Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905)
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Système de travail des rapports annuels des administrateurs indépendants
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin d’améliorer encore le mécanisme de gouvernance de Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905) Ce système de travail est formulé conformément aux lois et règlements pertinents, tels que les lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905) (ci – après dénommés « Statuts»).
Article 2 les administrateurs indépendants étudient attentivement les exigences du c
Article 3 au cours de la préparation et de la divulgation du rapport annuel de la société, les administrateurs indépendants s’acquittent consciencieusement de leurs responsabilités et obligations, accomplissent leur travail avec diligence et diligence et protègent les intérêts généraux de la société conformément aux lois, règlements administratifs et statuts pertinents.
Article 4 lors de la préparation, de l’examen et de la divulgation des rapports annuels de la société, les administrateurs indépendants remplissent les fonctions suivantes: (i) écouter les rapports sur les activités annuelles et les questions importantes de la société;
Examiner à l’avance l’Organisation annuelle des travaux d’audit et les documents pertinents de la société et communiquer avec le cabinet comptable;
Iii) Exhorter le cabinet comptable à achever l’audit annuel en temps voulu afin d’assurer la publication en temps voulu du rapport annuel;
Donner des avis indépendants sur les questions qui doivent être examinées par des administrateurs indépendants dans le rapport annuel;
Autres responsabilités stipulées par la c
Chapitre II Système de gestion des rapports annuels des administrateurs indépendants
Article 5 dans les 15 jours suivant la fin de chaque exercice comptable, le Directeur général de la société fait rapport à l’administrateur indépendant de l’état d’avancement de la production et de l’exploitation de la société au cours de l’exercice en cours, des activités d’investissement et de financement et d’autres questions importantes. La direction de la société fait en sorte que l’administrateur indépendant effectue une enquête sur place sur les questions importantes pertinentes et désigne une personne spéciale pour tenir des registres écrits, qui sont signés et confirmés par l’administrateur indépendant, le personnel d’accompagnement et le déclarant.
Le Directeur financier de la société fait rapport aux administrateurs indépendants de la situation financière et des résultats d’exploitation de l’exercice en cours. Article 6 les administrateurs indépendants vérifient si le cabinet comptable proposé par la société est qualifié pour les opérations sur titres et les contrats à terme, ainsi que les qualifications professionnelles des comptables publics certifiés (ci – après dénommés « comptables publics certifiés pour l’audit annuel») qui fournissent à la société un audit des rapports annuels.
Article 7 la personne responsable des finances de la société soumet par écrit à l’administrateur indépendant l’Organisation des travaux d’audit de l’année en cours et d’autres documents pertinents avant la mobilisation de l’expert – comptable agréé pour l’audit annuel.
Article 8 avant la mobilisation de l’expert – comptable agréé, les administrateurs indépendants communiquent avec l’expert – comptable agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé agréé
Article 9 après la publication de l’avis préliminaire d’audit par l’expert – comptable agréé vérifié chaque année et avant la convocation du Conseil d’administration pour examiner le rapport annuel, la société organise au moins une réunion entre les administrateurs indépendants et l’expert – comptable agréé vérifié chaque année afin de permettre aux administrateurs indépendants de communiquer les problèmes constatés au cours de l’audit. L’administrateur indépendant s’acquitte de ses fonctions de réunion et de supervision, communique avec l’expert – comptable agréé pour l’examen annuel et tient des registres écrits et les signatures des parties concernées. La communication comprend, sans s’y limiter, les éléments suivants: (i) Les résultats d’exploitation de l’entreprise, y compris les changements d’une année sur l’autre du revenu d’exploitation principal, du bénéfice d’exploitation principal et du bénéfice net, ainsi que les raisons des changements et la composition du résultat non récurrent;
La composition des actifs de la société et les changements importants qui se produisent;
Les modifications importantes apportées aux données financières de la société, telles que les dépenses et l’impôt sur le revenu;
Les opérations et les résultats des principales sociétés holdings et sociétés par actions de la société;
L’intégrité et l’indépendance des actifs de la société;
Si l’utilisation et la gestion des fonds collectés sont conformes au calendrier et aux recettes prévus;
La mise en œuvre des grands projets d’investissement et la réalisation des progrès et des avantages escomptés;
Le fonctionnement du contrôle interne de la société;
L’exécution des opérations entre apparentés;
La mise en œuvre des opérations d’acquisition et de vente d’actifs;
Les problèmes constatés lors de la vérification;
Progrès accomplis sur d’autres questions importantes.
Article 10 avant l’examen du rapport annuel par le Conseil d’administration, les administrateurs indépendants examinent la procédure de convocation du Conseil d’administration, les documents nécessaires et la suffisance des données et des informations qui peuvent faire l’objet d’un jugement raisonnable et précis. En cas de non – conformité avec les dispositions pertinentes relatives à la convocation du Conseil d’administration ou d’insuffisance de la base de jugement, les administrateurs indépendants donnent leur avis sur le supplément, la rectification et le report de la convocation du Conseil d’administration. Si l’avis de l’administrateur indépendant n’est pas adopté, l’administrateur indépendant peut refuser d’assister au Conseil d’administration et demander à la société de divulguer les circonstances et les raisons de son absence. La société divulgue les circonstances et les raisons pour lesquelles les administrateurs indépendants n’ont pas assisté au Conseil d’administration dans l’annonce de la résolution du Conseil d’administration.
Article 11 les administrateurs indépendants publient, dans leurs rapports annuels, des instructions spéciales et des avis indépendants sur des questions importantes telles que les opérations importantes entre apparentés et les garanties externes de la société au cours de l’année.
Article 12 lors de l’examen du rapport annuel, le Conseil d’administration de la société prend une résolution sur le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne et les administrateurs indépendants donnent leur avis sur le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne.
Article 13 les administrateurs indépendants divulguent, dans leur rapport annuel sur leurs fonctions, les informations relatives à l’inspection du système de gestion de la divulgation d’informations de la société.
Article 14 les administrateurs indépendants signent des avis de confirmation écrits sur le rapport annuel.
Si un administrateur indépendant n’est pas en mesure de garantir l’authenticité, l’exactitude ou l’exhaustivité du contenu du rapport annuel ou s’il y a des objections à ce sujet, il en expose les raisons, formule des avis et les divulgue.
Article 15 lorsqu’un administrateur indépendant s’oppose à des questions spécifiques figurant dans le rapport annuel de la société, il peut, avec l’Accord de tous les administrateurs indépendants, engager de manière indépendante des institutions d’audit externe et des institutions de conseil pour effectuer des audits et des consultations sur des questions spécifiques de la société, et les Dépenses connexes encourues sont à la charge de la société.
Article 16 les administrateurs indépendants accordent une grande attention à la situation dans laquelle le cabinet comptable est remplacé au cours de l’examen annuel de la société.
En cas de changement d’emploi, l’administrateur indépendant donne son avis et fait rapport en temps voulu aux autorités locales de réglementation des valeurs mobilières et à la Bourse de Shenzhen.
Article 17 les administrateurs indépendants exhortent la société à divulguer toutes les informations à divulguer dans le rapport annuel de manière véridique, complète et précise. Article 18 la société désigne le Secrétaire du Conseil d’administration pour coordonner la communication entre les administrateurs indépendants, le cabinet comptable et la direction de la société, créer activement les conditions nécessaires à l’exercice des fonctions susmentionnées par les administrateurs indépendants et faire rapport en temps voulu au Conseil d’administration des opinions et suggestions des administrateurs indépendants.
Article 19 afin d’assurer l’exercice effectif des pouvoirs des administrateurs indépendants, la société fournit aux administrateurs indépendants les conditions nécessaires et le personnel concerné de la société coopère activement sans refuser, entraver ou dissimuler l’exercice indépendant des pouvoirs des administrateurs indépendants.
Article 20 les administrateurs indépendants ont l’obligation de confidentialité lors de la préparation et de l’examen du rapport annuel. Avant la divulgation du rapport annuel, il est strictement interdit aux administrateurs indépendants et aux parties liées d’acheter ou de vendre des actions de la société dans les 30 jours précédant la divulgation du rapport annuel et dans les 10 jours précédant la divulgation du rapport annuel Express.
Article 21 la communication, les opinions ou les suggestions relatives au rapport annuel susmentionné sont consignées par écrit et signées par les parties concernées et conservées par la société.
Chapitre III Dispositions complémentaires
Article 22 en ce qui concerne les questions non couvertes par le présent système, les administrateurs indépendants appliquent les lois, règlements administratifs, règles départementales, documents normatifs et statuts pertinents.
Article 23 le Conseil d’administration de la société est responsable de la formulation, de l’interprétation et de la révision du système.
