Welle Environmental Group Co.Ltd(300190)
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Le bilan consolidé et le bilan de la société mère au 31 décembre 2021, le compte de résultat consolidé et le compte de résultat de la société mère en 2021, le compte de flux de trésorerie consolidé et le compte de flux de trésorerie de la société mère en 2021, le compte de variation des capitaux propres consolidés et des actionnaires de la société mère en 2021 et les notes afférentes aux états financiers pertinents ont été vérifiés par xinyonghe Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport d’audit standard sans réserve a été publié.
Principaux indicateurs financiers en 2021
Principaux indicateurs financiers 2021 / fin 2020 / fin de l’année en cours augmentation / diminution par rapport à l’année précédente
Bénéfice de base par action (yuan / action) 0,24 0,46 – 47,83%
Rendement moyen pondéré de l’actif net 4,26% 8,77% – 4,51%
(%)
0,42 0,46 – 8,70% par action générée par les activités d’exploitation
Flux de trésorerie nets (yuan / action)
Taux de rotation des comptes débiteurs 1,57 1,87 – 16,04%
Taux de rotation des stocks 1,73 1,33 30,08%
Ratio courant (X) 1,42 1,53 – 7,38%
Rapport de vitesse (fois) 0,95 1,05 – 9,94%
Ratio actif – passif (%) 57,58% 55,07% 2,51%
1. Au cours de la période considérée, le bénéfice de base par action de la société était de 0,24 yuan / action, en baisse de 47,83% par rapport à 0,46 yuan / action en 2020, et le rendement moyen pondéré de l’actif net de la société était de 4,26%, en baisse de 4,51% par rapport à 2020, principalement en raison de la baisse des bénéfices causée par l’épidémie, certains projets n’ont pas atteint le point d’économie des revenus confirmés et le prix des matières premières a augmenté.
2. Au cours de la période considérée, les flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation par action ont été de 0,42 yuan / action, en baisse de 8,7% par rapport à 0,46 yuan / action en 2020, principalement en raison de la baisse des flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation, de l’augmentation des prix des matières premières et de l’impact de la situation épidémique au cours de la période considérée.
3. Au cours de la période considérée, le taux de roulement des comptes débiteurs de la compagnie était de 1,57, en baisse par rapport à 1,87 en 2020.
16,04%, principalement en raison de l’impact de l’épidémie, certains projets n’ont pas été remboursés dans les délais prévus, les principaux clients de l’entreprise sont les unités gouvernementales et les grandes entreprises du Groupe, le degré de crédit élevé des unités de paiement et la plupart d’entre elles ont de bons dossiers de recouvrement, des difficultés de paiement à grande échelle ou la possibilité de risque de crédit est très faible, la structure actuelle des clients de l’entreprise détermine que le risque de créances irrécouvrables sur les comptes débiteurs de l’entreprise est faible.
4. Au cours de la période considérée, le ratio courant et le ratio rapide ont diminué respectivement de 7,38% et 9,94% par rapport à la même période de l’année précédente, et le ratio actif – passif a augmenté de 2,51% par rapport à 2020, principalement en raison de l’augmentation des projets d’investissement au cours de la période considérée. À l’heure actuelle, le ratio actif – passif de la société est de 57,58%, le niveau du ratio actif – passif est encore relativement sain et la solvabilité de la société est forte.
Résultats d’exploitation en 2021
Projet 2021 (Yuan) 2020 (Yuan) augmentation de l’année en cours par rapport à l’année précédente (Yuan) augmentation de l’année en cours par rapport à l’année précédente (Yuan)
Résultat d’exploitation 315324213682320273419399 – 4949205717 – 1,55%
Frais de fonctionnement 228891 891198,57 224763 455,01 44 425743,56 1,98%
Impôt des sociétés et surtaxe 11 185198,24 21 050532,92 – 9 865334,68 – 46,87%
Frais de vente 148454 326,86 131169 162,91 17 285163,95 13,18%
Frais généraux 221284 675,79 184654 460,32 36 630215,47 19,84%
Dépenses de recherche et développement 116859 119,81 110527 910,57 6 331209,24 5,73%
Dépenses financières 122658 264,23 92 439886,16 30 218378,07 32,69%
Perte de valeur du crédit – 8834197401 – 6261165573 – 2573031828 41,10%
Perte de valeur des actifs – 8 18108321 – 16 017740,43 7 832657,22 – 48,91%
Autres recettes 32 447647,75 46 201639,91 – 13 753992,16 – 29,77%
Bénéfice d’exploitation 1855450115441114380909 – 2259879755 – 54,87%
Recettes non opérationnelles 15 21505864 25 916027,75 – 10 700969,11 – 41,29%
Dépenses non opérationnelles 3 593491,65 7 742644,33 – 4 149152,68 – 53,59%
Bénéfice total 197166578,53 429317192,51 – 232150 613,98 – 54,07%
Impôt sur le revenu 14 59187065 65 429267,98 – 50 837397,33 – 77,70%
Bénéfice net 1825747078836388792453 – 18131321665 – 49,83%
Au cours de la période visée par le rapport, le revenu d’exploitation de la compagnie était de 315324213682 Yuan, en baisse de 1,55% par rapport à la même période de l’année précédente, le coût d’exploitation était de 228918919857 Yuan, en hausse de 1,98% par rapport à la même période de l’année précédente, les charges financières étaient de 12265826423 Yuan, en hausse de 32,69% par rapport à la même période de l’année précédente, la perte de valeur du crédit était de 8834197401 Yuan, en hausse de 41,1% par rapport à la même période de l’année précédente, la perte de valeur des actifs était de 818108321 Yuan Par rapport à la même période de l’année précédente, il a diminué de 29,77%, le revenu non opérationnel de 1521505864 Yuan, en baisse de 41,29%, le bénéfice d’exploitation de 18554501154 Yuan, en baisse de 54,87%, le bénéfice total de 197166578,53 Yuan, en baisse de 54,07%, les charges d’impôt sur le revenu de 1459187065 Yuan, en baisse de 77,7% et le bénéfice net de 18257470788 Yuan, en baisse de 49,83% par rapport à la même période de l’année précédente, comme suit:
1. Au cours de la période considérée, le revenu d’exploitation a diminué de 1,55% par rapport à la même période de l’année précédente; Les coûts d’exploitation ont augmenté de 1,99% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’impact de la situation épidémique en 2021, certains projets n’ont pas atteint le noeud des revenus confirmés; Sous l’influence de l’épidémie, le prix des matières premières a augmenté, le coût de la main – d’oeuvre a augmenté et le bénéfice brut a diminué.
2. Au cours de la période considérée, les charges financières se sont élevées à 122658 264,23 RMB, soit une augmentation de 32,69% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation du financement de projets et des charges d’intérêts au cours de la période considérée; Les intérêts courus sur les obligations au cours de la période considérée ont augmenté d’une année sur l’autre.
3. Au cours de la période considérée, la perte de valeur du crédit a été de – 8834197401 Yuan, en hausse de 41,1% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation de la perte de valeur du crédit des comptes débiteurs due à l’impact de la situation épidémique et au non – recouvrement de certains projets dans les délais prévus. 4. Au cours de la période considérée, les autres recettes se sont élevées à 32 447647,75 RMB, en baisse de 29,77% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la réduction du remboursement de la taxe sur la valeur ajoutée au cours de la période considérée.
5. Au cours de la période considérée, les recettes non opérationnelles se sont élevées à 15 21505864 RMB, en baisse de 41,29% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’achèvement des questions de rémunération au rendement par les parties engagées au cours de la même période de l’année précédente.
6. Au cours de la période considérée, les charges d’impôt sur le revenu se sont élevées à 14 59187065 RMB, en baisse de 77,7% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la baisse des bénéfices totaux et de la diminution des charges d’impôt sur le revenu accumulées au cours de la période considérée.
7. Le bénéfice d’exploitation de la période considérée est de 185545 011,54 RMB, en baisse de 54,87% par rapport à la même période de l’année précédente. Le bénéfice total est de 197166578,53 RMB, en baisse de 54,07% par rapport à la même période de l’année précédente. Le bénéfice net est de 182574 707,88 RMB, en baisse de 49,83% par rapport à la même période de l’année précédente. La principale raison en est que le bénéfice a diminué en raison de l’impact de la situation épidémique au cours de la période considérée, certains projets n
Situation de l’actif et du passif à la fin de 2021
Projet 31 décembre 202131 décembre 2020 Japon croissance annuelle par rapport à l’année précédente cette année croissance annuelle par rapport à l’année précédente (Yuan) (Yuan) (Yuan)
Fonds monétaire 1116656113737542233511136243276262 48,05%
Actifs financiers de transaction 260678 888,89 58 813641,74 – 327455 752,85 – 55,68%
Effets à recevoir 22 064192557 101195 057,30 119446 868,27 118,04%
Débiteurs 1768352313061747067051152128526191 1,22%
Financement à recevoir 29 462641,00 25 768734,21 3 693906,79 14,33%
Avances 112615 089,98 75 520810,98 37 094279,00 49,12%
Autres créances 184636 630,82 191770 097,51 – 7 133466,69 – 3,72%
Stocks 750592181646191863482113140583343 21,22%
Actifs contractuels 12289783912010904894241513848896705 12,70%
Investissements de capitaux propres à long terme 400783418062189203374318186308063 83,07%
Autres financements non courants 56 870542,15 153219 726,11 – 96 348733,96 – 62,88% actif
Immobilisations 4445906701152025482960 – 7566415949 – 14,54%
Travaux de construction en cours 836735139336680120432516872309608 25,26%
Actifs incorporels 1,83
