Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie le 31 décembre 2021 [date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne].
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 99,92% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100,00% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société;
Les principales activités et questions incluses dans la portée de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, les ressources humaines, la culture organisationnelle, les activités de financement, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les rapports financiers, la gestion des contrats, les investissements importants, Les opérations connexes, le budget global et les systèmes d’information.
Les principaux domaines à haut risque sont les suivants: risque de gestion des filiales contrôlantes, risque de créances, qualité de l’information financière, risque de collecte de fonds, risque de dépréciation de l’achalandage, risque de divulgation de l’information, risque important d’investissement, risque important de transaction connexe et risque technique.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
2% du bénéfice total ≤ inexactitude ＜ bénéfice
Inexactitude du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total inexactitude ＜ 2% du bénéfice total 5% du bénéfice total
1% de l’actif total ≤ inexactitude ＜ actif
Inexactitude du total des actifs ≥ 2% du total des actifs inexactitude ＜ 2% du total des actifs 1% du total des actifs
Lorsqu’une inexactitude potentielle causée par un défaut de contrôle interne affecte plusieurs indicateurs, la nature du défaut est déterminée selon le principe du moindre des deux.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Type de défaut rapport financier contrôle interne critères qualitatifs d’évaluation des défauts
Défauts majeurs 1. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société commettent des fraudes et causent des pertes importantes et des effets négatifs à la société;
Type de défaut rapport financier contrôle interne critères qualitatifs d’évaluation des défauts
2. Les principaux défauts du contrôle interne des rapports financiers qui ont été découverts et signalés à la direction n’ont pas été corrigés après un délai raisonnable;
3. Corriger les états financiers divulgués en cas d’erreur comptable importante constatée au cours des années précédentes;
4. L’environnement de contrôle interne de l’entreprise est invalide;
5. Les inexactitudes importantes des états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société; 6. Le contrôle interne des rapports financiers par le Comité d’audit et les institutions d’audit interne est inefficace.
1. Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
2. Les procédures et mesures de contrôle antifraude n’ont pas été établies ou sont inefficaces;
3. Il n’existe pas de mécanisme de contrôle correspondant ni de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
4. Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs, des défauts importants ou d’autres défauts de contrôle interne liés aux rapports financiers.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
2% du bénéfice total ≤ impact
Bénéfice total montant affecté ≥ 5% du bénéfice total montant affecté ＜ 2% du bénéfice total montant ＜ 5% du bénéfice total
1% du total des actifs ≤ impact
Montant total de l’actif affecté ≥ 2% du montant total de l’actif affecté ＜ 1% du montant total de l’actif ＜ 2% du montant total de l’actif
Lorsque le montant affecté par un défaut de contrôle interne concerne plusieurs indicateurs, la nature du défaut est déterminée selon le principe du moindre des deux montants.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Type de défaut norme qualitative d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Le défaut est conforme à l’un des éléments suivants:
1. L’absence de procédures de prise de décisions démocratiques ou l’absence d’erreurs importantes dans la violation des procédures de prise de décisions pour des questions importantes entraînent des pertes importantes pour l’entreprise en ce qui concerne la détermination des normes quantitatives;
2. Violation grave des lois et règlements nationaux, sanction par les autorités gouvernementales et impact négatif important sur la divulgation régulière des rapports de la société;
3. La perte de personnel de direction clé ou de techniciens supérieurs est grave;
4. Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes et la situation est vraie, ce qui a un impact social important;
Type de défaut norme qualitative d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
5. L’absence de contrôle du système ou l’invalidation systématique du système dans les activités importantes, ce qui entraîne des pertes importantes pour l’entreprise conformément à la norme quantitative;
6. Les principaux défauts du contrôle interne des rapports non financiers qui ont été découverts et signalés à la direction n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable.
Le défaut est conforme à l’un des éléments suivants:
1. Les procédures de prise de décisions démocratiques existent mais ne sont pas parfaites ou les procédures de prise de décisions sont défectueuses, ce qui entraîne d’importantes pertes de biens pour l’entreprise conformément aux normes quantitatives;
2. Violation of national laws and Regulations and Punishment by Government Departments, but does not have negative impact on the disclosure of regular reports of the company;
Défauts importants
3. La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave;
4. Les médias ont des nouvelles négatives qui se répandent dans certaines régions;
5. There are major Defects in the Implementation of important business system;
6. Les lacunes importantes du contrôle interne des rapports non financiers qui ont été identifiées et signalées à la direction n’ont pas été corrigées dans un délai raisonnable.
Défauts généraux en plus des défauts importants susmentionnés, d’autres défauts de contrôle interne non liés aux rapports financiers.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Conformément aux normes susmentionnées pour l’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers, aucun défaut majeur ou défaut important de contrôle interne des rapports non financiers de la société n’a été constaté au cours de la période considérée.
Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie n’a pas expliqué d’autres questions importantes liées au contrôle interne.
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Shao Xue
Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
15 avril 2022
