Code du titre: Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) titre abrégé: Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) annonce No: 2022 – 007 Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
202204
Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise, Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690)
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent: la société et ses filiales à part entière Guangdong baolihua Electric Power Co., Ltd., Lufeng baolihua New Energy Power Co., Ltd., Guangdong Baoxin Asset Management Co., Ltd., Baoxin Financial leasing Co., Ltd., Guangdong Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société; Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités de capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, Les projets d’ingénierie, la gestion de la construction, les activités de garantie, la gestion de la production, les rapports financiers, le budget global, les affaires juridiques, la transmission interne de l’information, les systèmes d’information, la divulgation de l’information, le contrôle interne et la Les principaux domaines à risque élevé sont les suivants: activités relatives aux actifs du Fonds, recettes, coûts et dépenses, activités d’investissement, opérations connexes, activités à risque important et événements à risque important, préparation des rapports financiers, etc.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes des mesures d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit pour le risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes à celles de l’année précédente. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Compte tenu des mesures de contrôle compensatoires et du taux d’écart réel, l’inexactitude d’un montant supérieur à 1% du total des actifs est considérée comme un défaut majeur, l’inexactitude d’un montant supérieur à 0,5% du total des actifs est considérée comme un défaut important et le reste comme un défaut général. Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Les signes de lacunes importantes dans les rapports financiers comprennent:
Fraude de la haute direction de l’entreprise;
La société corrige les rapports financiers publiés;
L’expert – comptable agréé a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas constaté ces inexactitudes dans le processus d’exploitation;
La supervision du contrôle interne par l’entreprise est inefficace.
Les signes de lacunes importantes dans les rapports financiers comprennent:
Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR et ne pas établir de procédures et de contrôles antifraude;
Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Les défauts généraux des rapports financiers se rapportent à d’autres défauts de contrôle, à l’exception des défauts importants susmentionnés.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Compte tenu des mesures de contrôle compensatoires et du taux d’écart réel, la perte directe de biens représentant 1% de l’actif total de la société est considérée comme un défaut majeur, la perte directe de biens représentant 0,5% de l’actif total de la société est considérée comme un défaut majeur et le reste comme un défaut général.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Dans les cas suivants, il peut être considéré comme un défaut important, tandis que dans d’autres cas, il peut être considéré comme un défaut important ou un défaut général selon le degré d’influence:
L’absence de procédures de prise de décisions démocratiques dans l’entreprise, telles que les procédures de prise de décisions collectives;
Les procédures de prise de décisions de l’entreprise ne sont pas scientifiques, comme les erreurs de prise de décisions;
Violation des lois et réglementations nationales, en cas d’accident majeur de production de sécurité ou de pollution de l’environnement;
Le personnel de direction ou les techniciens occupant des postes clés ont été perdus;
Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs ou importants, n’ont pas été corrigés;
L’absence de contrôle institutionnel ou la défaillance systématique du système pour les activités importantes.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Structure organisationnelle
En 2021, la société a révisé les statuts et leurs annexes, à savoir le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur du Conseil d’administration et le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance, afin de consolider davantage la base institutionnelle de la gouvernance normalisée et d’établir et d’améliorer le système de gouvernance d’entreprise. La structure organisationnelle et la répartition des fonctions de l’entreprise sont conformes aux exigences du contrôle interne.
Assemblée générale des actionnaires: en 2021, la société a tenu l’Assemblée générale des actionnaires de 2020 et les première et deuxième assemblées générales extraordinaires des actionnaires de 2021 conformément aux dispositions pertinentes, qui ont tenu au total trois assemblées et examiné et adopté 23 propositions. Le fonctionnement efficace et normalisé de l’Assemblée générale des actionnaires de la société, la prise de décisions scientifiques et la conformité garantissent aux actionnaires, en particulier aux actionnaires minoritaires, le plein exercice de leurs droits égaux.
Conseil d’administration: en 2021, la société a achevé avec succès l’élection du neuvième Conseil d’administration. Les procédures d’élection et le personnel électoral étaient légaux et conformes aux règlements de la c
Conseil des autorités de surveillance: en 2021, la société a achevé avec succès l’élection du neuvième Conseil des autorités de surveillance. Le Conseil des autorités de surveillance de la société se compose de trois autorités de surveillance, dont une pour les employés. En 2021, le Conseil des autorités de surveillance de la société a tenu sept réunions et a examiné et adopté 12 propositions. Tous les autorités de surveillance s’acquittent de leurs fonctions et exercent leurs pouvoirs de surveillance en stricte conformité avec les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et les pouvoirs conférés par l’Assemblée générale des actionnaires, protègent les intérêts des actionnaires, de la société et des employés et sont directement responsables devant l’Assemblée générale des actionnaires.
Direction et filiales: la société élabore et améliore constamment les politiques et procédures de contrôle des filiales contrôlantes, exhorte les filiales contrôlantes à mettre en place et à améliorer le système de contrôle interne en tenant pleinement compte de leurs caractéristiques commerciales respectives conformément à la loi, met en œuvre une gestion unifiée et sector des filiales contrôlantes subordonnées, et Les services fonctionnels de la société fournissent des orientations, une supervision et un soutien professionnels aux services homologues des filiales. La société assure une gestion unifiée de la structure organisationnelle et de l’effectif de toutes les filiales contrôlantes afin d’assurer une concentration efficace de la gestion opérationnelle de la société. Toutes les filiales contrôlantes exercent leurs activités conformément au plan d’exploitation global de la société; Les questions importantes telles que le transfert de capitaux propres, les opérations entre apparentés, la garantie externe, l’hypothèque d’actifs et les investissements importants qui dépassent l’autorité de la filiale sont soumises au Conseil d’administration ou à l’Assemblée générale des actionnaires pour examen conformément aux dispositions. En 2021, l’entreprise a achevé avec succès l’emploi de la neuvième haute direction. Les responsabilités de la haute direction de l’entreprise sont claires et une division raisonnable du travail est effectuée. Selon la situation réelle de l’entreprise et les exigences de la nouvelle ère, la gestion interne de l’entreprise est renforcée pour assurer la mise en œuvre des politiques et le fonctionnement efficace des activités commerciales. Au cours de la période considérée, la société s’est davantage concentrée sur l’activité principale de base et a successivement annulé Guangdong baolihua Construction Engineering Co., Ltd. Et Guangdong Credit Treasure Credit Management Co., Ltd., qui n’avaient pas de relation étroite avec l’activité principale et dont le chiffre d’affaires était relativement faible au cours des dernières années, afin d’optimiser l’allocation des ressources.
2. Stratégie de développement
L’entreprise a mis en place un système de gestion de la stratégie de développement pour contrôler efficacement l’ensemble du processus de préparation, de mise en oeuvre, d’évaluation et d’ajustement de la gestion de la stratégie de développement. L’entreprise met en œuvre la stratégie de développement dans le plan de travail annuel, oriente efficacement le développement des activités importantes, assure la mise en œuvre et la mise en œuvre effective du plan stratégique, assure la scientificité, l’efficacité et l’opportunité de la gestion stratégique et favorise le développement durable, sain et stable de l’entreprise.
En 2021, en vertu de la gouvernance d’entreprise normalisée, de la bonne performance opérationnelle et de la philosophie d’entreprise du développement durable, la société a reçu des titres honorifiques tels que « Gold Round Table Award of the Board of Directors – Excellent Board of Directors », « Top 100 Enterprise Award of China », « Evergreen Award of 2021 – Internal Control Award for Sustainable Development ».
3. Ressources humaines
L’entreprise a mis en place un système de gestion des ressources humaines, normalisé la planification des ressources humaines, l’établissement des postes, l’entrée et la sortie des employés, l’évaluation et la formation des employés et d’autres opérations commerciales, clarifié les exigences de gestion relatives à l’introduction, à la formation, à l’évaluation, à l’incitation et à la sortie des ressources humaines, optimisé l’allocation rationnelle des ressources humaines, continuellement amélioré la capacité opérationnelle des employés et efficacement mobilisé l’enthousiasme de tous les employés. Assurer la réalisation du plan d’affaires et des objectifs stratégiques de l’entreprise.
En 2021, l’entreprise a mis l’accent sur la formation de talents de gestion composés et de talents professionnels et techniques, renforcé la gestion des ressources humaines, optimisé l’allocation des ressources humaines, tenu diverses formations du personnel en permanence, et s’est efforcée de créer une équipe de talents de haute qualité efficace, unie et entreprenante. Le taux de formation du personnel de direction et du personnel de la centrale électrique de l’entreprise a atteint 100%.
4. Responsabilité sociale
L’entreprise attache de l’importance à l’exécution de la responsabilité sociale et a mis en place un système de gestion de la responsabilité sociale en fonction des caractéristiques réelles de production et d’exploitation de l’entreprise.
Production de sécurité: l’entreprise a mis en place un système de gestion de la production de sécurité comprenant la gestion des objectifs de production de sécurité, la mise en œuvre des objectifs, l’élaboration de normes de gestion de la production de sécurité, la mise en œuvre, l’entretien régulier de l’équipement spécial, l’éducation et La formation en matière de sécurité, la surveillance et l’inspection de la production de sécurité, le traitement et les statistiques des accidents de sécurité, l’évaluation, l’amélioration continue et le traitement des accidents d’urgence. L’entreprise a mis en place un Comité de sécurité et d’autres services de surveillance de la sécurité pour assurer l’atteinte des objectifs de production de sécurité grâce à la mise en œuvre du système de production de sécurité, à l’entretien régulier de l’équipement spécial, à l’éducation et à la formation en matière de sécurité, à La surveillance et à l’inspection de la production de sécurité et à l’évaluation du travail de sécurité. En 2021, la production de sécurité de l’entreprise est stable et il n’y a pas eu d’accident majeur de sécurité du travail.
Protection de l’environnement et conservation des ressources: l’entreprise met en place et améliore le système et le processus de protection de l’environnement, contrôle l’ensemble du processus de traitement des eaux usées, de rejet des gaz de combustion, de bruit et de déchets solides, et contrôle strictement le rejet de polluants par l’intermédiaire d’unités avancées de protection de l’environnement et de technologies d’économie d’énergie afin de réduire la pollution de l’environnement et les déchets de ressources.
Protection des droits et intérêts des employés: l’entreprise achète uniformément cinq assurances et un matériel pour tous les employés, élabore un plan de travail pour la prévention et le traitement des maladies professionnelles et un plan de sauvetage d’urgence en cas d’intoxication professionnelle aiguë afin d’assurer la santé et la santé au travail des employés. Sécurité incendie: l’entreprise doit faire du bon travail en matière de sécurité incendie en stricte conformité avec les règlements pertinents, formuler des règlements sur la gestion de la sécurité incendie et un plan de travail sur la sécurité incendie, mettre en œuvre le système de responsabilité en matière de sécurité incendie, mettre en œuvre le système de gestion de L’inspection quotidienne par l’équipe de sécurité incendie, l’inspection hebdomadaire par le Ministère et l’inspection mensuelle par l’entreprise, et corriger les risques d’incendie existants en fonction des résultats de l’inspection.
5. Culture d’entreprise
L’entreprise a mis en place un système de gestion de la culture d’entreprise, normalisé les méthodes de construction de la culture d’entreprise et l’évaluation et l’ajustement de la culture d’entreprise, géré efficacement la culture d’entreprise, amélioré la culture de qualité de l’entreprise, et joué un rôle de premier plan dans l’esprit et la création de valeur de la culture d’entreprise.
L’entreprise utilise la culture des aphorismes pour cultiver le caractère noble des employés. L’entreprise cultive la culture morale, stimule la passion du travail, établit l’ambition idéale, poursuit la valeur de la vie et ainsi de suite sur quatre aspects
