China State Construction Engineering Corporation Limited(601668)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
China State Construction Engineering Corporation Limited(601668) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: les principales unités des activités de construction immobilière, des activités immobilières, des activités d’infrastructure, des activités d’arpentage et de conception, des activités d’investissement et d’autres activités. Le niveau d’évaluation s’étend du niveau de l’entreprise à tous Les niveaux à la première ligne de gestion de projet. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 88,93%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 81,58% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société, soit 3,5%. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Gestion stratégique, gouvernance d’entreprise, structure organisationnelle, culture d’entreprise, gestion des ressources humaines, gestion financière, gestion des fonds, gestion des actifs, gestion des investissements, gestion des garanties, opérations connexes, fusion et réorganisation d’entreprises, gestion des contrats, gestion de la science et de la technologie et de la conception, marketing et marketing, gestion de projets, gestion des achats et de la Sous – traitance, gestion juridique, gestion de l’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Les domaines clés de la prise de décisions, du marketing, du contrôle des investissements, de la garantie extérieure, des appels d’offres et des achats, de la gestion des fonds, des opérations financières, des opérations à l’étranger et du contrôle de l’informatisation sont les « trois priorités et un grand ». 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au Manuel d’instruction technique pour les essais de contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant potentiel d’inexactitude des bénéfices ≥ 5% du bénéfice total 3% du bénéfice total ≤ montant d’inexactitude montant d’inexactitude 3% du bénéfice total 5% du bénéfice total
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs ① fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
La société corrige les rapports financiers publiés;
Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, qui n’ont pas été détectées par le contrôle interne pendant le fonctionnement;
Le Conseil d’administration, le Comité d’audit et les autres services de contrôle interne de la société n’ont pas exercé efficacement leurs fonctions de contrôle.
Défauts importants seuls ou en combinaison avec d’autres défauts, de sorte que les inexactitudes qui ne constituent pas des inexactitudes importantes dans les rapports financiers ne peuvent être évitées, détectées et corrigées en temps opportun, mais qui devraient néanmoins attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction. Les défauts suivants sont considérés comme importants:
Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et les activités de contrôle n’ont pas permis d’identifier ces inexactitudes;
Bien que l’inexactitude n’ait pas atteint ou dépassé le niveau d’importance, elle doit encore attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction.
Lacunes générales autres lacunes dans le contrôle de l’information financière qui ne constituent pas des lacunes importantes.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte économique 3% du bénéfice total due à un défaut de contrôle interne ≤ perte économique directe due à un défaut de contrôle interne ≥ bénéfice perte économique directe due à un défaut de contrôle du siège social 5% du bénéfice total perte économique 3% du bénéfice total
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs ① Le système est gravement manquant et le système de contrôle interne échoue, ce qui entraîne de graves écarts par rapport à l’objectif de contrôle dans le fonctionnement et la gestion de l’entreprise;
Violation grave des lois et règlements nationaux;
La procédure de prise de décisions de l’entreprise n’est pas scientifique, par exemple, les erreurs de prise de décisions importantes entraînent de lourdes pertes de biens pour l’entreprise;
Les défauts majeurs ou importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
Perte importante de personnel de direction clé ou de talents importants;
Autres questions ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
Défauts importants ① l’entreprise a subi d’importantes pertes de biens en raison d’erreurs de gestion et les activités de contrôle n’ont pas permis de prévenir ces pertes;
Bien que la perte de biens n’ait pas atteint ou dépassé le niveau d’importance relative, elle devrait encore attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction.
Lacunes générales autres lacunes dans le contrôle de l’information financière qui ne constituent pas des lacunes importantes.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Les défauts généraux ont été corrigés. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Les défauts généraux ont été corrigés. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
□ applicable √ sans objet 3. Description d’autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Zheng xuexuan China State Construction Engineering Corporation Limited(601668) 15 avril 2022
