Beijing Unistrong Science & Technology Co.Ltd(002383)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Beijing Unistrong Science & Technology Co.Ltd(002383) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). 1. Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport. L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. 2. Conclusion de l’évaluation du contrôle interne selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 1. Portée de l’évaluation du contrôle interne l’entreprise détermine, conformément au principe de l’orientation vers les risques, les unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque. Les unités incluses dans le champ d’évaluation sont le siège social de la société et les filiales Holding.
Les principales activités et questions incluses dans le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021 comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités en capital, les activités d’achat et de production, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, l’externalisation des activités, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, la transmission interne de l’information, les systèmes d’information, etc. L’accent est mis sur les secteurs à haut risque tels que les activités de financement, la gestion des filiales, les opérations entre apparentés et les garanties extérieures. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure. La construction et le fonctionnement du contrôle interne de la société sont les suivants: (1) environnement interne ① structure de gouvernance d’entreprise la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise normalisée et a établi une Assemblée des actionnaires, un Conseil d’administration et un Conseil des autorités de surveillance conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux lois et règlements pertinents de la csrc et aux statuts. L’Assemblée générale des actionnaires a le droit légal prévu par les lois et règlements et les statuts de la société d’exercer son pouvoir de décider des politiques d’exploitation de la société, du financement important, des investissements, de la distribution des bénéfices et d’autres questions importantes conformément à la loi. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi. Le Conseil d’administration se compose de quatre comités spéciaux: Le Comité de stratégie, le Comité de vérification, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation. Le Conseil des autorités de surveillance est responsable de l’Assemblée générale des actionnaires et supervise le comportement du Conseil d’administration et de la direction, la légalité et la conformité de l’exercice des fonctions et de la situation financière de la société. La société a formulé une série de règles et de règlements, tels que le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs et le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, afin d’assurer le fonctionnement normal et efficace de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance de la société et de protéger les intérêts des investisseurs et de la société. La société a embauché la direction des opérations pour assurer la gestion quotidienne de la société sous la direction du Conseil d’administration. Au cours de la période considérée, la société a tenu les « trois réunions » conformément aux lois, règlements et statuts pertinents, et les documents des « trois réunions » ont été complets et déposés. Les décisions importantes en matière d’investissement et de financement ont été prises conformément aux statuts et aux règles de procédure pertinentes. Tous les administrateurs peuvent assister à la réunion avec diligence et diligence et s’acquitter efficacement de leurs obligations. Le Conseil des autorités de surveillance peut fonctionner normalement et dispose de certains moyens de surveillance. Le Directeur général organise régulièrement des réunions du Bureau du Directeur général pour mettre en œuvre les activités de production et d’exploitation, diriger, coordonner, gérer et superviser tous les départements fonctionnels afin d’assurer le fonctionnement normal de l’entreprise. Structure organisationnelle de l’entreprise en fonction de la situation réelle, l’entreprise a mis en place le Département de la gestion d’entreprise, le Département des finances, le Département de la gestion des investissements et le Département des ressources humaines et d’autres départements fonctionnels. Chaque département fonctionnel a une division claire du travail, assume ses responsabilités, coopère et se lie les uns aux autres, assurant ainsi le fonctionnement sain et ordonné des activités de production et d’exploitation de l’entreprise. Au cours de la période visée par le rapport, l’entreprise a continué d’améliorer les responsabilités de gestion de chaque ministère, d’étudier et d’améliorer pleinement les tâches de base et les tâches clés de chaque ministère fonctionnel, d’améliorer l’efficacité organisationnelle et d’améliorer le mécanisme de gestion et de contrôle. La société de politique des ressources humaines a mis en place de nombreux systèmes de gestion du personnel, tels que l’emploi, la nomination, la participation, la rémunération, les récompenses et les peines, la promotion et la formation, a continuellement amélioré le système de grade, le système d’évaluation, le système d’évaluation, le système d’incitation salariale et le système de formation, et a progressivement mis en place un mécanisme de sélection et d’emploi équitable et impartial, ainsi qu’un mécanisme et un système de développement des talents qui tirent le meilleur parti des talents et des talents du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021. Au cours de la période considérée, l’entreprise a continué d’améliorer et d’optimiser le flux de travail et la spécification des ressources humaines. L’entreprise d’évaluation des risques améliore continuellement le système de gestion des risques, recueille des informations pertinentes de manière globale et continue, effectue régulièrement une évaluation des risques en fonction de la situation réelle, adopte des méthodes qualitatives et quantitatives combinées, analyse et classe les risques identifiés en fonction de la probabilité d’occurrence des risques et de leur degré d’influence, et détermine les risques liés aux points clés et au contrôle prioritaire. Sur la base des résultats de l’analyse des risques et en combinaison avec le degré de tolérance au risque, peser les risques et les avantages, déterminer les stratégies d’adaptation au risque, utiliser de façon exhaustive des stratégies d’adaptation au risque telles que l’aversion au risque, la réduction des risques, le partage des risques et la tolérance au risque, afin d’assurer un contrôle efficace du risque. Au cours de la période considérée, la société a continué de recueillir des informations sur les changements de risque, d’identifier et d’analyser les risques, d’ajuster les stratégies de réponse aux risques en temps opportun et d’améliorer continuellement la capacité de créer de la valeur pour les actionnaires en fonction des conditions du marché et de l’exploitation des entreprises. Activités de contrôle ① postes incompatibles la société de contrôle de la séparation analyse et trie systématiquement les postes incompatibles impliqués dans le processus d’affaires, met en œuvre les mesures de séparation correspondantes et forme un mécanisme de travail dans lequel chaque employé exerce ses fonctions, assume ses responsabilités et se limite mutuellement. Chaque opération économique est traitée par deux ministères ou plus, de sorte que les fonctions d’approbation, d’exécution et d’enregistrement de chaque opération soient séparées. Contrôle de l’approbation de l’autorisation la gestion de l’autorisation est un moyen important de renforcer le contrôle interne de l’entreprise et de résoudre la responsabilité en matière de risques.
Afin de clarifier l’interface entre les droits et les responsabilités des organisations à tous les niveaux de l’entreprise et d’établir un système de gestion scientifique, raisonnable et efficace, l’entreprise a élaboré un manuel d’autorisation conformément aux statuts, à la structure organisationnelle et à divers règlements du système de gestion, afin de s’assurer que tous Les ministères fonctionnels et filiales de l’entreprise prennent des décisions et fonctionnent dans le cadre de l’autorisation. En fonction de la nature différente de l’entreprise et du montant de la transaction, l’entreprise a établi l’autorité d’autorisation à tous les niveaux, a précisé la portée des responsabilités et l’autorité de traitement de l’entreprise des gestionnaires à tous les niveaux, et a précisé les responsabilités des gestionnaires à tous les niveaux afin qu’ils soient responsables de leur propre traitement de l’entreprise. Au cours de la période considérée, la direction à tous les niveaux a exercé ses pouvoirs dans le cadre de l’autorisation et le personnel chargé de la gestion a également effectué des opérations économiques dans le cadre de l’autorisation. Contrôle du système comptable le contrôle du système comptable a une influence importante et directe sur la réalisation de l’objectif de gestion financière de l’entreprise et la sécurité des biens de l’entreprise. La société a mis en place un organisme comptable indépendant et complet, affecté des comptables conformément aux exigences pertinentes de l’État, établi des postes et des responsabilités raisonnables, mis en œuvre un système de post – responsabilité, strictement mis en œuvre le système unifié de normes comptables de la Chine et précisé les procédures de traitement des pièces comptables, des livres comptables et des rapports financiers et comptables. La société a mis en place un système de contrôle scientifique, rigoureux et efficace du système comptable sur la base du droit comptable, du droit des sociétés, des normes de travail de base comptable et d’autres lois et règlements, ainsi que de la situation particulière de la société, de l’environnement de l’industrie et de ses propres caractéristiques opérationnelles. Contrôle de la protection des biens
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021 la société établit un système de gestion quotidienne des biens et un système d’inventaire régulier et prend des mesures telles que l’enregistrement des biens, la conservation des biens matériels, l’inventaire régulier et la vérification des comptes pour assurer la sécurité des biens. Par exemple, l’inventaire régulier de l’argent, des stocks, des immobilisations, etc., l’emploi de gardes de sécurité et l’utilisation de caméras de télévision en circuit fermé pour assurer la sécurité des biens. De plus, la compagnie impose des restrictions strictes à l’accès du personnel non autorisé et à la disposition des biens. Au cours de la période considérée, la conception du contrôle interne des biens de la société est saine, raisonnable et efficace. La société de contrôle budgétaire a mis en place un système global de gestion budgétaire, défini le processus budgétaire, le contenu, l’Organisation, les responsabilités et les pouvoirs de chaque Unit é responsable dans la gestion budgétaire, normalisé les procédures de préparation, d’approbation, de publication, d’exécution, d’ajustement, d’évaluation et d’évaluation du budget et renforcé les contraintes budgétaires. En ce qui concerne le paiement des fonds et le remboursement des dépenses au – delà du budget, les procédures de demande et d’approbation doivent être strictement respectées. Au cours de la période considérée, le budget de fonctionnement et le budget financier ont été couverts par le système budgétaire global de la société. Les résultats de l’exécution du budget sont liés au rendement de chaque Unit é responsable et jouent un rôle actif de contrôle financier pour la direction de l’entreprise afin d’atteindre les objectifs stratégiques de l’entreprise. La société d’analyse et de contrôle des opérations a formulé les mesures de gestion du plan d’exploitation annuel. Le plan d’exploitation annuel de la société est géré conformément au principe de la « gestion globale, de la combinaison des niveaux supérieur et inférieur et de la décomposition des niveaux», afin de s’assurer que la gestion du plan d’exploitation annuel est complète, que les objectifs sont clairs, que le développement est ordonné et que la surveillance est appropriée. Au cours de la période visée par le rapport, chaque Unit é d’affaires effectue une analyse trimestrielle de la mise en œuvre du plan d’affaires, publie un rapport d’analyse d’entreprise, tient régulièrement des réunions trimestrielles d’analyse d’entreprise, résume et analyse l’état d’exploitation de l’entreprise et l’exécution des travaux clés, et ajuste et améliore en temps opportun les problèmes constatés. Afin d’assurer la réalisation des objectifs opérationnels de l’entreprise, l’entreprise organise également une évaluation annuelle de la mise en oeuvre du plan d’affaires. L’entreprise de contrôle de l’évaluation du rendement a formulé une série de règles et de règlements, y compris le système de gestion de la rémunération du personnel et le système de gestion du rendement de chaque ministère, a établi un système d’évaluation du rendement et a mis en place un système d’index d’évaluation pour effectuer une évaluation régulière et objective du rendement du personnel de direction à tous les niveaux et de tous les employés, afin d’établir un lien entre la rémunération et le rendement et de considérer les résultats de l’évaluation comme la détermination de la rémunération des employés et la promotion, l’évaluation du mérite, la rétrogradation, le transfert de poste Base de licenciement, etc. Au cours de la période considérée, l’entreprise a procédé à l’évaluation des employés en stricte conformité avec les systèmes pertinents d’évaluation du rendement. Mettre l’accent sur le contrôle interne dans les domaines à haut risque ① l’entreprise d’activités de capital détermine scientifiquement les objectifs et les plans d’investissement et de financement en fonction de la stratégie de développement, améliore les systèmes de gestion stricts liés à l’autorisation, à l’approbation et à l’examen des fonds, renforce la gestion centralisée et centralisée des activités de capital, clarifie les responsabilités, les pouvoirs et les exigences de séparation des postes pour tous les liens de collecte de fonds, d’investissement et d’exploitation, et inspecte et évalue régulièrement ou irrégulièrement les activités de capital, Mettre en place un système de responsabilisation pour assurer le fonctionnement sûr et efficace des fonds. La gestion des fonds de la société met en œuvre le plan et le principe d’approbation, établit le plan d’utilisation des fonds et précise les procédures de paiement et d’approbation afin d’utiliser pleinement les fonds et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds. La société a élaboré un système spécial de gestion des fonds collectés, puis a continuellement amélioré et renforcé la gestion des fonds collectés par le biais de plusieurs révisions du système. Le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de 2021 contient des dispositions de gestion strictes en ce qui concerne le stockage, l’utilisation et les procédures d’approbation des comptes spéciaux des fonds collectés, l’ajustement et le changement d’utilisation, la supervision de la gestion et l’enquête sur la responsabilité, etc. La société a formulé le système de gestion des investissements, qui stipule que l’Assemblée générale des actionnaires et le Conseil d’administration de la société sont les organes de décision de la société en matière d’investissement à l’étranger et qu’ils prennent des décisions sur l’investissement à l’étranger de la société dans le cadre de leurs pouvoirs respectifs. Le Directeur général de la société est la principale personne responsable de la mise en œuvre des investissements à l’étranger, qui est responsable de la planification, de l’Organisation et du suivi des personnes, des finances et des biens mis en œuvre dans le cadre du nouveau projet, et rend compte de l’état d’avancement des investissements au Conseil d’administration en temps opportun et propose des suggestions d’ajustement, etc., afin de faciliter la révision des investissements par le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires en temps opportun. Le système clarifie les procédures d’examen et d’approbation des investissements étrangers de la société, normalise les comportements d’investissement de la société et de ses filiales et fait en sorte que la gestion des investissements de la société respecte les principes de légalité, de prudence, de sécurité et d’efficacité. Une fois le projet d’investissement étranger établi, la société gère et surveille l’ensemble du processus de mise en œuvre du projet, met l’accent sur le contrôle des risques d’investissement et maximise le rendement des investissements. Entre – temps, la société doit renforcer la gestion des activités de financement et organiser raisonnablement le financement externe nécessaire en fonction des besoins réels de la société. Gestion des filiales afin de renforcer la gestion des filiales, de normaliser le fonctionnement interne de la société et de protéger les intérêts de la société et des investisseurs, conformément au droit des sociétés, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil des petites et moyennes entreprises de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements, aux documents normatifs et aux dispositions pertinentes des statuts, compte tenu de la situation de la société, Le système de gestion des filiales et d’autres systèmes connexes ont été mis au point afin de renforcer la gestion des filiales, d’établir un mécanisme de contrôle efficace et d’améliorer l’efficacité opérationnelle globale et la capacité de résistance aux risques de l’entreprise. La société gère strictement les filiales contrôlantes, aide et exhorte les filiales contrôlantes à améliorer divers systèmes de gestion, exige la mise en œuvre de systèmes et de politiques comptables unifiés et fournit des orientations sur les questions importantes, la gestion financière et la gestion de l’information. La société inspecte et supervise régulièrement et irrégulièrement les filiales au moyen d’audits internes. Opérations entre apparentés le contrôle des opérations entre apparentés doit respecter les principes de bonne foi, d’égalité, de volontariat, d’équité, d’ouverture et d’équité, afin de s’assurer que les opérations entre apparentés ne portent pas atteinte aux intérêts de la société et des autres actionnaires. Conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et aux dispositions pertinentes des statuts, la société a clairement divisé les pouvoirs d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration pour les opérations entre apparentés. La société a formulé le système des opérations entre apparentés, qui contient des dispositions détaillées sur les opérations entre apparentés et leur prix, l’autorité décisionnelle et les procédures décisionnelles des opérations entre apparentés, la divulgation des opérations entre apparentés, etc. Garantie externe afin de renforcer la gestion des activités de garantie de la société et de prévenir les risques liés aux activités de garantie, la société a élaboré un système de garantie externe. L’Assemblée générale des actionnaires et le Conseil d’administration de la société sont les organes de décision pour la garantie externe. Tous les actes de garantie externe de la société doivent être approuvés par l’Assemblée générale des actionnaires ou le Conseil d’administration de la société conformément aux procédures. Le système prévoit des procédures pour l’application, l’acceptation et l’approbation des activités de garantie externe. Sans l’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires (ou du Conseil d’administration), la société ne peut pas fournir de garantie externe. Le contrôle des garanties extérieures suit les principes de légalité, de prudence, d’avantages mutuels et de sécurité, et le risque de garantie est strictement contrôlé. Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie n’a commis aucune violation de la garantie. Information et communication
Rapport annuel d’auto – évaluation du contrôle interne 2021 ① la société de transmission de l’information interne adopte les mesures de gestion de la divulgation de l’information, les règlements de gestion sur la présentation et l’utilisation de l’information externe, le système de rapport interne sur l’information importante, le système de travail du rapport annuel, Le système d’enquête sur la responsabilité pour les erreurs importantes dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel et le système d’enregistrement et de déclaration des initiés
