Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les principales unités incluses dans l’évaluation sont les suivantes:
– Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965)
Filiales
Tianjin Binhai Kaiyuan Real Estate Development Co., Ltd.
Tianjin Tianbao Real Estate Development Co., Ltd.
Tianjin Tianbao Fuyuan Real Estate Development Co., Ltd.
Tianjin Tianbao Shengyuan Real Estate Development Co., Ltd.
Tianjin Tianbao chuangyuan Real Estate Development Co., Ltd.
Tianjin Baili Construction Engineering Co., Ltd.
Tianjin Jiacheng Property Service Co., Ltd.
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Selon les résultats de l’évaluation des risques, l’entreprise détermine les domaines à haut risque qui doivent faire l’objet d’une attention particulière, notamment le risque d’acquisition et d’investissement fonciers, le risque de calendrier de développement du projet et le risque de modification des conditions du projet.
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Au niveau de l’entreprise: environnement interne, évaluation des risques, information et communication, surveillance interne. Niveau opérationnel: ressources humaines, activités du Fonds, activités d’achat, gestion des actifs, activités de vente, projets d’ingénierie, activités de garantie, externalisation des activités, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transmission interne de l’information, systèmes d’information.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs et qualitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Qualité quantitative des défauts de contrôle interne
Critères d’identification
Les contrôles internes doivent être soigneusement jugés pour déceler les lacunes importantes lorsque:
1. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs abusent de leur pouvoir et commettent des actes de corruption, des pots – de – vin et des détournements de fonds publics;
Montant potentiel des inexactitudes ≥ 2. Corriger les rapports financiers publiés;
25% ou 3% du bénéfice total pour les défauts majeurs. Divulguer illégalement des informations importantes de plus de 7,5 millions de RMB (y compris) telles que des rapports financiers, des fusions et des acquisitions, des investissements, etc., ce qui entraîne de graves fluctuations du cours des actions de la société ou de graves effets négatifs sur l’image de la société;
4. Le Comité d’audit de la société et l’audit interne n’ont aucun effet sur le contrôle interne;
5. Les auditeurs externes ont constaté des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et le fonctionnement du contrôle interne n’a pas constaté ces inexactitudes. 25% du bénéfice total 1. La garantie non autorisée, l’investissement en valeurs mobilières, le montant de l’inexactitude potentielle de l’or ≥ 5% du bénéfice total des défauts importants causés par les opérations sur produits dérivés financiers et la cession de droits de propriété / capitaux propres, les opérations entre apparentés ou les pertes économiques;
1,5 million de RMB (inclus) à 2,5 millions de RMB (inclus). La compagnie a constaté des écarts comptables importants au cours des années précédentes.
7,5 millions de RMB pour corriger les états financiers déclarés ou divulgués;
3. Droits et responsabilités du personnel financier ou du personnel d’affaires concerné de la société non
Qing, post confusion, suspected of Economic or post crime, being subject to double Regulations of Discipline Inspection and supervision departments, or transferred to Judicial Organs;
4. Être puni ou avoir un impact négatif grave sur l’image de l’entreprise en raison d’un écart dans la mise en œuvre des politiques, d’erreurs comptables, etc.;
5. Détruire, dissimuler et modifier arbitrairement les factures / chèques et autres pièces justificatives originales importantes, causant ainsi des pertes économiques;
6. Non – comptabilisation des recettes en espèces, dépôt privé de fonds publics ou création de « petits coffres» en violation des règlements.
Montant potentiel d’inexactitude bénéfice 1. Il peut y avoir une inexactitude de l’information financière, mais elle n’a qu’une légère influence sur l’exactitude de l’information, 5% du montant total des défauts généraux ou 150, et n’affectera pas le jugement de l’utilisateur;
Moins de 20 000 yuans Conclusions non importantes de la vérification externe.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs et qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Qualité quantitative des défauts de contrôle interne
Critères d’identification
1. Le Conseil d’administration et ses membres professionnels, le Conseil des autorités de surveillance et les dirigeants n’ont pas de dispositions claires sur leurs pouvoirs, leurs qualifications et leurs règles de procédure, ou ne s’acquittent pas de leurs fonctions conformément à leurs pouvoirs et responsabilités;
2. Les grandes fusions et acquisitions échouent en raison de procédures de prise de décisions non scientifiques ou erronées, ou les unités nouvellement acquises ne peuvent pas continuer à fonctionner;
Contrôle des rapports non financiers 3. L’investissement, les achats, les ventes, les finances et d’autres défauts importants de l’entreprise entraînent un manque de contrôle des services directs de l’entreprise ou une défaillance globale du système de contrôle interne;
Montant des dommages matériels causés par des défauts majeurs 4. La perte de 50% des cadres supérieurs ou du personnel occupant des postes clés est supérieure à 7,5 millions de RMB;
(y compris) 5. En violation des lois nationales ou des procédures internes, des problèmes majeurs de pollution ou de qualité de l’environnement se posent, ce qui entraîne des enquêtes ou des poursuites de la part du Gouvernement ou des organismes de réglementation, entraînant des pertes économiques importantes ou de graves dommages à la réputation de l’entreprise;
6. Les défauts majeurs et importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
1. Non – respect des exigences de la politique dans les opérations importantes et absence de processus décisionnels démocratiques;
2. L’évaluation des risques n’a pas été effectuée et la conception du contrôle interne n’a pas couvert les activités importantes et les principaux domaines de risque, de sorte que les objectifs de contrôle ne peuvent être atteints; 3. Il n’existe pas de mécanisme de collecte d’informations et de système de gestion de l’information, et il existe de graves obstacles à la communication interne de l’information. La divulgation d’informations externes n’est pas autorisée par le contrôle des rapports non financiers. Le contenu de l’information n’est pas vrai et l’entreprise est directement pénalisée en raison des défauts des organismes de réglementation externes;
Montant des dommages matériels causés par des défauts importants 4. Le système de signalement des plaintes et de protection des dénonciateurs n’a pas été mis en place ou n’est pas efficace dans les canaux d’information de signalement de 1,5 million de RMB (y compris);
5,5 millions à 7,5 millions. Toutes les unités en propriété exclusive et les unités contrôlées n’ont pas mis en place une structure de gouvernance et un système de gestion appropriés conformément aux lois et règlements, les responsabilités des décideurs et des gestionnaires ne sont pas claires, le système de contrôle interne n’est pas mis en place et la gestion est désordonnée;
6. Les représentants de toutes les unités déléguées ou de toutes les unités affiliées à l’entreprise ne s’acquittent pas de leurs fonctions conformément aux règlements, ce qui nuit aux intérêts de l’entreprise;
7. In violation of national laws or internal regulations and procedures, Environmental Pollution or Quality Issues occur and frequently reported in National Media, causing economic losses or damage to the Reputation of the company.
Contrôle des rapports non financiers
Les défauts généraux entraînent directement d’autres défauts de l’entreprise, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants. Montant de la perte de biens reçus
Moins de 1,5 million de dollars
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification des lacunes du contrôle interne en matière de rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.
2. Identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée.
Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965) Conseil d’administration
14 avril 2012
