Vanfund Urban Investment&Development Co.Ltd(000638) règles de mise en œuvre du Comité de vérification du Conseil
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Modalités d’application du Comité d’audit du Conseil d’administration
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de renforcer les fonctions de contrôle des risques et de surveillance financière du Conseil d’administration, d’effectuer un audit préalable et un audit professionnel, d’assurer une supervision efficace de la direction par le Conseil d’administration et d’améliorer la structure de gouvernance d’entreprise, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, aux normes de gouvernance d’entreprise pour les sociétés cotées, aux statuts et procédures de la société et à d’autres dispositions pertinentes, la société crée par la présente un Comité d’audit du Conseil d’administration et formule les règles d’application du Comité d’audit du Conseil d’administration.
Article 2 Le Comité d’audit du Conseil d’administration est un organe de travail spécial créé par le Conseil d’administration et est principalement chargé de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de la société.
Chapitre II composition du personnel
Article 3 Le Comité d’audit se compose de trois administrateurs, dont la majorité sont des administrateurs indépendants, dont au moins un est un comptable professionnel.
Article 4 les membres du Comité d’audit sont nommés par le Président du Conseil d’administration, plus de la moitié des administrateurs indépendants ou un tiers de tous les administrateurs et élus par le Conseil d’administration.
Article 5 le Comité d’audit est composé d’un président, qui est un administrateur indépendant et qui est chargé de présider les travaux du Comité; Les présidents sont élus au sein des membres et sont soumis au Conseil d’administration pour approbation.
Article 6 le mandat du Comité d’audit est le même que celui du Conseil d’administration. Les membres du Comité d’audit peuvent être réélus à l’expiration de leur mandat. Si un membre cesse d’exercer les fonctions d’administrateur de la société pendant cette période, il perd automatiquement sa qualité de membre et le Comité complète le nombre de membres conformément aux dispositions des articles 3 à 5 ci – dessus.
Article 7 Le Comité d’audit dispose d’un groupe de travail d’audit qui est chargé des activités quotidiennes de liaison et d’organisation des réunions.
Chapitre III responsabilités et pouvoirs
Article 8 principales fonctions et pouvoirs du Comité d’audit:
Proposer d’engager ou de remplacer un vérificateur externe des comptes;
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Superviser et évaluer le travail interne de l’entreprise;
Superviser et évaluer les travaux d’audit externe;
Responsable de la communication et de la coordination entre l’audit interne et l’audit externe;
Examiner les informations financières de la société et leur divulgation;
Examiner le système de contrôle interne de la société, vérifier les opérations importantes entre apparentés, superviser et évaluer le contrôle interne de la société;
Être responsable des lois et règlements, des statuts et d’autres questions autorisées par le Conseil d’administration de la société.
Article 9 Le Comité d’audit est responsable devant le Conseil d’administration et ses propositions sont soumises au Conseil d’administration pour examen et décision. Le Comité d’audit coopère avec le Conseil des autorités de surveillance dans ses activités d’audit.
Chapitre IV processus décisionnel
Article 10 le Groupe de travail sur l’audit est chargé de préparer la décision du Comité d’audit et de fournir les documents écrits pertinents de la société:
Les rapports financiers pertinents de la société;
Les rapports de travail des institutions d’audit interne et externe;
Le contrat d’audit externe et les rapports de travail pertinents;
Les informations communiquées par la société;
Rapport d’audit sur les principales opérations entre apparentés de la société;
Autres questions pertinentes.
Article 11 lors de la réunion du Comité d’audit, les rapports fournis par le Groupe de travail d’audit sont examinés et les résolutions écrites pertinentes sont soumises au Conseil d’administration pour discussion:
Évaluation du travail de l’institution d’audit externe, recrutement et remplacement de l’institution d’audit externe;
Si le système d’audit interne de la société a été mis en œuvre efficacement et si les rapports financiers de la société sont complets et véridiques; Iii) Si les rapports financiers et autres informations divulgués par la société sont objectifs et véridiques et si les opérations importantes entre apparentés de la société sont conformes aux lois et règlements pertinents;
L’évaluation du travail du Département financier et du Département d’audit de la société, y compris sa personne responsable;
Autres questions pertinentes.
Chapitre V RÈGLEMENT INTÉRIEUR
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Article 12 les réunions du Comité d’audit sont divisées en réunions ordinaires et en réunions temporaires, qui se tiennent au moins quatre fois par an et une fois par trimestre. Les réunions temporaires sont proposées par les membres du Comité d’audit. Au moins deux jours avant la tenue de la réunion, tous les membres en sont informés et, avec l’accord unanime de tous les membres, le délai de notification de la réunion susmentionnée peut être raccourci ou exempté, à condition que le coordonnateur donne une explication à la réunion. La réunion est présidée par le Président, qui peut confier la présidence à un autre membre (administrateur indépendant) en cas d’empêchement.
Article 13 les réunions du Comité d’audit ne peuvent avoir lieu qu’en présence de plus des deux tiers de ses membres; Chaque membre dispose d’une voix; Les résolutions adoptées par la Conférence doivent être adoptées à la majorité de tous les membres.
Article 14 le mode de vote à la réunion du Comité d’audit est le vote à main levée ou le vote; Une réunion intérimaire peut être convoquée par un vote par correspondance.
Article 15 Les membres de l’équipe d’audit peuvent assister aux réunions du Comité d’audit sans droit de vote et, le cas échéant, inviter d’autres administrateurs, superviseurs et autres cadres supérieurs de la société à assister aux réunions sans droit de vote.
Article 16 Le Comité d’audit peut, le cas échéant, engager des organismes intermédiaires pour fournir des avis professionnels sur ses décisions, aux frais de la société.
Article 17 les procédures de convocation, les modalités de vote et les propositions adoptées par la réunion du Comité d’audit sont conformes aux dispositions des lois, règlements, statuts et présentes règles.
Article 18 les procès – verbaux des réunions du Comité d’audit sont établis et signés par les membres présents; Le procès – verbal de la réunion est conservé par le Secrétaire du Conseil d’administration de la société.
Article 19 les propositions et les résultats du vote adoptés à la réunion du Comité d’audit sont communiqués par écrit au Conseil d’administration de la société.
Article 20 les membres présents à la réunion sont tenus de garder confidentiels les questions examinées à la réunion et ne divulguent pas les informations pertinentes sans autorisation.
Chapitre VI Dispositions complémentaires
Article 21 le présent règlement d’exécution entre en vigueur à la date d’adoption de la résolution du Conseil d’administration.
Article 22 les questions non couvertes par les présentes règles d’application sont traitées conformément aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État; En cas de conflit entre les présentes règles et les lois, règlements ou statuts de la société adoptés ultérieurement par l’État et modifiés par des procédures légales, elles sont mises en œuvre conformément aux dispositions des lois, règlements et statuts pertinents de l’État et sont immédiatement révisées et soumises au Conseil d’administration pour examen et approbation.
Article 23 le pouvoir d’interprétation des présentes règles appartient au Conseil d’administration de la société.
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Vanfund Urban Investment&Development Co.Ltd(000638) Conseil d’administration avril 2012
