Rapport d’activité du cabinet comptable Tianjin 2022
Page de préparation du rapport de lutte contre la contrefaçon
No de rapport: 0221201 Hainan Strait Shipping Co.Ltd(002320) 220414179273
Rapport No: Lixin zhonglinshen Zi [2022] D – 0213
Unit é déclarante: Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Date du rapport: 14 avril 2022
Date du rapport: 14 avril 2022
Signé par: Li Chunhua, Cao Yuchen
Nom du Cabinet: Lixin ZHONGLIAN Certified Public Accountants (Special General partnership)
Tél.: 23733333
Fax: 23718888
Adresse postale: 10F, Block C, Marriott Building, 333 Binshui West Road, Nankai District, Tianjin
E – mail: [email protected].
Site Web de l’entreprise: http://www.zhlcpa.com.
Unit é de surveillance de la lutte contre la contrefaçon: Tianjin Institute of Certified Public Accountants
URL de la requête anti – contrefaçon: http://www.tjicpa.org.cn.
Copyright: Tianjin Institute of Certified Public Accountants
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Rapport d’assurance du contrôle interne
Lixin zhonglinsz [2022] D – 0213
Lixin ZHONGLIAN Certified Public Accountants (Special General partnership)
Lixinzhonglian CPAS (Special General partnership)
Lixin ZHONGLIAN Certified Public Accountants (Special General partnership)
Lixinzhonglian CPAS (Special General partnership)
Rapport d’assurance du contrôle interne
Lixin zhonglinsz [2022] D – 0213
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) tous les actionnaires:
Nous avons accepté le mandat d’examiner la confirmation ci – jointe de l’efficacité du contrôle interne par la direction de Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
I. Description des principales contraintes inhérentes
Le contrôle interne comporte des limites inhérentes à la possibilité que des inexactitudes se produisent et ne soient pas détectées en raison d’erreurs ou de fraudes. En outre, comme le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future du contrôle interne peut être considérée comme un risque en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
II. Restrictions concernant l & apos; utilisateur du rapport et l & apos; objet de son utilisation
Ce rapport d’assurance n’est utilisé que pour la divulgation du rapport financier annuel de Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Nous convenons de soumettre ce rapport d’assurance avec d’autres documents en tant que document nécessaire lors de la divulgation du rapport financier annuel de Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) Company.
Responsabilités de la direction
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Responsabilités de l’ACP
Notre responsabilité est d’émettre des avis d’assurance sur la détermination de l’efficacité du contrôle interne de Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
V. Aperçu des travaux
Nous avons effectué notre mission d’assurance conformément à la norme no 3101 pour les autres missions d’assurance des comptables publics certifiés chinois, à l’exception de la vérification ou de l’examen de l’information financière historique, et aux lignes directrices pour la vérification du contrôle interne. Les dispositions ci – dessus exigent que nous planifions et effectuions des travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable que les renseignements sur l’objet d’assurance ne comportent pas d’inexactitudes importantes. Au cours du processus d’assurance, nous avons mis en oeuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation de la rationalité et de l’efficacité de la mise en oeuvre de la conception du contrôle interne, ainsi que d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
Conclusion de l’assurance
À notre avis, Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Cette conclusion a été formulée sous réserve des restrictions inhérentes indiquées dans le rapport d’assurance.
Cette page est la page de signature du Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) 2021 rapport d’assurance du contrôle interne. (cette page n’a pas de texte)
Lixin ZHONGLIAN Certified Public Accountants China CPA: Li Chunhua
(société en nom collectif spéciale) (partenaire de projet)
CPA chinois: Cao Yuchen
Tianjin, Chine 14 avril 2022
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) rapport d’auto – évaluation du contrôle interne
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société.
Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, l’efficacité future des contrôles internes peut être mise en doute sur la base des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise a mis en place et amélioré un système de contrôle interne complet et raisonnable en fonction de la situation réelle et des besoins de gestion, et le système de contrôle interne mis en place a été mis en œuvre efficacement à tous les niveaux et liens des activités opérationnelles de l’entreprise. La société a maintenu un contrôle interne efficace lié aux états financiers à tous les égards importants le 31 décembre 2021, conformément à la spécification de base pour le contrôle interne des entreprises (CK [2008] No 7).
Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) rapport d’auto – évaluation du contrôle interne
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise confirme les principales unités, activités et questions incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque conformément au principe de l’orientation vers les risques. La société et ses filiales sont incluses dans le champ d’application de l’évaluation. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et les principales questions abordées dans le cadre de l’évaluation sont les suivantes:
1. Environnement de contrôle
Structure de gouvernance
Conformément aux dispositions du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières et des statuts, une structure de gouvernance d’entreprise et un système de contrôle de la gestion interne parfaits et normalisés ont été mis en place, des documents tels que le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, Le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et le système des administrateurs indépendants ont été élaborés, et la structure organisationnelle, les responsabilités et les pouvoirs de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance, du niveau de direction et de tous les niveaux de l’ Les arrangements institutionnels concernant les effectifs, les procédures de travail et les exigences connexes garantissent le fonctionnement normal des institutions concernées.
L’Assemblée générale des actionnaires a le droit légal prévu par les lois, règlements et statuts de la société d’exercer le droit de vote sur des questions importantes telles que la politique d’exploitation, le financement, l’investissement et la distribution des bénéfices de la société conformément à la loi.
Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires, supervise le Conseil d’administration, le Directeur et les autres cadres supérieurs de l’entreprise dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi et supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne de la société.
La direction est responsable de l’Organisation et de la mise en oeuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et de la gestion de la production et de l’exploitation de la société.
Cadre institutionnel et répartition des responsabilités
Afin de s’adapter au mode de fonctionnement de l’entreprise, l’entreprise a mis en place une organisation adaptée au mode de fonctionnement, a scientifiquement divisé les responsabilités et les pouvoirs de chaque organisation, a formé un mécanisme d’équilibre mutuel pour assurer la mise en œuvre efficace des mesures de contrôle; Le système de contrôle interne Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
Ressources humaines et culture d’entreprise
L’entreprise a mis en place et mis en œuvre des politiques en matière de ressources humaines, telles que l’emploi, la formation, la rémunération, l’évaluation, la promotion, les récompenses et les sanctions, qui sont propices au développement durable de l’entreprise. L’éthique professionnelle et les compétences professionnelles sont considérées comme des normes importantes pour la sélection et l’emploi des employés. La formation professionnelle et l’éducation et la formation de suivi des employés sont effectuées régulièrement. Le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne des employés Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516)
La qualité continue de s’améliorer. Cultiver les valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale des employés, promouvoir l’honnêteté et la confiance, l’amour du travail, l’innovation et l’esprit d’équipe, établir un concept de gestion moderne et renforcer la sensibilisation aux risques. Méthodes de contrôle de la gestion
Afin de contrôler efficacement l’utilisation de l’autorisation et de superviser les activités de l’entreprise, d’une part, un système de contrôle budgétaire et un système de contrôle de l’audit interne ont été mis en place et les Conventions de contrôle du système comptable peuvent être modifiées en temps opportun en fonction de l’évolution de la situation; D’autre part, renforcer l’éducation juridique, renforcer le concept juridique des administrateurs, des superviseurs, des gestionnaires et d’autres cadres supérieurs et employés, prendre des décisions, agir et superviser strictement conformément à la loi.
2. Évaluation des risques
Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de l’entreprise ont fermement établi la conscience stratégique et la pensée stratégique, et ont pris des mesures efficaces telles que l’éducation et la formation pour transmettre les objectifs de développement et la planification stratégique à tous les niveaux de gestion et à tous les employés de l’entreprise. Au cours du processus d’évaluation des risques, l’entreprise met l’accent sur les principaux facteurs de risque, identifie soigneusement les risques internes et externes liés à la réalisation des objectifs de contrôle, renforce la sensibilité et le jugement de l’entreprise à l’évolution de l’environnement interne et externe, identifie et analyse systématiquement les risques liés à La réalisation des objectifs de contrôle interne dans les activités d’exploitation en temps opportun, et applique de façon exhaustive des stratégies d’évitement des risques pour assurer un contrôle efficace des risques. Dans le même temps, l’accent est mis sur les facteurs de risque externes, la situation économique, la concurrence sur le marché, la recherche technologique et d’autres aspects de l’évaluation des risques clés. L’entreprise met en place un processus efficace d’évaluation des risques, en mettant en place un Comité d’audit et un service d’audit interne pour identifier et traiter les risques majeurs que l’entreprise peut rencontrer, y compris les risques opérationnels, environnementaux et financiers, en absorbant pleinement les professionnels, en formant une équipe d’analyse des risques et en travaillant en stricte conformité avec les procédures normalisées afin d’assurer l’exactitude des résultats de l’analyse des risques.
3. Activités de contrôle
En combinaison avec les résultats de l’évaluation des risques, l’entreprise contrôle les risques dans une mesure acceptable en combinant le contrôle manuel et le contrôle automatique, le contrôle préventif et le contrôle de découverte et en utilisant les mesures de contrôle correspondantes. Afin d’assurer raisonnablement la réalisation de tous les objectifs, l’entreprise a mis en place des procédures de contrôle pertinentes et précisé les codes de conduite des personnes autorisées et exécutantes.
Contrôle de l’autorisation: le contrôle de l’approbation de l’autorisation exige que l’entreprise précise la portée de l’autorité, les procédures d’approbation et les responsabilités correspondantes de chaque poste pour le traitement des affaires et des questions conformément aux dispositions de l’autorisation générale et de l’autorisation spéciale. La direction à tous les niveaux au sein de l’entreprise doit exercer les fonctions et pouvoirs correspondants dans le cadre de l’autorisation et le personnel chargé de la gestion doit également s’occuper des affaires économiques dans le cadre de l’autorisation. En particulier, l’entreprise a strictement divisé les pouvoirs en ce qui concerne l’utilisation des fonds, l’achat de matériel et les dépenses, afin de s’assurer que le niveau de gouvernance et le niveau de gestion s’acquittent de leurs fonctions respectives, que les pouvoirs sont clairs et que les responsabilités sont claires. Wuxi Autowell Technology Co.Ltd(688516) rapport d’auto – évaluation du contrôle interne
L’entreprise met en œuvre un système d’examen et d’approbation de la prise de décisions collectives pour les activités et les questions importantes, interdit l’examen et l’approbation ultra vires et assure la sécurité des fonds et des matériaux de l’entreprise.
Contrôle de la Division des responsabilités: établir raisonnablement la Division du travail, diviser scientifiquement les limites des responsabilités, appliquer le principe de la séparation des tâches incompatibles et former un mécanisme d’équilibre mutuel. Les postes incompatibles comprennent principalement l’approbation de l’autorisation et le traitement des affaires, le traitement des affaires et les dossiers comptables, les dossiers comptables et la gestion des biens, le traitement des affaires et l’audit des affaires, l’approbation de l’autorisation, la supervision et l’inspection, etc.
Contrôle du système comptable: la société a élaboré un ensemble complet de systèmes de gestion financière conformément à la loi sur la comptabilité de la République populaire de Chine, aux normes comptables pour les entreprises commerciales, aux lignes directrices et à d’autres lois et règlements ainsi qu’à leurs dispositions complémentaires, qui sont strictement conformes à la loi sur La comptabilité de la République populaire de Chine.
