Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209)
Règlement intérieur du Comité d’audit du Conseil d’administration
(révisé en 2022)
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin d’assurer un contrôle efficace de la direction par le Conseil d’administration et d’améliorer la structure de gouvernance d’entreprise, un Comité d’audit du Conseil d’administration est créé conformément aux dispositions des statuts Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209)
Article 2 Le Comité d’audit du Conseil d’administration est un organe de travail spécial créé par le Conseil d’administration conformément à la résolution de l’Assemblée générale des actionnaires, qui est principalement chargé de la communication, de la supervision et de la vérification des audits internes et externes de la société.
Chapitre II composition du personnel
Article 3 Le Comité d’audit se compose de trois administrateurs, dont la majorité sont des administrateurs indépendants, dont au moins un est un comptable professionnel.
Article 4 les membres du Comité d’audit sont nommés par le Président du Conseil d’administration, plus de la moitié des administrateurs indépendants ou un tiers de tous les administrateurs et élus par le Conseil d’administration.
Article 5 le Comité d’audit est composé d’un président, qui est un administrateur indépendant et qui est chargé de présider les travaux du Comité; Les présidents sont élus au sein des membres et sont soumis au Conseil d’administration pour approbation.
Article 6 Le Comité d’audit est composé de trois membres du Conseil d’administration ou plus nommés par le Conseil d’administration, dont le Président est un comptable professionnel. Les membres du Comité d’audit exercent leurs fonctions avec diligence, supervisent et évaluent efficacement le travail d’audit interne et externe de la société cotée, encouragent la société à mettre en place un contrôle interne efficace et à fournir des rapports financiers véridiques, exacts et complets.
Les membres du Comité d’audit possèdent les connaissances spécialisées et l’expérience commerciale nécessaires pour s’acquitter de leurs fonctions.
Article 7 le mandat du Comité d’audit est le même que celui du Conseil d’administration. Les membres du Comité d’audit peuvent être réélus à l’expiration de leur mandat. Si un membre cesse d’exercer les fonctions d’administrateur de la société pendant cette période, il perd automatiquement ses qualifications de membre et le Comité complète le nombre de membres conformément aux dispositions des articles 3 à 6 ci – dessus.
Article 8 lorsque le nombre de membres du Comité est inférieur aux deux tiers du nombre requis, le Conseil d’administration de la société ajoute rapidement de nouveaux membres. Le Comité suspend l’exercice des pouvoirs qui lui sont conférés par le présent règlement lorsque le nombre de ses membres est inférieur aux deux tiers du nombre prescrit.
Chapitre III responsabilités et pouvoirs
Article 9 principales fonctions et pouvoirs du Comité d’audit:
Superviser et évaluer les travaux d’audit externe et proposer d’engager ou de remplacer un organisme d’audit externe;
Superviser et évaluer les travaux d’audit interne et être responsable de la coordination entre l’audit interne et l’audit externe;
Examiner les informations financières de la société et leur divulgation;
Superviser et évaluer le contrôle interne de la société;
Être responsable des lois et règlements, des statuts et d’autres questions autorisées par le Conseil d’administration.
Article 10 le Comité d’audit examine les rapports financiers et comptables des sociétés cotées, formule des avis sur l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité des rapports financiers et comptables, met l’accent sur les principaux problèmes comptables et d’audit des rapports financiers et comptables des sociétés, accorde une attention particulière à la possibilité de fraude, de fraude et d’inexactitudes importantes liées aux rapports financiers et comptables, et supervise la rectification des problèmes liés aux rapports financiers et comptables.
Le Comité d’audit recommande au Conseil d’administration d’engager ou de remplacer l’institution d’audit externe et d’examiner les dépenses d’audit et les conditions d’emploi de l’institution d’audit externe sans influence indue de la part des principaux actionnaires, des contrôleurs effectifs ou des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société cotée.
Le Comité d’audit demande instamment aux institutions d’audit externe d’être honnêtes, fiables, diligents et consciencieuses, de se conformer strictement aux règles commerciales et aux normes d’autodiscipline de l’industrie, d’appliquer rigoureusement le système de contrôle interne, de vérifier et de vérifier les rapports financiers et comptables de la société, de s’acquitter de L’obligation d’une attention particulière et d’exprimer prudemment des avis professionnels.
Article 11 le Comité d’audit exerce les principales fonctions suivantes lorsqu’il supervise et évalue les travaux des services d’audit interne:
Diriger et superviser la mise en place et la mise en œuvre du système d’audit interne;
Examiner le plan de travail annuel de l’entreprise en matière d’audit interne;
Superviser la mise en œuvre du plan d’audit interne de la société;
(IV) guider le fonctionnement efficace du Service d’audit interne. Le Service d’audit interne de la société fait rapport au Comité d’audit, et tous les rapports d’audit, plans de rectification et conditions de rectification des problèmes d’audit soumis par le Service d’audit interne à la direction sont soumis au Comité d’audit en même temps;
Faire rapport au Conseil d’administration sur l’état d’avancement des travaux d’audit interne, la qualité et les principaux problèmes constatés;
Coordonner les relations entre le Département de l’audit interne et les cabinets d’experts – comptables, les institutions nationales d’audit et les autres unités d’audit externe.
Article 12 le Comité d’audit supervise les services d’audit interne pour qu’ils procèdent à l’inspection des éléments suivants au moins une fois tous les six mois, publient des rapports d’inspection et les soumettent au Comité d’audit. En cas d’inspection et de découverte d’une société cotée en bourse en violation des lois et règlements, d’un fonctionnement irrégulier ou d’autres circonstances, elle en informe rapidement la bourse:
La mise en œuvre d’événements majeurs tels que l’utilisation des fonds collectés par la société, la fourniture de garanties, les opérations entre apparentés, les investissements en valeurs mobilières et les opérations sur produits dérivés, la fourniture d’une aide financière, l’achat ou la vente d’actifs, les investissements à l’étranger, etc.;
Flux de fonds importants de la société et flux de fonds avec les administrateurs, les autorités de surveillance, les cadres supérieurs, les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et leurs parties liées.
Le Comité d’audit émet des avis d’évaluation écrits sur l’efficacité du contrôle interne de la société sur la base des rapports d’audit interne et des documents pertinents soumis par le Service d’audit interne et fait rapport au Conseil d’administration. Si le Comité d’audit estime qu’il y a un défaut important ou un risque important dans le contrôle interne de la société, ou si le promoteur, le conseiller financier indépendant ou le cabinet comptable indique qu’il y a un défaut important dans l’efficacité du contrôle interne de la société, il en informe le Conseil d’administration à temps et le Conseil d’administration fait rapport à la Bourse de Shenzhen et le divulgue. La société divulgue dans l’annonce publique les défauts importants ou les risques importants du contrôle interne, les conséquences qui ont été ou peuvent être causées et les mesures qui ont été prises ou qui sont envisagées.
Article 13 Le Comité d’audit est responsable devant le Conseil d’administration et ses propositions sont soumises au Conseil d’administration pour examen et décision. Article 14 la société fournit les conditions de travail nécessaires au Comité d’audit et affecte du personnel ou des institutions spécialisés pour assurer la liaison de travail, l’Organisation des réunions, la préparation du matériel et la gestion des archives du Comité d’audit. La direction de la société cotée et les services compétents coopèrent avec le Comité d’audit dans l’exercice de ses fonctions.
Le Comité d’audit peut, s’il le juge nécessaire, engager des intermédiaires pour fournir des avis professionnels aux frais de la société.
Article 15 lorsqu’une société engage ou remplace un organisme d’audit externe, le Comité d’audit formule des avis de délibération et fait des recommandations au Conseil d’administration avant que celui – ci puisse examiner les propositions pertinentes.
Chapitre IV processus décisionnel
Article 16 le Bureau du Secrétaire du Conseil d’administration et le Département de l’audit interne sont chargés de préparer la décision du Comité d’audit à l’avance et de fournir les documents écrits pertinents de la société:
Les rapports financiers pertinents de la société;
Les rapports de travail des institutions d’audit interne et externe;
Le contrat d’audit externe et les rapports de travail pertinents;
Les informations communiquées par la société;
Rapport d’audit sur les principales opérations entre apparentés de la société;
Autres questions pertinentes.
Article 17 lors de la réunion du Comité d’audit, les rapports fournis sont examinés et les résolutions écrites pertinentes sont soumises au Conseil d’administration pour discussion:
Évaluation du travail de l’institution d’audit externe, recrutement et remplacement de l’institution d’audit externe;
Si le système d’audit interne de la société a été mis en œuvre efficacement et si les rapports financiers de la société sont complets et véridiques; Iii) Si les rapports financiers et autres informations divulgués par la société sont objectifs et véridiques et si les opérations importantes entre apparentés de la société sont conformes aux lois et règlements pertinents;
L’évaluation du travail du Département financier et du Département d’audit de la société, y compris sa personne responsable;
Autres questions pertinentes.
Chapitre V RÈGLEMENT INTÉRIEUR
Article 18 les réunions du Comité d’audit sont divisées en réunions ordinaires et en réunions temporaires, qui se tiennent au moins quatre fois par an; En cas de questions nécessitant l’examen ou l’avis du Comité d’audit conformément aux lois et règlements, aux documents normatifs, aux statuts et aux présentes règles, ou sur proposition des membres, le Comité d’audit tient une réunion intérimaire. L’avis de réunion est signifié à tous les membres cinq jours avant la réunion.
Article 19 l’avis de réunion peut être signifié en personne, envoyé par télécopieur, par courrier exprès ou par courriel, etc., et l’avis de réunion doit au moins comprendre l’heure, le lieu, le mode de convocation, les sujets à discuter lors de la réunion, la personne – ressource et les coordonnées de la réunion, ainsi que la date d’émission de l’avis de réunion. En cas d’urgence, un avis peut être donné par téléphone. Dans ce cas, l’avis de réunion doit au moins comprendre l’heure, le lieu, le mode de convocation, les sujets à discuter lors de la réunion, ainsi qu’une explication de la nécessité urgente de convoquer la réunion dès que possible, et un avis écrit doit être envoyé ultérieurement.
Article 20 les réunions du Comité d’audit sont convoquées et présidées par le Président. Lorsqu’un membre du Président n’est pas en mesure ou ne s’acquitte pas de ses fonctions, il est convoqué ou présidé par d’autres membres.
Article 21 les réunions du Comité d’audit ne peuvent avoir lieu qu’en présence de plus des deux tiers des membres; Chaque membre dispose d’une voix; Les résolutions adoptées par la Conférence doivent être adoptées à la majorité de tous les membres.
Article 22 les membres du Comité d’audit peuvent assister à la réunion en personne ou charger d’autres membres d’y assister en leur nom et d’exercer leur droit de vote. Lorsqu’un membre ne peut confier l’exercice du droit de vote qu’à un seul autre membre à la fois et que deux ou plusieurs personnes sont chargées d’exercer le droit de vote en leur nom, cette délégation est nulle et non avenue.
Article 23 Lorsqu’un membre du Comité d’audit confie à un autre membre le soin d’assister à la réunion en son nom et d’exercer son droit de vote, il présente une procuration au Président de la réunion. La procuration est remise au Président de la réunion au plus tard avant la réunion.
Article 24 la procuration comprend au moins les éléments suivants:
Le nom du client;
Le nom du mandant;
Les questions confiées à l’Agence;
Les instructions pour l’exercice du droit de vote (consentement, opposition, abstention) sur les sujets de la réunion et, en l’absence d’instructions spécifiques, la question de savoir si le mandant peut voter à son gré;
La durée de l’autorisation;
Date de signature de la procuration.
La procuration est signée par le mandant et le mandant.
Article 25 les membres du Comité d’audit qui n’assistent pas personnellement à la réunion ou qui n’ont pas chargé d’autres membres d’y assister en leur nom sont considérés comme n’ayant pas assisté à la réunion pertinente. Si un membre du Comité ne se présente pas à la réunion deux fois de suite, il est considéré comme incapable d’exercer correctement ses fonctions. Le Conseil d’administration peut révoquer ses membres.
Article 26 la réunion du Comité d’audit peut prendre la forme d’une réunion sur place ou d’un vote par correspondance lors d’une réunion hors site. Sauf disposition contraire des statuts ou du présent règlement, le Comité peut, à condition que les membres puissent exprimer pleinement leurs opinions, prendre une résolution par voie de vote par correspondance et la résolution est signée par les membres participants.
Article 27 le mode de vote à la réunion du Comité d’audit est le vote à main levée ou le vote. En cas de vote par correspondance, les membres du Comité qui signent la résolution de la réunion sont réputés assister à la réunion pertinente et approuver le contenu de la résolution de la réunion.
Article 28 le Directeur du Service d’audit peut assister aux réunions du Comité d’audit sans droit de vote et, le cas échéant, inviter les administrateurs, les autorités de surveillance et les autres cadres supérieurs de la société à assister aux réunions sans droit de vote.
Article 29 la procédure de convocation, le mode de vote et les propositions adoptées par la réunion du Comité d’audit sont conformes aux lois et règlements pertinents, aux statuts et aux présentes règles.
Article 30 le procès – verbal de la réunion du Comité d’audit est établi et signé par les membres présents; Le procès – verbal de la réunion est conservé par le Secrétaire du Conseil d’administration de la société.
Article 31 les propositions et les résultats du vote adoptés à la réunion du Comité d’audit sont communiqués par écrit au Conseil d’administration de la société.
Article 32 le procès – verbal de la réunion du Comité d’audit comprend au moins les éléments suivants: date, lieu et nom du Coordonnateur de la réunion; Les noms des personnes qui assistent à la réunion et qui sont chargées par d’autres d’assister à la réunion sont indiqués en particulier; Ordre du jour de la réunion; Points saillants des déclarations des membres; Le mode de vote et le résultat de chaque résolution ou proposition; Autres questions à préciser et à consigner dans le procès – verbal de la réunion.
Article 33 les membres présents à la réunion sont tenus de garder confidentiels les questions examinées à la réunion et ne divulguent pas les informations pertinentes sans autorisation.
Chapitre VI Dispositions complémentaires
Article 34 les questions non couvertes par les présentes règles sont traitées conformément aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État; En cas de conflit entre les présentes règles et les lois et règlements promulgués ultérieurement par l’État ou les statuts modifiés par des procédures légales, elles sont mises en œuvre conformément aux dispositions des lois, règlements et statuts pertinents de l’État et sont immédiatement révisées et soumises au Conseil d’administration pour examen et approbation.
Article 35 les termes « ci – dessus» utilisés dans le présent règlement comprennent le montant; “Over”, “below”, excluding this number.
Article 36 le pouvoir d’interprétation des présentes règles appartient au Conseil d’administration de la société.
Article 37 les présentes Règles entrent en vigueur à la date de leur examen et de leur adoption par le Conseil d’administration.
Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) 15 avril 2022
