Minsheng Securities Co., Ltd.
À propos de Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
Avis de vérification du rapport d’évaluation du contrôle interne de 2021
Conformément aux dispositions pertinentes des lois, règlements et documents normatifs pertinents, tels que les mesures de gestion des activités de recommandation pour l’émission et la cotation de valeurs mobilières, les règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, les lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM, Minsheng Securities Co., Ltd. (ci – après dénommée « Minsheng securities» et « institution de recommandation») en tant qu’institution de recommandation supervisée en permanence par Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) (ci – après dénommée « Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) » ou « société») a vérifié le rapport d’évaluation du contrôle interne de Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
Vérification effectuée par l’institution de recommandation
L’institution de recommandation a vérifié l’environnement de contrôle interne, la construction du système de contrôle interne et la mise en œuvre du contrôle interne de l’entreprise en discutant avec le personnel concerné de l’entreprise, en consultant les procès – verbaux des réunions du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance, les rapports d’audit, les rapports d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise, ainsi que diverses règles et réglementations commerciales et de gestion.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 99,92% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100,00% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société;
Les principales activités et questions incluses dans la portée de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, les ressources humaines, la culture organisationnelle, les activités de financement, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les rapports financiers, la gestion des contrats, les investissements importants, Les opérations connexes, le budget global et les systèmes d’information.
Les principaux domaines à haut risque sont les suivants: risque de gestion des filiales contrôlantes, risque de créances, qualité de l’information financière, risque de collecte de fonds, risque de dépréciation de l’achalandage, risque de divulgation de l’information, risque important d’investissement, risque important de transaction connexe et risque technique.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au GEM.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total 2% du bénéfice total ≤ inexactitude ＜ inexactitude du bénéfice ＜ 5% du bénéfice total 2%
Inexactitude de l’actif total ≥ 2% de l’actif total 1% de l’actif total ≤ inexactitude ＜ inexactitude de l’actif ＜ 2% de l’actif total
Lorsqu’une inexactitude potentielle causée par un défaut de contrôle interne affecte plusieurs indicateurs, la nature du défaut est déterminée selon le principe du moindre des deux.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Type de défaut rapport financier contrôle interne critères qualitatifs d’évaluation des défauts
1. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société trichent et causent des pertes importantes et des effets négatifs à la société; 2. Les principaux défauts du contrôle interne des rapports financiers qui ont été découverts et signalés à la direction n’ont pas été corrigés après un délai raisonnable;
3. Corriger les états financiers divulgués en cas d’erreur comptable importante constatée au cours des années précédentes;
4. L’environnement de contrôle interne de l’entreprise est invalide;
5. Les inexactitudes importantes des états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société; 6. Le contrôle interne des rapports financiers par le Comité d’audit et les institutions d’audit interne est inefficace.
1. Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
2. Les procédures et mesures de contrôle antifraude n’ont pas été établies ou sont inefficaces;
3. Il n’existe pas de mécanisme de contrôle correspondant ni de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
4. Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs, des défauts importants ou d’autres défauts de contrôle interne liés aux rapports financiers.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Bénéfice total montant affecté ≥ 5% du bénéfice total 2% du bénéfice total ≤ montant affecté ＜ 2% du bénéfice total ＜ 5% du bénéfice total
Montant total de l’impact de l’actif ≥ 2% du montant total de l’actif 1% du montant total de l’actif ≤ montant de l’impact ＜ 1% du montant total de l’actif ＜ 2% du montant total de l’actif
Lorsque le montant affecté par un défaut de contrôle interne concerne plusieurs indicateurs, la nature du défaut est déterminée selon le principe du moindre des deux montants.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Type de défaut norme qualitative d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Le défaut est conforme à l’un des éléments suivants:
1. L’absence de procédures de prise de décisions démocratiques ou l’absence d’erreurs importantes dans la violation des procédures de prise de décisions pour des questions importantes entraînent des pertes importantes pour l’entreprise en ce qui concerne la détermination des normes quantitatives;
2. A gravement enfreint les lois et règlements nationaux et a été puni par les autorités gouvernementales, ce qui a eu un impact négatif important sur la divulgation des rapports périodiques de la société;
3. La perte de personnel de direction clé ou de techniciens supérieurs est grave;
4. Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes et la situation est vraie, ce qui a un impact social important;
5. L’absence de contrôle du système ou l’invalidation systématique du système dans les activités importantes, ce qui entraîne des pertes importantes pour l’entreprise conformément à la norme quantitative;
6. Les principaux défauts du contrôle interne des rapports non financiers qui ont été découverts et signalés à la direction n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable.
Le défaut est conforme à l’un des éléments suivants:
1. Les procédures de prise de décisions démocratiques existent mais ne sont pas parfaites ou les procédures de prise de décisions sont défectueuses, ce qui entraîne d’importantes pertes de biens pour l’entreprise conformément aux normes quantitatives;
2. Violation of national laws and Regulations and Punishment by Government Departments, but failure to make negative effects on important Defects disclosed in the Periodic Report of the company;
3. La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave;
4. Les médias ont des nouvelles négatives qui se répandent dans certaines régions;
5. There are major Defects in the Implementation of important business system;
6. Les lacunes importantes du contrôle interne des rapports non financiers qui ont été identifiées et signalées à la direction n’ont pas été corrigées dans un délai raisonnable.
Défauts généraux en plus des défauts importants susmentionnés, d’autres défauts de contrôle interne non liés aux rapports financiers.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Conformément aux normes susmentionnées pour l’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers, aucun défaut majeur ou défaut important de contrôle interne des rapports non financiers de la société n’a été constaté au cours de la période considérée.
Notes spéciales sur l’opinion d’audit sans réserve de 2021 avec points saillants
Après vérification, l’institution de recommandation s’est dite préoccupée par le fait que Dahua Certified Public Accountants (Special General partnership) a publié un rapport d’audit sans réserve sur Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
” Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) – Oui.
Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
Au cours de la période considérée, l’institution de recommandation a accordé une attention particulière aux autres questions importantes suivantes:
1. La compagnie a reçu l’avis d’ouverture d’un dossier de la Commission Municipale de surveillance de Beijing le 1er septembre 2021. La Commission Municipale de surveillance de Beijing a décidé d’ouvrir un dossier d’examen / d’enquête sur le problème de violation de la discipline / violation de la loi de Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) Unit é soupçonnée d’avoir versé des pots – de – vin. Au 31 décembre 2021, l’affaire n’était pas encore réglée et la compagnie avait des risques de
2. According to the detention Notice of the People’s Procuratorate of Haidian District of Beijing Municipality, Shao Xue, the actual Controller of the company, was held in Criminal detention on 18 September 2021 because he was suspected of Bribery by the unit.
3. Le 16 novembre 2021, le Bureau de réglementation de Beijing de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières a publié la décision sur la délivrance de lettres d’avertissement à Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) Le 20 décembre 2021, la Bourse de Shenzhen a publié la décision sur l’émission d’un avis de sanction critique contre Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) et les parties concernées. En ce qui concerne le retard dans la divulgation de l’information susmentionnée, Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
4. Le 6 mars 2022, la société a appris de la filiale Huayu information que Zhu Xiangyu, alors Président de Huayu information, n’était pas en mesure d’exercer ses fonctions en raison d’une enquête menée par les autorités compétentes. Le 8 mars 2022, la compagnie a confirmé que M. Zhu Xiangyu, ancien Président du Conseil d’administration de la filiale Huayu information, avait accepté l’enquête sur les privilèges des autorités d’inspection et de surveillance disciplinaires. La question n’est pas encore réglée.
Avis de vérification du promoteur
Après vérification, le promoteur estime qu’en plus des préoccupations susmentionnées, Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) L’institution de recommandation n’a pas d’objection au rapport d’évaluation du contrôle interne 2021 de la société.
L’institution de recommandation rappelle aux investisseurs de prêter attention aux informations susmentionnées et de tenir pleinement compte du contrôle interne de l’entreprise reflété dans ces questions. Entre – temps, l’institution de recommandation demande à la société de traiter correctement les questions pertinentes, de mettre en œuvre le plan de rectification, d’améliorer le niveau de gouvernance d’entreprise et de protéger efficacement les droits et intérêts légitimes des sociétés cotées et de tous les investisseurs.
(aucun texte ci – dessous)
(il n’y a pas de texte sur cette page et il s’agit de la page de signature et de sceau des avis de vérification de Minsheng Securities Co., Ltd. Sur le rapport annuel d’évaluation du contrôle interne de Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) 2021)
Représentant du promoteur:
Xie Guomin, Cao qianhua
Minsheng Securities Co., Ltd.
