Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont les suivantes:
Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent la société mère, 9 filiales et 3 filiales, dont Dongguan Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Water Treatment Technology Co., Ltd., Xinjiang Baolong Packaging Technology Development Co., Ltd., Dongguan Baolong Packaging Technology Development Co., Ltd. Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) North America Co., Ltd., Tianjin Baolong Packaging Technology Development Co., Ltd., Zhuhai Baolong Bottle Embryo Co., Ltd., Guangzhou Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Industrial Co., Ltd. Guangzhou Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Packaging Machinery Industry Co., Ltd. Et Guangzhou luode Intelligent Equipment Co., Ltd.; Les sous – sociétés sont Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Europe Co., Ltd., Guangzhou Tech-Long Packaging Machinery Co.Ltd(002209) Packaging Machinery India Private Co., Ltd. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
2. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont les suivantes:
Structure de l’entreprise:
Structure de gouvernance: le Conseil d’administration de la société est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce toutes les fonctions et tous les pouvoirs conférés par l’Assemblée générale des actionnaires conformément à la loi. Il comprend le Comité de stratégie, le Comité de nomination, le Comité de rémunération et d’évaluation et le Comité d’audit. Le Secrétaire du Conseil d’administration de la société est responsable de la gestion des valeurs mobilières, de la divulgation de l’information, de la coordination des affaires de la société et de la gestion des relations avec les investisseurs.
Structure organisationnelle: l’entreprise a mis en place une organisation qui répond aux besoins de l’échelle opérationnelle et de la gestion de l’entreprise en fonction de la répartition des responsabilités et de l’optimisation de la gestion. À l’heure actuelle, l’Organisation de l’entreprise fonctionne bien, les responsabilités entre les organisations sont claires, la coopération mutuelle et l’équilibre mutuel.
Contrôle interne des filiales
Au cours de la période considérée, les filiales comprises dans le champ d’application de la fusion de la société comprenaient 9 filiales et 3 filiales. La société a formulé des documents normatifs tels que le système de gestion des filiales et le système de gestion financière des filiales conformément aux lois et règlements pertinents et aux exigences des autorités de surveillance, qui stipulent que l’exploitation et le développement des filiales doivent être conformes et servir la stratégie de développement et le plan général de la société. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs des filiales sont nommés ou recommandés par la société, et les changements importants de personnel, Les principales activités économiques, etc., doivent être signalées aux services fonctionnels compétents de la société pour examen et enregistrement. La société doit maîtriser en temps opportun la production et l’exploitation des filiales au moyen d’états financiers, de réunions d’exploitation, etc., en mettant l’accent sur l’attention et le contrôle des risques financiers et opérationnels des filiales subordonnées.
Au cours de la période considérée, la société a exercé un contrôle de gestion strict, suffisant et efficace sur les filiales et les sous – sociétés affiliées, sans omission majeure.
Contrôle interne des investissements importants de la société
Les principaux investissements de la société sont conformes aux principes de légalité, de prudence, de sécurité et d’efficacité, contrôlent les risques d’investissement et mettent l’accent sur les avantages de l’investissement. Les statuts de la société précisent l’autorité d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration pour les investissements importants, et établissent le système de gestion des investissements, qui précise la portée, l’autorité d’approbation, le contrôle de la prise de décisions, la gestion de la mise en œuvre, le contrôle de La disposition et la divulgation de l’information de la gestion des investissements importants de la société.
Au cours de la période considérée, la société a mis en œuvre les procédures d’examen et d’approbation pertinentes pour les investissements étrangers importants, et le contrôle interne est strict, suffisant et efficace, sans violation des exigences de contrôle interne de la société.
Contrôle interne des opérations entre apparentés de la société
La société attache une grande importance à la gestion du contrôle interne des opérations entre apparentés. Afin de normaliser les opérations entre apparentés, la société a élaboré un système de prise de décisions sur les opérations entre apparentés, qui contient des dispositions détaillées sur les principes de base des opérations entre apparentés, les questions liées aux opérations entre apparentés, Les principes de tarification des opérations entre apparentés, l’examen et l’exécution des opérations entre apparentés et les mesures d’évitement du vote des parties liées.
Au cours de la période considérée, les opérations entre apparentés de la société ont été soumises aux procédures d’approbation pertinentes et le contrôle interne a été strict, suffisant et efficace, sans violation des exigences de contrôle interne de la société.
Contrôle interne de la garantie externe de la société
La société a formulé le système de prise de décisions en matière de garantie externe conformément aux exigences pertinentes des autorités de surveillance et a précisé les principes de base de la garantie, l’autorité d’approbation et les procédures d’approbation de la garantie, ainsi que les conditions restrictives de l’objet de la garantie.
Au cours de la période considérée, la société n’a pas enfreint les dispositions relatives à la garantie externe.
Contrôle interne de la divulgation des informations de la société
Afin de normaliser la divulgation de l’information de l’entreprise et de protéger les droits et intérêts légitimes de l’entreprise et des investisseurs, l’entreprise a formulé le système de gestion de la divulgation de l’information, qui précise que la divulgation de l’information de l’entreprise doit être strictement conforme aux principes d’équité, d’équité et d’ouverture, et doit être faite de façon véridique, exacte et complète.
Au cours de la période considérée, conformément aux dispositions pertinentes ci – dessus, la société a mis en œuvre des procédures d’examen strictes pour tous les rapports périodiques et toutes sortes d’annonces temporaires divulgués et a publié des annonces pertinentes dans les délais prescrits, sans divulguer d’éléments non divulgués.
Contrôle interne de l’évaluation du rendement
Compte tenu de la situation réelle, l’entreprise a mis en place une série de mécanismes d’évaluation et d’incitation pour la direction, les départements fonctionnels et les filiales. Conformément aux objectifs opérationnels annuels, les responsabilités et les indicateurs d’évaluation de chaque Unit é d’affaires, département fonctionnel et personnel de direction sont déterminés respectivement, et une évaluation globale est effectuée à la fin de l’année en combinaison avec l’achèvement du plan annuel, et des récompenses et des sanctions sont imposées en fonction des résultats de L’évaluation. L’évaluation du rendement et le travail d’incitation des subordonnés et des employés de l’entreprise ont été institutionnalisés et normalisés. Contrôle interne de l’information et de la communication
Afin d’améliorer l’efficacité opérationnelle du système de contrôle interne, l’entreprise a mis au point un système de rapport interne sur les informations importantes, qui précise les obligations en matière de rapport d’information interne, la définition, le rapport et la divulgation des informations importantes, et normalise la diffusion de l’information de gestion par divers moyens Afin d’assurer une communication harmonieuse entre les services internes de l’entreprise. Les systèmes de gestion de l’information, les bases de données, les systèmes de courrier électronique, les réseaux d’information internes, les sites Web, etc., de l’entreprise sont régulièrement tenus à jour par des personnes spécialement désignées, ce qui fournit une sector – forme pratique et rapide pour la transmission et la communication efficaces de diverses informations.
Au cours de la période considérée, le contrôle interne de la société en matière de divulgation de l’information est strict, suffisant et efficace, sans violation des dispositions pertinentes et des exigences de contrôle interne de la société.
Activités de contrôle interne
La société a mis en place un système de surveillance du contrôle interne conformément aux normes de contrôle interne des sociétés cotées, a précisé les responsabilités et les pouvoirs du Département de l’audit interne et des départements concernés en matière de surveillance interne et a normalisé les procédures et les méthodes de surveillance interne. En 2021, le Département de l’audit interne a régulièrement effectué un audit de la gestion du contrôle interne de la société, y compris l’audit de routine de la gestion financière, l’audit des investissements à l’étranger, l’audit des garanties à l’étranger, l’audit de l’occupation des fonds liés, l’audit des investissements en valeurs mobilières, l’audit des investissements en capital – risque, etc., et l’audit des rapports réguliers. Le Département de l’audit interne fait régulièrement rapport au Comité d’audit sur les travaux d’audit pertinents et supervise la mise en œuvre du plan d’audit et l’achèvement des travaux d’audit afin de promouvoir la normalisation et l’institutionnalisation du contrôle interne.
Contrôle interne de la comptabilité financière de la société
Afin de normaliser la comptabilité, la gestion financière et la supervision de la société, d’assurer la sécurité et l’intégrité des actifs de la société, de fournir une base de décision fiable pour la direction de la société et d’améliorer les avantages économiques de l’entreprise, la société a formulé le système de gestion financière, le système de contrôle interne de la comptabilité financière et le système de gestion financière des filiales conformément aux lois et règlements pertinents, tels que les normes comptables pour les entreprises publiées par le Ministère des finances, en combinaison avec les conditions spécifiques de la société.
La société établit les états financiers en stricte conformité avec le système comptable et les exigences de la politique stipulés par l’État, contrôle et gère rigoureusement la comptabilité, la préparation et la publication des rapports financiers de l’ensemble de la société, afin d’assurer l’exactitude et l’authenticité des données financières.
Contrôle interne de la gestion des biens
Le système de gestion des stocks, le système de gestion des biens et le système de gestion des immobilisations mis en place par la société clarifient les processus de contrôle tels que l’achat et la construction des biens de la société, l’acceptation, la demande de paiement du projet, l’entretien, la ferraille ou la dérogation, l’élimination, l’inventaire et l’enregistrement, afin d’assurer l’exactitude, l’intégrité et la sécurité des registres des immobilisations au moyen de mesures de contrôle telles que le contrôle budgétaire, le contrôle des autorisations et le contrôle de l’exécution. Assurer le fonctionnement normal et l’utilisation efficace des immobilisations.
Au cours de la période considérée, les mesures de contrôle de tous les aspects de la gestion des biens de la société ont été mises en œuvre efficacement.
Contrôle interne des ventes et des recouvrements
L’entreprise a mis en place une série de systèmes de gestion pour gérer les activités de vente et la collecte, y compris le développement des clients, la gestion du processus d’examen des commandes de vente, la gestion du service après – vente et la gestion des bureaux à l’étranger, et pour tous les liens liés aux ventes et à la collecte, tels que la prévision des ventes, le plan de vente, la détermination du prix de vente des produits, le traitement des commandes, l’examen du crédit aux clients, la signature du contrat de vente, la gestion du contrat de vente, l’expédition, le règlement des paiements et la récupération. Les procédures de retour et d’escompte, de service après – vente, de traitement des créances et de traitement des créances irrécouvrables sont clairement définies; Les règlements de gestion et le contrôle des processus établis par l’entreprise en ce qui concerne les ventes et la perception garantissent que l’entreprise développe efficacement le marché, commercialise les produits de l’entreprise et fournit des services à des prix et à des coûts raisonnables, ce qui aide le Département des ventes de l’entreprise à organiser efficacement des Activités de vente telles que le marketing, l’étude de marché, l’enquête sur le crédit, l’emballage et le transport, le service après – vente, et à assurer l’exactitude des comptes débiteurs tout en améliorant l’efficacité des ventes. Intégrité et sécurité.
Au cours de la période considérée, les services et le personnel concernés par les ventes et la perception peuvent effectuer des opérations commerciales en stricte conformité avec les règlements pertinents du système de gestion, et les mesures de contrôle de chaque lien peuvent être mises en œuvre efficacement.
Contrôle interne des achats et des paiements
L’entreprise a mis en place une série de systèmes de gestion des achats et des paiements pour normaliser la gestion des achats de matériel, la gestion des prix des matériaux, la gestion des paiements d’achat, la gestion des entrepôts, la gestion de la collecte des matériaux, la gestion de l’entreposage des matériaux, la gestion des marchandises émises, etc., et a précisé les liens entre l’approbation des demandes d’achat de matériel, la sélection des fournisseurs, la préparation des bons de commande, l’acceptation des matériaux, la réception, la collecte, le traitement des retours, le contrôle des rapports d’achat, le paiement, l’entreposage, le comptage et Le contrôle des stocks Le système d’achat et de paiement mis en place par l’entreprise garantit que l’inventaire de l’entreprise est maintenu à un niveau approprié et S ûr, que les procédures de gestion de l’achat de matériel garantissent que les matériaux commandés sont conformes aux spécifications du bon de commande et réduisent la fraude et d’autres irrégularités des fournisseurs, et que tous les matériaux reçus et les informations pertinentes sont traités et mis à la disposition des services de production, d’entreposage et d’autres services concernés en temps opportun; Veiller à ce que les achats de matériel soient effectués de façon ordonnée et à ce que les comptes créditeurs de l’entreprise soient exacts, complets et sécuritaires.
Au cours de la période considérée, les ministères et le personnel concernés par les achats et les paiements peuvent traiter les affaires conformément aux règlements susmentionnés et les mesures de contrôle peuvent être mises en œuvre efficacement.
Contrôle interne de la gestion de la production
L’entreprise a formulé des règles de travail et des règlements d’évaluation pour le personnel de production, tels que la procédure de contrôle du processus de production, ainsi qu’une série de règlements de gestion liés au processus de production, tels que les mesures de gestion des immobilisations, les règlements de gestion de l’inspection et de la rectification de la sécurité, les procédures de contrôle des produits non conformes, les règlements de gestion de la production de la sécurité et le système de gestion de la qualité. La formulation du système de gestion de la production garantit que l’entreprise peut mener des activités de production conformément au plan de production établi et que le processus de production est effectué en toute sécurité et efficacement, et que les produits fabriqués sont conformes aux normes de contrôle de la qualité pertinentes.
Au cours de la période considérée, le personnel de production de l’entreprise peut mener des activités de production en stricte conformité avec les règlements susmentionnés et les mesures de contrôle peuvent être mises en œuvre efficacement.
Contrôle interne de la gestion de la rémunération et des avantages sociaux des employés
L’entreprise a mis en place une série de systèmes de gestion de la rémunération et du bien – être des employés, y compris le règlement intérieur du Comité de rémunération et d’évaluation, le système de gestion de la rémunération, le système de gestion des récompenses et des peines, le système de gestion de la présence et des congés, le système de gestion de la sélection et de la nomination des cadres et les mesures de gestion du bien – être social, ainsi que des politiques de gestion des ressources humaines liées à l’emploi, à la promotion, à la formation et au licenciement des employés. Les processus de promotion, de préparation des barèmes de rémunération et de paiement des salaires sont clairement définis; La mise en œuvre du système de gestion de la rémunération et des avantages sociaux des employés et de la politique de gestion des ressources humaines peut assurer la stabilité des ressources humaines, le fonctionnement normal de l’ensemble du système et la satisfaction des employés à l’égard de l’entreprise, ainsi que la réduction du taux de roulement, ce qui permet au Département des ressources humaines de gérer et de contrôler raisonnablement les risques liés aux ressources humaines; Le système de rémunération exige que le salaire de l’employé soit déterminé sous la forme d’un contrat de travail et qu’il soit approuvé par le personnel de direction à un certain niveau. Le personnel spécial est chargé de vérifier la liste de paie avec les documents de paie et les dossiers de présence, d’examiner l’exhaustivité de la Liste de paie et d’assurer l’exactitude du calcul de la liste de paie.
Au cours de la période considérée, les services et le personnel de l’entreprise chargés de la gestion du personnel et de la rémunération peuvent gérer la rémunération du personnel conformément aux règlements susmentionnés et les mesures de contrôle pertinentes peuvent être mises en œuvre efficacement.
Les principaux domaines à haut risque sont les ventes, les achats, la production, les actifs, les fonds, les investissements et les opérations connexes.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et interne
