Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise) et en combinaison avec le système de contrôle interne de l’entreprise (ci – après dénommé l’entreprise).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont la société et ses filiales à part entière et Holding. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les activités et les questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: l’environnement de contrôle interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, la supervision et l’inspection internes, la divulgation et la communication de l’information de la société et de ses filiales à part entière et des filiales contrôlantes; Les principaux domaines à haut risque sont la gestion financière, les opérations entre apparentés, les investissements à l’étranger, les garanties à l’étranger, la gestion des fonds collectés et le contrôle du système comptable dans les activités de contrôle. 1. Environnement de contrôle interne
Structure de gouvernance d’entreprise
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises, aux Statuts de Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905) La supervision et d’autres aspects de la responsabilité et de l’autorité forment une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre. Le Conseil d’administration se compose d’un Comité de développement stratégique, d’un Comité de nomination, d’un Comité d’audit et d’un Comité de rémunération et d’évaluation, qui fournissent une garantie institutionnelle efficace pour le fonctionnement normalisé de la gouvernance d’entreprise.
L’Assemblée générale des actionnaires a clairement autorisé le Conseil d’administration à investir, à financer, à acquérir et à aliéner des actifs, à garantir, etc., et le Conseil d’administration a également autorisé le Président et le Directeur général dans leurs activités quotidiennes. Les politiques et les procédures de contrôle mises en place par l’entreprise pour assurer la réalisation des objectifs opérationnels jouent un rôle essentiel dans la gestion opérationnelle. La mise en place d’un système d’administrateurs indépendants de l’entreprise fournit une garantie solide pour la détermination du plan de développement de l’entreprise, l’amélioration des procédures de prise de décisions en matière d’investissement, le renforcement de la science de la prise de décisions, l’amélioration de l’efficacité et de la qualité des décisions importantes en matière d’investissement, la mise en place et l’amélioration du système de gestion et d’évaluation de la rémunération des cadres supérieurs, le renforcement des fonctions de prise de décisions et de supervision du Conseil d’administration, et dans une certaine mesure joue un rôle dans le contrôle des risques opérationnels,
Philosophie de gestion des risques et appétit de risque de la direction
La direction de l’entreprise comprend et reconnaît pleinement que seul un contrôle interne parfait, efficace et équilibré peut assurer une amélioration harmonieuse, ordonnée et rapide des activités opérationnelles de l’entreprise, améliorer l’efficacité du travail et améliorer encore le niveau global de gestion et d’exploitation de l’entreprise.
La société a successivement formulé une série de systèmes de contrôle interne normalisés, tels que le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, le système de travail des administrateurs indépendants, le système de gestion financière, le système de garantie externe, Le système de gestion des fonds collectés, le système de prise de décisions concernant les opérations entre apparentés, le système d’audit interne, etc., afin de s’assurer que le système de contrôle interne de la société est conçu de manière raisonnable, efficace et qu’il fait l’objet d’une évaluation
Structure organisationnelle de l’entreprise
La société a mis en place l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et l’Organisation de gestion, ainsi qu’un système d’administrateurs indépendants. La société a mis en place le Bureau du Président, le Centre de gestion des opérations, le Centre de gestion financière, le Centre d’audit et de surveillance, le Centre des ressources humaines administratives, le Centre de commerce de détail, le Centre d’analyse des données, le Département des technologies de l’information, le Centre de Gestion du développement, le Centre de gestion de la formation, le Département des valeurs mobilières et d’autres départements fonctionnels, et a précisé les principales responsabilités de chaque département, formant ainsi un système de contrôle interne dans lequel chaque département exerce ses fonctions, assume ses responsabilités, coopère, se limite et est étroitement lié. Il joue un rôle crucial dans le fonctionnement normal de l’entreprise, l’augmentation des avantages et la sécurité.
Ressources humaines
L’entreprise suit la méthode de recrutement axée sur les personnes, met en oeuvre le recrutement ouvert et le recrutement fondé sur le mérite, et met en place un mécanisme scientifique et efficace de sélection et d’évaluation des talents, en mettant l’accent sur l’attention et la promotion des excellents employés, afin de fournir une garantie en matière de ressources humaines pour le développement futur de l’entreprise.
Construction de la culture d’entreprise
L’entreprise met l’accent sur la construction de la culture d’entreprise, prône l’esprit d’entreprise de « l’unité d’esprit, la conscience consciencieuse et la conscience claire », organise et exécute activement diverses activités thématiques, renforce la cohésion et la conscience d’équipe des employés et continue de promouvoir la construction du système culturel d’entreprise. Dans le même temps, l’entreprise attache une grande importance à la publicité, à la promotion et à la mise en oeuvre de la culture d’entreprise, en jouant un rôle de premier plan dans l’esprit de la culture d’entreprise et de la création de valeur.
2. Processus d’évaluation des risques
Afin de s’assurer que les ressources de l’entreprise peuvent être pleinement utilisées et utilisées pour maximiser la valeur de l’entreprise. En plus d’assurer la réalisation de l’objectif stratégique dans la mise en place de l’Organisation, l’entreprise a également amélioré les mesures de garantie pour la réalisation de l’objectif stratégique dans les aspects du système et du processus, tels que la formulation du système de contrôle interne, les procédures et règles de prise de décisions en matière d’investissement étranger, le contrôle de la prise de décisions en matière d’opérations connexes, le système de gestion des garanties extérieures et le système de gestion de l’utilisation des fonds collectés.
Sous la direction du Comité d’audit, l’entreprise élabore et améliore les politiques et les mesures de gestion des risques en fonction des objectifs stratégiques et du plan de développement et en combinaison avec les caractéristiques de l’industrie, met en œuvre l’inspection et la supervision de la mise en œuvre du système de contrôle interne, veille à ce que les risques liés aux transactions commerciales soient connus, évitables et contrôlables, assure la sécurité opérationnelle de l’entreprise, contrôle les risques dans une plage acceptable et évite d’entreprendre des activités incompatibles avec le développement des objectifs stratégiques de l’entreprise. Pour les entreprises qui sont conformes à l’orientation stratégique de développement de l’entreprise, mais qui présentent également des risques opérationnels, en évaluant les compromis raisonnables, en comprenant pleinement l’essence des risques, en adoptant activement des stratégies telles que la réduction du partage, etc., afin de prévenir efficacement les risques.
3. Activités de contrôle
Contrôle du système comptable
La comptabilité financière de la société est effectuée conformément aux normes comptables pour les entreprises et aux dispositions complémentaires pertinentes en matière de comptabilité financière stipulées par l’État, et un organisme comptable indépendant est établi pour préparer le budget annuel, la comptabilité, la supervision comptable et la gestion des fonds de la société, et des postes et des responsabilités raisonnables sont établis. Entre – temps, le personnel correspondant est affecté pour assurer le bon déroulement des travaux financiers, et conformément à la loi comptable de la République populaire de Chine. Les normes comptables pour les entreprises établissent un système de contrôle interne du système comptable qui s’adapte aux caractéristiques opérationnelles de l’entreprise et répond aux exigences de gestion de l’entreprise, ce qui fournit une garantie puissante pour normaliser la comptabilité de l’entreprise, renforcer la supervision comptable, assurer l’exactitude des données financières et comptables, prévenir les erreurs et les inconvénients et combler les lacunes.
Procédure de contrôle
La société a mis en œuvre des procédures de contrôle efficaces en ce qui concerne l’approbation des autorisations de transaction, la répartition des responsabilités, les activités commerciales, la gestion des actifs et la gestion budgétaire.
Contrôle de l’approbation de l’autorisation de transaction
La société adopte différentes autorisations de transaction en fonction du montant de la transaction et de la nature de la transaction, conformément aux Statuts de Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905) et à divers règlements de gestion. Pour les activités de vente, les activités d’achat, le remboursement des dépenses et le financement dans le cadre de l’autorisation qui se produisent fréquemment, le système d’approbation de l’autorisation niveau par niveau de chaque Unit é et Département de l’entreprise est adopté; Pour les opérations commerciales non récurrentes, le Directeur financier, le Directeur général, le Président du Conseil d’administration, le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires de la société approuvent les opérations en fonction de différents montants.
Contrôle de la répartition des responsabilités
Afin de prévenir et de détecter en temps opportun les erreurs et les fraudes dans l’exécution des tâches assignées, une série de systèmes détaillés de répartition des tâches ont été mis au point dans chaque département et chaque lien participant aux activités opérationnelles.
Contrôle des activités opérationnelles
Afin d’assurer le bon déroulement de toutes les activités économiques de la société et d’améliorer continuellement les avantages économiques de la société, toutes les activités économiques de la société doivent être intégrées dans la gestion financière et soumises à des contraintes financières, notamment les flux de trésorerie, les revenus des principales entreprises, la collecte de fonds, les impôts, les frais de gestion, les frais de vente, les dépenses financières, le plan d’investissement et d’autres activités économiques liées aux recettes et aux dépenses financières.
Effectuer une comparaison détaillée des prix du marché pour l’achat des principaux coûts d’exploitation, tels que les services et la main – d’oeuvre, afin d’assurer la transparence de l’achat et de la prise de décisions en matière d’achat par rapport à la qualité et aux prix, et de combler les lacunes dans les liens d’achat autant que possible.
Mettre en place un système d’incitation au rendement pour le personnel du marché afin de stimuler l’enthousiasme du personnel, d’améliorer le rendement opérationnel de façon globale, stable et durable et d’améliorer le niveau des bénéfices et la part de marché.
Contrôle de la gestion des actifs
La société a mis en œuvre la politique de division de la gestion des actifs, et les ministères concernés sont responsables de l’approbation, de l’achat, de l’entretien et de la gestion de l’utilisation des actifs, et limitent strictement l’accès du personnel non autorisé et la disposition des actifs. Prendre des mesures régulières d’inventaire, d’enregistrement des biens, de numérotation uniforme, de vérification des comptes et d’assurance des biens pour assurer la sécurité et l’intégrité de tous les biens. L’entreprise a mis en place une série de systèmes de garde d’actifs afin d’assurer la sécurité et l’intégrité des actifs.
Contrôle budgétaire
La société a mis en place un système de gestion du budget financier, mis en œuvre un mécanisme global d’évaluation de la gestion du budget, normalisé les procédures de préparation, d’examen, de publication et d’exécution du budget, mis en place un système de responsabilité, un système d’index et un système de contrôle des processus relativement parfaits pour la préparation du budget et le contrôle de l’exécution du budget, et formé un mode de gestion modélisé relativement parfait, suivi régulièrement l’achèvement des indicateurs pendant le processus, et ajusté en temps opportun en cas de problème. Assurer efficacement la réalisation des objectifs opérationnels de l’entreprise.
4. Contrôle et inspection internes
La société a mis en place un organe spécial d’audit interne, le Comité d’audit du Conseil d’administration relevant directement du Centre d’audit et de surveillance, chargé d’effectuer l’audit et la supervision de l’exploitation, de la sécurité financière et de la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société de la société et de ses filiales à part entière et Holding, et de formuler des avis constructifs sur les problèmes existants.
La société a mis en place un système d’audit interne, dans lequel le Centre d’audit et de surveillance effectue des audits réguliers ou irréguliers de la société et de ses filiales en propriété exclusive et Holding, supervise la qualité de son fonctionnement économique, les avantages économiques, le système de contrôle interne, les dépenses de diverses dépenses, La protection des actifs et l’exploitation durable, et formule des suggestions pour améliorer la gestion opérationnelle et donne des avis sur la correction et le traitement des violations. Les ajustements importants sont soumis au Comité d’audit ou au Conseil d’administration pour examen et approbation afin de jouer pleinement le rôle de supervision de l’audit interne.
En 2021, sous la direction du Comité d’audit du Conseil d’administration, le Département de l’audit interne de la société a effectué régulièrement et irrégulièrement des audits et des inspections sur les finances, le contrôle interne, les grands projets et d’autres activités de la société et de ses filiales, et a formulé en temps voulu des Recommandations de gestion du contrôle sur les problèmes constatés au cours de la supervision et de l’inspection, exhorté les départements concernés à apporter des corrections en temps voulu pour assurer la mise en œuvre efficace du contrôle interne, contrôler les risques opérationnels globaux et assurer le développement stable de la société. Améliorer le contrôle interne et améliorer le niveau de gouvernance d’entreprise en faisant progresser les activités spéciales de gouvernance d’entreprise.
5. Divulgation et communication de l’information
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux mesures administratives relatives à la divulgation d’informations par les sociétés cotées, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements administratifs pertinents, ainsi qu’aux dispositions des Statuts de la société Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905) Le système de gestion de l’enregistrement des initiés à l’information privilégiée, le système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreurs importantes dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel et le système de rapport interne sur l’information importante ont rempli consciencieusement l’obligation de divulgation de l’information de la société cotée et mis en place et amélioré le mécanisme de communication de l’information importante de la société afin de s’assurer que la divulgation de l’information de la société est opportune, exacte, transparente et conforme, que l’information divulguée est vraie, exacte, complète,
6. Opérations entre apparentés
Afin de s’assurer que les opérations entre apparentés entre la société et les parties liées sont conformes aux principes d’équité, d’équité et d’ouverture et que les opérations entre apparentés de la société ne portent pas atteinte aux droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires non liés, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des Statuts de la société Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905) En combinaison avec la situation réelle de l’entreprise, le système de prise de décisions sur les opérations entre apparentés a été élaboré, et les règles pertinentes, telles que les principes de base, les procédures d’examen, les principes de tarification et les mesures d’évitement des votes des parties liées, ont été clarifiées et respectées.
7. Garantie externe
Afin de normaliser la gestion des garanties externes de la société, de contrôler strictement les risques juridiques découlant des garanties externes et de protéger les droits et intérêts légitimes de la société, de tous les actionnaires et des autres parties prenantes, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, au droit des garanties de la République populaire de Chine et à l’avis sur la réglementation des garanties externes des sociétés cotées, L’avis sur certaines questions relatives à la normalisation des opérations de fonds entre les sociétés cotées et les parties liées et à la garantie externe des sociétés cotées, les règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et d’autres lois, règlements administratifs, règles des organismes de réglementation des valeurs mobilières et dispositions des Statuts de Guangzhou Jinyi Media Corporation(002905)