Welle Environmental Group Co.Ltd(300190) : rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021

Welle Environmental Group Co.Ltd(300190)

Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021

Welle Environmental Group Co.Ltd(300190) tous les actionnaires:

Afin de renforcer et de normaliser le contrôle interne, d’améliorer le niveau de gestion et la capacité de contrôle des risques de l’entreprise et de promouvoir le développement durable à long terme de l’entreprise, conformément aux exigences des documents pertinents tels que les spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise, les lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise, les lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et les lignes directrices pour l’audit du contrôle interne de l’entreprise, L’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne) a été évaluée en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Welle Environmental Group Co.Ltd(300190) (ci – après appelé « la compagnie » ou « la compagnie »).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir et d’améliorer le mécanisme de contrôle interne et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système de normes de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction de l’entreprise est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et le niveau de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. Étant donné que le contrôle interne présente certaines limites, il ne peut fournir qu’une assurance raisonnable pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

1. Principales unités incluses dans la portée de l’évaluation

La société détermine les principales filiales, les activités et les questions à inclure dans le champ d’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation comprennent la société mère et toutes les filiales incluses dans les états financiers consolidés. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.

2. Principales activités et questions entrant dans le champ de l’évaluation

Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure de gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, les politiques en matière de ressources humaines, la construction d’une culture d’entreprise, la gestion des fonds, la gestion financière, le contrôle interne des filiales, le contrôle interne des opérations connexes, Le contrôle interne des investissements importants et le contrôle interne de la divulgation de l’information, etc.

Structure de gouvernance d’entreprise

Afin de clarifier davantage les responsabilités, les pouvoirs et les procédures opérationnelles de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et du Directeur général de la société et de normaliser la structure de gouvernance d’entreprise de la société, la société a mis en place et amélioré la structure de gouvernance d’entreprise de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance, des administrateurs indépendants et du Secrétaire du Conseil d’administration en stricte conformité avec le droit des sociétés, les normes de gouvernance des sociétés cotées et d’autres lois et règlements et les statuts. Un règlement intérieur a été élaboré. Dans le même temps, conformément à la révision du droit des sociétés, des règles d’inscription et d’autres lois et règlements, la société révise en temps opportun les systèmes susmentionnés de la société, améliore continuellement le mécanisme de gestion du contrôle interne de la société et favorise le développement continu et régulier de la société.

Le Conseil d’administration est responsable de l’exploitation et de la gestion quotidiennes de la société, tandis que le Conseil des actionnaires et le Conseil des autorités de surveillance supervisent l’exploitation et la gestion quotidiennes du Conseil d’administration et la prise de décisions sur les questions importantes de la société.

Structure organisationnelle de l’entreprise

Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux normes de gouvernance des sociétés cotées et à d’autres lois et règlements, la société a mis en place une structure organisationnelle parfaite et des organes de prise de décisions et de surveillance tels que l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance. Dans la structure organisationnelle de la société, l’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et exerce le droit de vote sur les questions importantes telles que les politiques commerciales, l’investissement, la distribution des bénéfices, l’élection et le remplacement des administrateurs et des superviseurs et la modification des Statuts de la société conformément à la loi. Le Conseil d’administration de la société est composé de neuf administrateurs, dont trois administrateurs indépendants. Le Conseil d’administration est pleinement responsable du fonctionnement et de la gestion de la société et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil d’administration se compose de quatre comités spéciaux du Conseil d’administration, à savoir le Comité de stratégie, le Comité de rémunération et d’évaluation, le Comité de nomination et le Comité d’audit, et formule les règles d’application correspondantes pour les comités spéciaux. Le Conseil des autorités de surveillance de la société se compose de trois autorités de surveillance, dont une autorité de surveillance des employés. Le Conseil des autorités de surveillance, en tant qu’organe de surveillance de la société, est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et en rend compte. Il est principalement chargé de surveiller si les administrateurs et les cadres supérieurs enfreignent les lois et règlements et portent atteinte aux intérêts de la société et des actionnaires dans l’exercice de leurs fonctions, ainsi que de superviser et d’inspecter le fonctionnement de la société.

L’entreprise a mis en place un département fonctionnel correspondant à l’architecture du cadre de gestion en fonction de ses propres caractéristiques et exigences de production et d’exploitation, a clairement défini les principales responsabilités de chaque département et a joué un rôle crucial dans l’expansion des activités, l’augmentation des avantages et l’assurance de la sécurité de l’entreprise. Au cours de la période considérée, la société a mis en place le Centre de gestion du Groupe et a divisé la Division de l’environnement aquatique et la Division de l’élimination des déchets solides en fonction des secteurs d’activité. Le Centre de gestion du Groupe comprend le Bureau du Président, le Département de l’audit, le Département de la gestion des achats, le Département de la gestion financière, le Bureau de l’Ingénieur en chef, le Centre de recherche industrielle, le Département de la gestion administrative et d’autres départements fonctionnels. Le siège du Groupe a renforcé la gestion de toutes les divisions et filiales du Groupe à partir des secteurs des ressources humaines, des finances, du marché et des achats. Contrôler et coordonner, mobiliser pleinement l’enthousiasme des membres du Groupe, exercer leur autonomie opérationnelle et renforcer la capacité de gestion stratégique et professionnelle du siège social.

Audit interne

La société dispose d’un service d’audit spécial qui, sous la direction du Comité d’audit du Conseil d’administration et conformément au système d’audit pertinent de la société, effectue des travaux d’audit et de vérification des recettes et des dépenses financières, des activités de production et d’exploitation de tous les départements et filiales internes de la société, évalue raisonnablement l’authenticité, la légalité et la rationalité des avantages économiques et supervise et inspecte le système de contrôle interne et la gestion interne de la société.

Politique des ressources humaines

En tant qu’entreprise technologiquement avantageuse, l’entreprise a toujours mis l’accent sur le travail des ressources humaines et l’introduction et la formation des talents. L’entreprise a formulé et mis en œuvre des politiques relativement parfaites de gestion des ressources humaines, formulé et amélioré le système de gestion du personnel, le système de gestion de l’évaluation du rendement, le manuel de formation du personnel et d’autres systèmes de gestion pour le recrutement et l’emploi du personnel, l’orientation en matière de formation, l’évaluation des salaires, les récompenses et les sanctions pour la promotion. Les procédures de licenciement et de démission sont détaillées et raisonnables.

Entre – temps, l’entreprise fournit activement aux employés une sector – forme de développement diversifiée pour maximiser la croissance conjointe des employés et de l’entreprise.

Construction de la culture d’entreprise

Sur la base de ses propres caractéristiques et conformément à la vision de « construire une belle maison avec des eaux vertes et des montagnes vertes », l’entreprise considère « axée sur le client, l’honnêteté et la rigueur, l’innovation continue et l’ouverture gagnant – gagnant » comme les valeurs fondamentales de l’entreprise, et prend « L’expert de la mise en valeur des déchets organiques » comme le positionnement de développement de l’entreprise, s’efforce d’étendre les domaines pertinents de la mise en valeur des déchets organiques urbains et ruraux et de fournir aux clients des solutions techniques de protection de l’environnement, des services d’exploitation confiés, Services professionnels complets et intégrés tels que les services après – vente et à valeur ajoutée, s’efforcer de faire de l’entreprise une marque bien connue dans l’industrie chinoise de la protection de l’environnement.

Gestion des fonds

La société considère la gestion des fonds, en particulier la gestion des fonds collectés, comme l’un des éléments les plus importants du contrôle interne de la société. La société a formulé le système de gestion de l’utilisation des fonds collectés et d’autres systèmes connexes, et a mis en place un système parfait d’approbation et de gestion de l’utilisation. La société assure également la gestion des fonds en stricte conformité avec les systèmes de gestion pertinents. Tous les flux de fonds monétaires doivent être traités conformément aux procédures prescrites et à l’approbation autorisée afin d’assurer la sécurité, la rationalité et l’efficacité de l’utilisation des fonds de la société.

Gestion financière

La société a élaboré un système de gestion financière pour surveiller l’utilisation des fonds et l’exploitation des actifs dans tous les secteurs d’activité afin d’assurer la sécurité des biens de la société. Le système de gestion financière normalise le comportement financier de la société sous de nombreux aspects, tels que la gestion financière, la gestion des actifs, la gestion des passifs, la gestion des capitaux propres des actionnaires, la gestion des revenus et des bénéfices, la gestion des coûts et des dépenses, la gestion des fonds, etc.

Gestion des actifs

La société de gestion d’actifs Trie les processus opérationnels tels que l’acquisition, l’acceptation, l’utilisation, la préservation et la disposition des actifs en fonction de sa propre situation réelle, clarifie les responsabilités et les pouvoirs et les exigences de séparation des postes de chaque lien de gestion d’actifs, et améliore les règles et règlements spécifiques tels que l’acceptation, l’utilisation et l’entretien des actifs. Renforcer la protection des droits et intérêts sur les actifs incorporels et élaborer des méthodes de comptabilité analytique et d’amortissement des actifs incorporels conformes aux normes pertinentes afin d’assurer l’authenticité et la fiabilité des informations financières sur les actifs incorporels. Contrôle interne des filiales

L’entreprise a élaboré et mis en oeuvre le système de gestion des filiales, normalisé le processus de gestion des filiales et précisé les responsabilités des gestionnaires des filiales. Entre – temps, toutes les filiales ont élaboré et mis en œuvre un système de gestion du contrôle interne parfait conformément aux normes des sociétés cotées et au système de gestion du contrôle interne existant de la société, qui est supervisé et mis en œuvre conjointement par la personne responsable de la filiale et la direction de la société. L’entreprise renforce le contrôle de toutes les filiales à partir des finances, des achats, des ressources humaines et d’autres secteurs, envoie du personnel de gestion à ces filiales, s’efforce d’assurer le contrôle financier et la connaissance des risques des membres du Groupe, puis exhorte les filiales à fonctionner conformément à la loi.

Contrôle interne des opérations entre apparentés

La société a formulé le système de gestion des opérations entre apparentés en combinaison avec les statuts et d’autres systèmes pertinents, a strictement normalisé les procédures d’approbation des opérations entre apparentés, a limité l’autorité d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration pour les opérations entre apparentés et a renforcé la supervision par les administrateurs indépendants et le Conseil des autorités de surveillance de l’approbation et de l’exécution des opérations entre apparentés, des relations entre apparentés et des opérations entre apparentés. Dans le même temps, la société a également mis en place un système normalisé de transactions financières avec les parties liées, mis en place un mécanisme à long terme pour empêcher les actionnaires contrôlants et les parties liées d’occuper les fonds de la société, afin d’améliorer encore le contrôle interne de la société.

Garantie

La société a formulé et mis en œuvre le système de gestion des garanties extérieures, a précisé les procédures d’examen des garanties extérieures, a précisé l’autorité d’approbation et le processus d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration en ce qui concerne les garanties extérieures, a normalisé la gestion des garanties extérieures et La divulgation d’informations, a encouragé et contrôlé les avantages et les risques de la société et des filiales dans le processus d’exploitation et d’exploitation des ressources, des actifs et des investissements de l’Organisation, et a garanti la sécurité et la rentabilité de l’exploitation des fonds. Afin d’améliorer la rentabilité et la résistance au risque de l’entreprise. Au cours de la période considérée, toutes les garanties de la société sont des garanties pour les filiales contrôlantes ou participantes, sans autres garanties externes.

Contrôle interne des investissements importants

Afin de promouvoir les avantages et de contrôler les risques de la société et de ses filiales dans le processus d’exploitation et d’exploitation des ressources organisationnelles, des actifs et des investissements, et d’assurer la sécurité et les avantages de l’exploitation des fonds, la société a formulé le système de gestion des investissements étrangers conformément aux lois et règlements pertinents, et a formulé des dispositions détaillées sur l’autorité d’examen et d’approbation, l’Organisation et le mécanisme de prise de décisions de l’investissement étranger de la société, etc., par l’intermédiaire de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, Le Comité de décision en matière d’investissement et d’autres organes compétents évaluent globalement les risques, les avantages et les coûts, renforcent encore la gestion des investissements à l’étranger de l’entreprise, protègent la valeur et l’appréciation des investissements à l’étranger de l’entreprise et préservent l’image globale de l’entreprise et les intérêts des investisseurs. Au cours de la période considérée, la société n’a pas réalisé d’investissement important.

Contrôle interne de la divulgation de l’information

Conformément aux lois, règlements, règles départementales, règles de cotation, mesures et avis publiés par la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes, la société a formulé des systèmes pertinents de divulgation de l’information, tels que le système de gestion de la divulgation de l’information, le système de gestion des initiés à l’information privilégiée et le système de gestion de la présentation et de l’utilisation de l’information externe, afin de renforcer la gestion de la divulgation de l’information de la société et de préciser les personnes responsables de la divulgation de l’information. Normaliser la divulgation de l’information de la société, s’assurer que la société divulgue l’information de façon véridique, exacte et complète et protéger les droits et intérêts légitimes des actionnaires de la société, en particulier des actionnaires publics.

Information et communication

L’entreprise a mis en place un bon système d’information et de communication. L’entreprise a élaboré une série de règles et de règlements pour assurer la transparence de l’information interne et externe et pour assurer la divulgation de l’information en temps opportun, réelle et exacte.

En ce qui concerne la divulgation externe de l’information, la société a mis au point des systèmes pertinents de divulgation de l’information, tels que le système de gestion de la divulgation de l’information, le système de gestion des initiés à l’information privilégiée et le système de gestion de la présentation et de l’utilisation de l’information externe, afin de normaliser davantage la divulgation de l’information et d’assurer l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité de toutes les informations communiquées par la société. En ce qui concerne la communication interne, l’entreprise a mis en place un système de gestion de l’information axé sur la bureautique, qui a permis d’obtenir l’approbation des documents en ligne, la gestion administrative, la gestion des documents officiels, le Bureau collaboratif et le partage des ressources d’information de l’entreprise, d’améliorer L’efficacité de la transmission de l’information interne de l’entreprise, d’établir un canal de communication efficace pour les employés internes de l’entreprise et d’améliorer l’efficacité de l’ensemble de l’

Responsabilité sociale

Conformément aux lois et réglementations nationales et aux caractéristiques de l’industrie, l’entreprise s’acquitte activement de ses responsabilités et obligations sociales dans le processus d’exploitation quotidien, les intègre pleinement dans la stratégie et les activités d’exploitation quotidiennes de l’entreprise et promeut activement le travail de responsabilité sociale de l’entreprise. L’entreprise considère la satisfaction des Demandes des clients comme l’un des indicateurs importants de l’évaluation de l’entreprise et améliore continuellement l’image sociale de l’entreprise. L’entreprise a mis en place et amélioré le système de gestion des ressources humaines et d’emploi, encouragé l’emploi et protégé les droits et intérêts légitimes des employés. Entre – temps, l’entreprise et ses filiales se sont conformées aux lois, règlements et documents normatifs nationaux et locaux relatifs à l’emploi et à la sécurité sociale et ont versé des cotisations d’assurance sociale pour les employés, y compris les pensions, le chômage, les soins médicaux, la maternité et les accidents du travail, afin de protéger les droits et intérêts légitimes des employés.

Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne

L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions de divers systèmes de gestion du contrôle interne de l’entreprise.

Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants: