Code de la société: Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682) nom abrégé de la société: Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682)
Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent: le siège social de la société, Shanghai herectong Business Development Co., Ltd., Shanghai Jinyu Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinrui Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai jinneng Property Management Co., Ltd., Shanghai Jinlin Network Information Technology Co., Ltd., Shanghai Digital Entertainment Industry Management Co., Ltd., Shanghai Jinyuan Enterprise Management Co., Ltd. Shanghai Jinling Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai stanshe Business Services Co., Ltd., Shanghai jinheng Enterprise Management Co., Ltd., Hangzhou jinyue Enterprise Management Co., Ltd., Suzhou chuangli Investment Management Co., Ltd., Shanghai Jinlong Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai jinjia Cultural Investment Management Co., Ltd., Shanghai Jinlong Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai liheng Investment Management Co., Ltd. Jinhe chuangli Business Operation Management (Beijing) Co., Ltd., Shanghai Jinjing Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai jinsui Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai tengjin Culture Development Co., Ltd., Shanghai Haoyi Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Yiyu ZHONGCHUANG Space Management Co., Ltd., Shanghai Jinbo Enterprise Management Co., Ltd., Shanghai Jinling Enterprise Management Co., Ltd. Jinhe tongchang (Beijing) Business Management Co., Ltd., Beijing tongchangshengye Urban Renewal Technology Development Co., Ltd., Shanghai Jinhe Zhongyuan Private Equity Investment Fund Partnership (Limited Partnership), Shanghai Shendi Shanghai Golden Union Commercial Management Co.Ltd(603682) Tongchangsheng Yixin Huicheng One (Beijing) Business Management Co., Ltd., tongchangsheng Yixin Huicheng three (Beijing) Business Management Co., Ltd. 1. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 100%.
Le revenu d’exploitation total des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du revenu d’exploitation total des états financiers consolidés de la société 2. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Structure de gouvernance, structure organisationnelle, ressources humaines, système comptable, gestion de la collecte de fonds, gestion du Fonds monétaire, gestion des coûts et des dépenses, gestion de la sollicitation d’investissements et des opérations, gestion des achats de matériel, gestion des immobilisations et des actifs incorporels, rapports financiers, gestion des contrats, gestion des investissements à l’étranger, gestion des garanties à l’étranger, gestion de l’audit interne, gestion des opérations connexes, gestion de l’ingénierie, gestion budgétaire, communication de l’information, supervision et inspection. 3. Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
Risques liés à l’environnement politique, risques liés à la transformation technique, risques liés à l’investissement et à l’exploitation, risques liés aux investissements étrangers, etc. 4. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 5. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
6. Autres notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers déterminés par la société sont les suivants, compte tenu des mesures de contrôle compensatoires et du taux d’écart réel:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de l’inexactitude du bénéfice net total ≥ montant de l’inexactitude vérifiée annuelle ≥ montant de l’inexactitude vérifiée annuelle ≥ 5% du bénéfice net vérifié annuel ≥ 2% du bénéfice net de 5 millions de RMB ≥ 6 ‰ du bénéfice net de 2 millions de RMB ≥ 500000 RMB
Montant de l’inexactitude de l’actif total ≥ 4 ‰ total de l’actif vérifié de l’année vérifiée ≥ 1 ‰ total de l’actif vérifié de l’année 1 ‰ 1% total de l’actif ≤ montant de l’inexactitude ≤ montant de l’inexactitude ≤ montant de l’inexactitude ≤ 1% total de l’actif vérifié de l’année 4 ‰
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (1) fraude de la haute direction de l’entreprise; La société corrige les états financiers publiés; L’expert – comptable agréé constate qu’il y a des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne n’a pas constaté ces inexactitudes dans le fonctionnement; La surveillance du contrôle interne par la société est inefficace.
Lacunes importantes (1) défaut de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR, absence de procédures et de contrôles antifraude établis;
Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne non financiers déterminés par la société sont les suivants, compte tenu des mesures de contrôle compensatoires et du taux d’écart réel:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Total des actifs perte directe de biens ≥ 1% du total annuel des actifs vérifiés ≥ 1% du total annuel des actifs vérifiés ≥ 4 ‰ perte directe de biens ≥ 4 ‰ perte directe de biens ≥ 4 ‰ total annuel des actifs vérifiés ≥ 1 ‰ total annuel des actifs vérifiés
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes (1) L’absence de processus décisionnels démocratiques dans l’entreprise, par exemple de processus décisionnels collectifs; La procédure de prise de décisions de l’entreprise n’est pas scientifique, comme les erreurs de prise de décisions; Violation des lois et réglementations nationales, en cas d’accident majeur de production de sécurité ou de pollution de l’environnement.
Défauts importants (1) perte grave de cadres supérieurs; Les défauts majeurs ou les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés; L’absence de contrôle institutionnel ou l’échec systématique du système des opérations importantes.
Défauts généraux les défauts majeurs susmentionnés et les défauts importants sont considérés comme des défauts généraux en fonction du degré d’influence.
Note: aucune
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, la société n’a pas de défauts généraux dans le contrôle interne des états financiers 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, la société n’a pas de défauts généraux dans le contrôle interne des rapports non financiers.
