan Juneng Landscape Technology Co., Ltd., Yangquan aikang Cecep Solar Energy Co.Ltd(000591) Power Generation Co., Ltd., Hong Kong aikang Power International Holding Co., Ltd. Jiangyin huijie Investment Co., Ltd., Suzhou aikang Photoelectric Technology Co., Ltd., Zhejiang aikang Photoelectric Technology Co., Ltd., Huzhou aikang Photoelectric Technology Co., Ltd., Ganzhou aikang Photoelectric Technology Co., Ltd., akcome Energy Australia Pty Ltd., akcome Power Pty Ltd., akcome Europe GmbH, Korea aikang Co., Ltd., Ganzhou huikang New Energy Industry Investment Partnership (Limited Partnership), Suzhou aikang New Energy Co., Ltd. Akcomesingapore Pte. Ltd., Xinjiang aikang xinneng Power Co., Ltd., Xi’an aikang Intelligent Energy Management Co., Ltd., Taixing Jincheng Investment Fund Partnership (Limited Partnership).
Les principales activités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent les produits de bordure, les produits de support, les produits de modules de cellules photovoltaïques à haut rendement, la production d’énergie nouvelle et les services électriques intégrés, etc.
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société;
Les principales questions abordées dans le cadre de l’évaluation sont les suivantes:
1. Structure organisationnelle
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et aux statuts, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise relativement parfaite. L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société. Le Conseil d’administration est l’organe décisionnel permanent de la société, qui comprend quatre comités: Le Comité de stratégie, le Comité de nomination, le Comité de vérification et le Comité de rémunération et d’évaluation du rendement. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires, examine et prend des décisions sur les questions importantes liées aux activités commerciales de la société ou les soumet à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen. Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société. Dans le cadre des fonctions et pouvoirs qui lui sont conférés par l’Assemblée générale des actionnaires, il s’acquitte efficacement de ses fonctions de surveillance et veille à ce que les droits et intérêts des actionnaires, les intérêts de la société et les droits et intérêts légitimes des employés ne soient pas violés. La société a mis en œuvre le système de responsabilité du Directeur général sous la direction du Conseil d’administration et a mis en place un mécanisme de surveillance et d’équilibre pour s’acquitter de leurs fonctions et de leurs responsabilités respectives. Un système de surveillance parfait a assuré le fonctionnement de la société conformément à la loi et a protégé les intérêts de toutes les parties concernées.
La société a mis en place une série de systèmes de gestion spéciaux, y compris les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, le système de gestion de l’utilisation des fonds collectés, le système de gestion de la divulgation de l’information, les règles de travail du Directeur général, le système de gestion des filiales contrôlantes et le système d’inspection et de supervision du contrôle interne, et a formé un système de contrôle interne relativement parfait.
L’entreprise a mis en place et amélioré progressivement une structure organisationnelle adaptée à la fonction de gestion et à l’échelle de l’entreprise en fonction de sa situation réelle et des exigences en matière de contrôle interne. Conformément aux principes de la science, de l’efficacité et de l’équilibre des pouvoirs, mettre en place raisonnablement des institutions fonctionnelles internes, clarifier les responsabilités et les pouvoirs de chaque institution, éviter les fonctions croisées, les lacunes ou la centralisation excessive des pouvoirs et des responsabilités, former un mécanisme de travail dans lequel chaque institution exerce ses fonctions, assume ses responsabilités, se restreint mutuellement et se coordonne, et mettre en œuvre les droits et les responsabilités à chaque Unit é responsable.
L’entreprise a élaboré des systèmes et des documents de gestion interne, tels que l’organigramme, l’organigramme des processus opérationnels et les responsabilités des postes, afin de permettre aux employés de comprendre et de maîtriser la conception de la structure organisationnelle et la répartition des responsabilités et de s’acquitter correctement de leurs responsabilités.
Le Directeur général, le Directeur financier et d’autres cadres supérieurs importants des filiales contrôlantes sont élus par la société et leurs responsabilités et pouvoirs sont précisés; Conformément à la stratégie d’exploitation et à la politique de gestion des risques de la société, la société a supervisé l’établissement de plans d’exploitation et de procédures de gestion des risques correspondants pour chaque filiale contrôlée; Chaque filiale contrôlée a mis en place un système de rapport sur les questions importantes et un système d’examen et d’approbation, et soumet les questions importantes à l’Assemblée du Conseil d’administration ou à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen en stricte conformité avec les dispositions autorisées; La société est en mesure d’obtenir et d’analyser régulièrement les rapports mensuels de chaque filiale Holding et d’évaluer en temps opportun le rendement de chaque filiale Holding. 2. Stratégies de développement
La société a mis en place un comité stratégique sous l’égide du Conseil d’administration et a établi le règlement de travail du Comité stratégique du Conseil d’administration pour exercer un contrôle complet et efficace sur la préparation, la mise en œuvre, l’évaluation et l’ajustement de la gestion de la stratégie de développement. Le Comité de stratégie du Conseil d’administration se réunit régulièrement ou irrégulièrement pour examiner les principaux plans et initiatives stratégiques de développement de l’entreprise et déterminer et ajuster en temps opportun les objectifs de développement de l’entreprise. L’équipe d’exploitation de l’entreprise établit les voies de mise en œuvre et les objectifs spécifiques correspondants conformément au plan stratégique déterminé par le Conseil d’administration, puis les décompose en différentes entreprises et départements fonctionnels étape par étape, et les objectifs décomposés sont inclus dans l’évaluation du rendement de chaque organisation de l’entreprise. Au début de chaque année, l’entreprise signe une lettre de responsabilité pour les objectifs opérationnels annuels avec les membres de l’équipe de gestion opérationnelle afin de clarifier les objectifs d’évaluation du rendement.
3. Ressources humaines
Conformément aux lois et règlements pertinents de l’État, l’entreprise a mis en place une série de systèmes de gestion des ressources humaines, y compris le système de gestion des avantages sociaux, le système de gestion des congés de présence, le système de gestion des promotions, le système de gestion du personnel, le système de gestion de La formation, le système de gestion des salaires, le système de gestion des indemnités de réinstallation, le système de gestion du rendement et le système de gestion du recrutement, afin de normaliser la planification des ressources humaines, l’établissement des postes, L’entrée et la sortie des employés, l’évaluation et la formation des employés et d’autres opérations commerciales ont permis de clarifier les exigences de gestion en matière d’introduction, de formation, d’évaluation, d’incitation et de sortie des ressources humaines, d’optimiser l’allocation rationnelle des ressources humaines, d’améliorer continuellement les capacités commerciales des employés, de mobiliser efficacement l’enthousiasme de tous les employés et d’assurer la réalisation du plan d’affaires et des objectifs stratégiques de l’entreprise.
4. Responsabilité sociale
L’entreprise attache de l’importance à l’exécution de la responsabilité sociale et, compte tenu des caractéristiques réelles de la production et de l’exploitation de l’entreprise, a révisé et amélioré les systèmes de gestion et les systèmes de normes pertinents en matière de gestion de la sécurité, de gestion de la qualité, de protection de l’environnement, d’économie d’énergie et de protection de l’environnement, ainsi que la protection des droits et intérêts des employés, a mis en œuvre le système de responsabilité en matière de production de sécurité tout en assurant un contrôle et une inspection stricts de la qualité, a mis l’accent Créer et améliorer l’image de l’entreprise.
5. Culture d & apos; entreprise
L’entreprise cultive activement la culture d’entreprise avec ses propres caractéristiques, se concentre sur le concept de culture d’entreprise « axée sur les contributeurs » et les valeurs fondamentales de l’entreprise « axée sur le client, l’innovation continue, l’acceptation du changement et axée sur les contributeurs », et transmet la construction de la culture d’entreprise à chaque employé au moyen d’activités culturelles d’entreprise diversifiées et d’un riche vecteur de publicité interne. L’entreprise maintient, poursuit et innove constamment les valeurs fondamentales. Entre – temps, les valeurs fondamentales sont intégrées dans la construction de l’innovation indépendante, de la qualité des produits, de la sécurité de la production, du marketing, du service après – vente et d’autres aspects, et l’accent est mis sur la création de marques qui peuvent être reconnues par les consommateurs à long terme et qui montrent un avantage concurrentiel important sur le marché extérieur de la Chine. Au cours du processus de développement, l’entreprise n’est plus limitée à la chaîne industrielle existante et s’est engagée à se diversifier. Elle est passée des fournisseurs de produits de soutien de l’industrie photovoltaïque aux centrales électriques terminales.
6. Activités financières
La société a formulé des mesures de gestion telles que le système de gestion des fonds et le système de gestion de l’utilisation des fonds collectés, et a strictement normalisé la gestion du plan de fonds, la gestion des fonds monétaires, l’investissement étranger, l’utilisation et la gestion des fonds collectés, etc. La société a séparé les postes incompatibles dans le traitement des opérations de fonds monétaires, et les ministères et le personnel concernés ont des relations de restriction mutuelle, mis en place des procédures strictes d’examen des autorisations, formé un système de prise de décisions collectives et de signature conjointe pour les principales activités de fonds, normalisé les activités d’investissement, de collecte de fonds et d’exploitation de fonds de la société, efficacement protégé contre les risques liés aux activités de fonds et amélioré l’efficacité de l’utilisation des fonds.
7. Achats
L’entreprise a mis en place un système de gestion des achats, normalisé le plan d’achat et la gestion de la mise en oeuvre, la gestion des fournisseurs, le règlement des paiements et d’autres opérations commerciales, établi raisonnablement les ministères et les postes des activités d’achat et de paiement, précisé les responsabilités et les pouvoirs, renforcé la préparation et l’approbation du plan d’achat, la gestion de l’autorisation, la sélection des fournisseurs, la sélection des méthodes d’achat, la détermination du prix d’achat, la signature, l’acceptation, le paiement et le traitement comptable du contrat d’achat. Contrôler régulièrement les liens tels que le rapprochement avec les fournisseurs, combler les lacunes dans les liens d’achat, réduire les risques d’achat, contrôler raisonnablement les coûts et s’assurer que l’achat de matériel répond aux besoins de production et d’exploitation de l’entreprise.
8. Gestion des biens
La société a mis en place un système de gestion des actifs pour gérer et contrôler les activités de gestion des actifs de la société en ce qui concerne les immobilisations, les travaux de construction en cours, les actifs incorporels et les charges à long terme non amorties. L’acquisition d’immobilisations, l’enregistrement d’immobilisations, la gestion quotidienne de l’entretien, l’inventaire d’immobilisations, la cession d’immobilisations, la comptabilité d’immobilisations, etc., sont précisés, la gestion des travaux de construction en cours, des immobilisations incorporelles et des charges à long terme reportées et la comptabilité financière connexe sont normalisées, Afin d’assurer la sécurité et la comptabilité exacte des actifs.
9. Ventes
Sous la direction de la direction, les organismes de vente de chaque entreprise effectuent des recherches et des prévisions approfondies sur l’industrie et le marché, sur la base desquelles, conformément à la stratégie de développement du projet et à l’objectif opérationnel global de l’entreprise, ils élaborent et ajustent le plan de vente et la stratégie de vente Pour assurer le bon déroulement des activités de vente. Des processus connexes tels que la gestion des prix, la perception des ventes, la gestion de la clientèle et la comptabilité des recettes de vente ont été mis en place, les postes liés aux ventes ont été raisonnablement établis, les responsabilités et les pouvoirs ont été clairement définis et un système de gestion strict et des procédures d’approbation des autorisations ont été mis en place.
10. Projets d’ingénierie
L’entreprise a mis en place un processus de contrôle complet pour l’appel d’offres, la construction, l’acceptation et le règlement de l’achèvement du projet. Les processus de contrôle pertinents ont été strictement mis en œuvre, ce qui a permis d’assurer la légalité des procédures d’appel d’offres du projet, de renforcer le mécanisme de supervision pendant la construction du projet, d’assurer la sécurité de la construction, de contrôler strictement les travaux d’acceptation, d’assurer la qualité du projet, de réduire raisonnablement les coûts du projet et d’améliorer les avantages économiques de l’entreprise.
11. Opérations de garantie
La société a formulé le système de gestion de la prise de décisions en matière de garantie externe, normalisé le comportement de la société en matière de garantie, précisé le principe de la garantie de la société et l’autorité d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration sur les questions de garantie externe, contrôlé efficacement Les risques financiers liés à la garantie et protégé les intérêts des investisseurs et des créanciers. En 2021, la compagnie n’a pas commis d’infraction à la garantie.
12. Gestion de la production
L’entreprise a mis en place un processus de gestion de la production pour normaliser la préparation du plan de production, la collecte des matières premières, l’exécution de la production, l’entretien et la réparation de l’équipement de production, la gestion des coûts et d’autres opérations commerciales afin de s’assurer que le plan de production est préparé conformément aux procédures spécifiées et qu’il est dûment autorisé et approuvé, qu’il est conforme à la capacité de production réelle et aux exigences de développement de l’entreprise, qu’il réduit les déchets de matériaux et les coûts de production, qu’il assure la sécurité et la stabilité des activités Complet.
13. Rapports financiers
Le Département financier de la société est directement responsable de la préparation des rapports financiers de la société, de l’achèvement des travaux en stricte conformité avec les lois et règlements tels que les conventions comptables nationales et les règlements pertinents du système de contrôle interne de la société, afin d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité des rapports financiers de la société. En ce qui concerne le rapport financier annuel de la société, la société engage un cabinet comptable pour effectuer l’audit conformément aux dispositions pertinentes et, sur la base de l’audit, le cabinet comptable publie un rapport d’audit afin de s’assurer qu’il n’y a pas d’erreurs importantes dans le rapport financier de la société. Entre – temps, en ce qui concerne la divulgation de l’information dans les rapports financiers, elle doit être effectuée conformément au système de gestion de la divulgation de l’information de la société. Au cours de ce processus, les initiés concernés doivent être enregistrés et supervisés en temps opportun afin de s’assurer que l’information financière de la société ne sera pas divulguée à l’avance.
14. Budget global
L’entreprise a mis en place un mécanisme de gestion budgétaire relativement complet pour assurer une gestion budgétaire globale et normaliser le budget.
