Code de la société: Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676) nom abrégé de la société: Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676)
Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676) et toutes les filiales Holding. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Gouvernance d’entreprise au niveau de l’entreprise, structure organisationnelle, stratégie de développement, culture d’entreprise, divulgation de l’information, systèmes d’information, audit interne; Au niveau opérationnel, les ressources humaines, les rapports financiers, les ventes, les achats, la gestion des fonds, la gestion des actifs, la gestion des contrats, les activités de garantie, la recherche et le développement, les opérations entre apparentés et le contrôle des filiales, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Rapports financiers, ventes, achats, gestion des fonds, gestion des actifs. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux procédures spécifiées dans les méthodes d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant total des bénéfices inexacts ≥ bénéfice total 5% bénéfice total 3% ≤ montant inexact ＜ montant inexact ＜ bénéfice total 3% bénéfice total 5%
Note: la société adopte la norme quantitative pour déterminer le défaut de contrôle interne des états financiers en fonction de l’influence du défaut de contrôle interne sur le bénéfice total. Si le défaut de contrôle interne peut entraîner une inexactitude des états financiers supérieure ou égale à 5% du bénéfice total, le défaut est considéré comme un défaut important; Si elle est inférieure à 5% et supérieure ou égale à 3%, elle est considérée comme un défaut important; Si elle est inférieure à 3%, elle est considérée comme un défaut général.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défaut majeur 1. L’environnement de contrôle interne de l’entreprise est invalide;
2. Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
3. L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne de la société n’a pas été découvert pendant le fonctionnement;
4. Le Comité d’audit et le Département de l’audit n’exercent pas de contrôle efficace sur les rapports financiers et le contrôle interne de la société.
Défauts importants 1. Il existe des inexactitudes importantes identifiées dans les rapports financiers de l’exercice en cours, qui ne sont pas identifiées par les activités de contrôle, ou les rapports financiers publiés doivent être corrigés;
2. Bien qu’il n’ait pas atteint ou dépassé le niveau d’importance relative, il devrait encore causer des inexactitudes importantes au Conseil d’administration et à la direction.
Défauts généraux les défauts du contrôle interne en matière d’information financière autres que les critères de défaut spécifiés ci – dessus sont considérés comme des défauts généraux.
Note: la société identifie les défauts importants, les défauts importants et les défauts généraux du contrôle interne des rapports financiers en analysant la gravité de la nature de l’entreprise, la nature et l’étendue des effets négatifs directs ou potentiels impliqués dans le défaut. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Bénéfice total perte directe de biens ≥ bénéfice total bénéfice total 1% ≤ perte directe de biens ＜ bénéfice total 3% perte ＜ bénéfice total 3% 1%
Note: la société adopte la norme quantitative pour déterminer les défauts de contrôle interne des rapports non financiers en fonction du degré d’influence des défauts de contrôle interne sur le bénéfice total. Si les défauts de contrôle interne peuvent entraîner une perte directe de biens supérieure ou égale à 3% du bénéfice total, les défauts sont considérés comme des défauts majeurs; Si elle est inférieure à 3% et supérieure ou égale à 1%, elle est considérée comme un défaut important; Si elle est inférieure à 1%, elle est considérée comme un défaut général.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. L’absence de procédures démocratiques de prise de décisions, telles que l’absence de prise de décisions sur les problèmes majeurs, la prise de décisions sur l’emploi et le licenciement du personnel occupant des postes importants, la prise de décisions sur les investissements dans des projets importants et l’utilisation de fonds importants (trois fois et un grand);
2. La procédure de prise de décisions n’est pas scientifique, par exemple, les erreurs de prise de décisions importantes entraînent de lourdes pertes pour l’entreprise;
3. Violation grave des lois et réglementations nationales;
4. Perte massive de personnel de direction clé ou de talents importants;
5. Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes;
6. Les principaux défauts de l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
7. L’absence de contrôle du système ou la défaillance systématique du système dans les activités importantes entraînent de lourdes pertes pour l’entreprise.
Défauts importants 1. L’entreprise a subi d’importantes pertes de biens en raison d’erreurs de gestion et les activités de contrôle n’ont pas permis de prévenir ces erreurs;
2. Bien que la perte de biens n’atteigne pas et ne dépasse pas ce niveau d’importance, elle devrait encore attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction.
Défauts généraux en plus des défauts susmentionnés, d’autres défauts de contrôle interne non financiers sont considérés comme des défauts généraux.
Note: la société identifie les défauts importants, les défauts importants et les défauts généraux du contrôle interne des rapports financiers en analysant la gravité de la nature de l’entreprise, la nature et l’étendue des effets négatifs directs ou potentiels impliqués dans le défaut. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu de défaut général dans le contrôle interne de l’information financière de la société. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu de défauts généraux dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2021, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise relativement parfaite, le système de contrôle interne existant est relativement solide, conforme aux lois et règlements pertinents de l’État, a joué un meilleur rôle de gestion et de contrôle dans tous les liens clés de l’exploitation et de la gestion de la société, ainsi que dans les opérations connexes, les garanties externes et les investissements importants, et a été en mesure de fournir une garantie pour le fonctionnement normal de toutes les activités de la société et le contrôle des risques opérationnels, de sorte que, Le contrôle interne de l’entreprise est efficace.
En raison des limites inhérentes au contrôle interne, l’efficacité du contrôle interne peut changer avec l’évolution de l’environnement de contrôle interne et les besoins de développement de l’entreprise. Par conséquent, l’entreprise complétera et améliorera le système de contrôle interne en temps opportun en 2022 et le mettra en œuvre efficacement, afin de fournir une assurance raisonnable pour l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et la réalisation de la stratégie et des objectifs opérationnels de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Li Zhiyuan Hainan Jinpan Smart Technology Co.Ltd(688676)
