Dian Diagnostics Group Co.Ltd(300244)
Rapport d’auto – évaluation du Conseil d’administration sur le contrôle interne en 2021
Dian Diagnostics Group Co.Ltd(300244) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), et en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Dian Diagnostics Group Co.Ltd(300244) (ci – après dénommé « Dian Diagnostics Group Co.Ltd(300244) » ou « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont la société mère et les filiales contrôlantes subordonnées. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Lors de la détermination de la portée de l’évaluation du contrôle interne, l’entreprise a tenu pleinement compte de toutes les activités et questions de l’entreprise, de tous les départements et unités subordonnées. Les principales activités et questions incluses dans la portée de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la gestion des fonds, la culture de l’entreprise, la gestion des actifs, les activités de vente, les projets d’ingénierie, le budget global, la gestion des contrats, les rapports financiers, la transmission de l’information interne, Les activités d’achat et le contrôle de la gestion des filiales contrôlantes. Sur cette base, les principaux domaines à haut risque identifiés comprennent la gestion des actifs, les ventes, les rapports financiers, les achats, etc.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure. Les détails sont les suivants:
1. Structure organisationnelle
Structure de gouvernance
La société se conforme activement au droit des sociétés, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et aux lignes directrices pour l’exploitation normalisée des sociétés cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen (mises à jour le 7 janvier 2022 en tant que lignes directrices pour l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – exploitation normalisée des sociétés cotées au GEM) et à d’autres lois et règlements pertinents, conformément aux principes d’indépendance mutuelle, d’équilibre des pouvoirs, de responsabilité claire, d’efficacité et d’efficience. Nous améliorerons continuellement la structure de gouvernance d’entreprise et améliorerons et normaliserons continuellement le fonctionnement de l’entreprise.
Les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs et le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance formulés et publiés par la société précisent clairement les règles de procédure, les responsabilités et les pouvoirs des trois assemblées. La société prend des décisions importantes et mène diverses activités opérationnelles conformément aux règles d’autorisation.
Le Conseil d’administration se compose d’un comité stratégique, d’un Comité d’audit, d’un Comité de nomination, d’un Comité de rémunération et d’évaluation et d’autres organisations professionnelles, qui s’acquittent efficacement de leurs fonctions dans le cadre des statuts et des règlements de travail et fournissent un appui professionnel à la prise de décisions du Conseil d’administration.
Structure interne
L’entreprise a mis en place une Division des services de diagnostic, un centre de gestion des produits de diagnostic, un centre de recherche et de développement, un centre de gestion de laboratoire, un Département de gestion de la distribution, un centre de gestion de la qualité ICL, un Département des valeurs mobilières, un Département d’audit, un Centre financier, un département du d éveloppement des investissements, un Département des affaires publiques, un département juridique, un centre de la chaîne d’approvisionnement, un centre des ressources humaines, un centre de marketing, un centre de développement médical, un centre de gestion dabs dans le siège social de l’entreprise en fonction de ses propres étapes Le Centre de gestion de l’information, le Département de l’administration, le Département de la gestion de l’ingénierie, le Département de la marque, le Département du commerce, etc., en divisant rationnellement les responsabilités et l’orientation de chaque centre et Département, en clarifiant la répartition des postes, afin de former un système de contrôle interne dans lequel chaque Centre exerce ses fonctions et se limite mutuellement.
2. Stratégie de développement
Le Conseil d’administration de la société est composé d’un comité stratégique, qui est l’organisation professionnelle pour étudier, formuler et planifier la stratégie de développement à long terme de la société. La société a formulé le règlement de travail du Comité de stratégie, qui précise la composition du personnel, les responsabilités, les pouvoirs et les règles de procédure. Le Comité de stratégie est composé de cinq administrateurs, dont un directeur et le Président du Conseil d’administration. Les fonctions pertinentes sont les participants et les exécutants de la planification stratégique.
L’entreprise adhère à la Mission solennelle de « partager la santé sur un pied d’égalité entre les chinois », adhère à l’orientation stratégique de « fournisseur de solutions intégrées de diagnostic médical », se concentre sur des services complets et raffinés couvrant l’ensemble du cycle de vie des établissements médicaux à tous les niveaux, afin d’aider Les établissements médicaux à tous les niveaux à réduire continuellement les coûts, à accroître l’efficacité et à améliorer la valeur médicale par la spécialisation, la normalisation, l’informatisation, l’intensification et l’échelle. Guidé par les besoins des clients, il peut réaliser la maximisation de la valeur pour les clients, de la R & D et de la production de produits IVD en amont et du d éveloppement et de la transformation de projets d’inspection médicale, à la promotion intégrée de la sector – forme de service de produits et de produits de service En milieu de cours d’eau, à la détection en aval et au soutien technique des services cliniques, de l’ouverture de la chaîne industrielle à l’ouverture de la chaîne de valeur, en collaboration avec l’avant et l’arrière – plan; Passer de la « pensée du produit » à la « pensée globale de la solution », renforcer le système de soutien en six dimensions de la force organisationnelle, de la Force des talents, de la force technique, de la force de l’information, de la force opérationnelle et de la force du capital, construire en profondeur la solution globale en toutes dimensions et promouvoir le développement de haute qualité en chaîne; Le développement de la discipline axée sur la technologie, le soutien de la technologie clinique par le développement de la discipline, autour de quatre départements universitaires (tumeur + infection + maladies chroniques + mère et enfant), fournit des solutions Multi – maladies cliniquement nécessaires; Accroître les investissements dans la recherche et le développement, mettre en place un système de recherche et de développement technologique à trois niveaux, orienter l’orientation du développement par le centre médical, mener des recherches novatrices prospectives par le Centre de recherche et de développement, optimiser et mettre à niveau les technologies existantes par le Département de la recherche et du développement de chaque usine, et promouvoir conjointement l’innovation efficace des produits et des technologies.
3. Ressources humaines
L’entreprise adhère aux valeurs fondamentales de « l’accomplissement des clients, la réussite de l’équipe, la responsabilité, l’adoption de l’innovation et l’amélioration de l’apprentissage », établit un cadre de ressources humaines fondé sur la planification stratégique des ressources humaines pour la sélection, l’éducation, l’utilisation, le maintien en poste et L’exportation, et améliore le système de développement et de gestion des ressources humaines appuyé par le système de gestion des postes, le système de gestion des qualifications professionnelles, le système d’évaluation de la qualité, le système de gestion de la formation, le système de gestion du rendement et le système de gestion de la rémunération. Promouvoir efficacement le développement commun de l’entreprise et des employés.
L’entreprise a mis en place un système de formation du personnel multicanal et hiérarchique, créé des possibilités d’apprentissage et de croissance pour les employés, mis en place deux voies d’avancement professionnel, la spécialité et la gestion, et mis en place divers mécanismes de perfectionnement professionnel et un système d’incitation salariale. Mettre en place des programmes de formation correspondants pour les employés et les gestionnaires de différentes lignes et de différents niveaux, et mettre en place différents systèmes de cours de formation pour les gestionnaires, les techniciens et les spécialistes du marketing afin de promouvoir la construction d’une Organisation apprenante. L’Institut de développement des talents prend « le Centre de développement du leadership, le Centre de développement de la force de commercialisation, le Centre de développement de la force technique et le Centre de développement des talents scientifiques du Tribunal » comme sector – forme de formation, relie d’excellentes ressources d’apprentissage externes et organise des visites et des voyages d’études pour les employés de l’entreprise afin de fournir des possibilités d’échange transfrontalier et d’élargir les connaissances des employés. Entre – temps, l’entreprise aide les employés à améliorer leur conscience de la gestion de la santé (physique, financière et émotionnelle) et fournit des services de gestion de la santé avec une large couverture, une participation élevée et un intérêt pour différents groupes d’employés.
Au cours du processus de développement rapide, l’entreprise démontre l’adaptabilité de la structure organisationnelle en fonction des changements stratégiques, clarifie constamment les fonctions du Ministère, ajuste les responsabilités des postes, optimise le flux de travail et harmonise le système de travail et l’établissement des postes avec la réalisation des objectifs stratégiques.
4. Responsabilité sociale
L’entreprise accorde une grande attention à la gestion des risques et met en place un système de gestion de la qualité en chaîne et normalisé fondé sur des normes internationales telles que la norme ISO 15189 et la cap américaine. Conformément aux normes ISO 14001 et ISO 45001, le système de gestion de l’environnement, de la santé et de la sécurité au travail a été mis en place et est devenu la première entreprise de l’industrie à obtenir la certification du système de gestion de l’environnement, de la santé et de la sécurité au travail. En ce qui concerne la gestion de la qualité de la chaîne d’approvisionnement, le système de gestion de l’information et le processus d’exploitation normalisé sont optimisés et améliorés afin d’assurer le contrôle de la qualité de l’ensemble du processus d’exploitation des dispositifs médicaux. Prendre activement des mesures de traitement et de prévention en ce qui concerne le traitement des trois déchets, les économies d’énergie et la réduction de la consommation, les accidents de sécurité, etc., et élaborer un plan d’urgence. L’entreprise tient régulièrement des réunions régulières sur la sécurité pour discuter de la promotion de la gestion de la sécurité et renforcer le contrôle des opérations par la mise en oeuvre d’objectifs, d’indicateurs et de plans de gestion, la formation du personnel, la publicité et l’éducation, l’inspection et l’examen internes, les exercices d’urgence, l’examen de la gestion, la surveillance et l’examen par des tiers. En plus des inspections de sécurité régulières, des inspections spéciales sont effectuées pour les longues vacances, les saisons et les conditions météorologiques désastreuses. Promouvoir les économies d’énergie et la réduction de la consommation en contrôlant l’utilisation de l’énergie et en prônant des économies d’eau et de papier.
En fonction des caractéristiques de l’industrie et de la Mission de l’entreprise, l’entreprise a identifié quatre domaines clés de soutien, à savoir « prendre soin de la santé des moyens de subsistance de la population, aider les groupes vulnérables, soutenir la formation du personnel d’examen médical et la philanthropie », et a assuré le développement ordonné de diverses activités de bien – être public par l’intermédiaire d’organisations internes telles que la Ligue de travail du parti, l’Association des sciences de l’entreprise et le Groupe de Avec l’aide de ses caractéristiques industrielles et de ses ressources techniques spécialisées, l’entreprise fournit régulièrement une éducation à la vulgarisation des sciences de la santé et un soutien public à l’étranger pour s’acquitter activement de ses responsabilités sociales. L’entreprise insiste sur le principe « axé sur les personnes », prône une culture de « bonté » et protège les intérêts vitaux des employés. L’entreprise a mis en place diverses mesures de protection pour répondre aux besoins des employés à différents niveaux et fournit un soutien personnalisé, comme des activités d’examen physique des femmes et des rafraîchissements En été. Entre – temps, l’entreprise a mis en place un fonds de solidarité Dean zhishan pour aider et soutenir financièrement les employés ayant des difficultés familiales particulières.
5. Culture d’entreprise
L’entreprise a pour mission de « faire en sorte que les chinois partagent la santé sur un pied d’égalité », de « devenir le chef de file le plus respecté de l’industrie du diagnostic » comme vision, d ‘« atteindre les clients, gagner l’équipe, assumer la responsabilité, embrasser l’innovation et être bon à apprendre » comme valeurs fondamentales pour établir un système culturel, et les dirigeants supérieurs de l’entreprise attachent de l’importance à la publicité et à la mise en oeuvre de la culture d’entreprise. Conformément à l’idée de communication culturelle de « discuter et parvenir à un consensus, promouvoir et façonner l’atmosphère, former et changer les comportements, et évaluer et changer les habitudes », l’entreprise a progressivement mis en place un « système de communication 4 + 2 sectorformes » composé d’une sector – forme médiatique, d’une sector – forme de cours du matin, d’une sector – forme de formation, d’une sector – forme de bien – être public, d’activités d’évaluation spirituelle et d’excellence de Dean et d’activités de Festival Les cadres supérieurs interprètent la culture et les valeurs de l’entreprise, les concepts de gestion et les stratégies de développement dans diverses activités de formation et de cours du matin, et dirigent la lecture du serment d’élite. L’entreprise adhère à la « gestion de l’honnêteté et du respect des lois » et clarifie les normes de conduite morale par l’intermédiaire de divers systèmes de gestion, de codes de conduite et de manuels du personnel. L’entreprise mène régulièrement des activités d’éducation et de formation en matière de lois et de règlements et d’éthique professionnelle, et précise clairement dans le système de récompenses et de sanctions qu’elle doit adopter une attitude de tolérance zéro à l’égard des comportements frauduleux et contraires à l’intégrité morale des employés.
L’entreprise établit une boîte aux lettres pour les plaintes et les rapports, signe une lettre d’engagement d’intégrité et d’autodiscipline avec les employés occupant des postes clés et s’engage à respecter la loi de bonne foi. Le Département des ressources humaines accepte les plaintes et les rapports, le Département de la vérification exerce une surveillance sous l’autorité du Comité de vérification du Conseil d’administration et soumet les résultats de la vérification à la société pour traitement.
L’entreprise attache de l’importance à la mise en œuvre des accords contractuels et des politiques de crédit de toutes les parties concernées, met l’accent sur la crédibilité, l’engagement et le respect du crédit dans la coopération, établit réellement des relations gagnant – gagnant entre les clients et les partenaires, favorise le développement harmonieux de l’entreprise avec le public et la société, et met réellement en œuvre la Mission de « partager la santé sur un pied d’égalité entre les chinois ».
6. Activités de financement
Afin de maintenir la sécurité et l’intégrité du capital, de prévenir les risques liés aux activités du capital et d’améliorer l’efficacité du capital, la société met en œuvre un mode de gestion centralisé de la gestion unifiée des comptes bancaires, de la gestion unifiée du crédit et de la gestion unifiée de l’allocation du capital. La société gère efficacement le crédit et les prêts bancaires accordés par les banques et les entreprises. La mise en œuvre des services partagés permet de partager et d’utiliser pleinement les ressources, de promouvoir la transformation des fonctions financières en finances stratégiques, en finances d’entreprise et en finances partagées, et d’accroître l’efficacité des activités habilitantes. Utiliser le système de gestion de la trésorerie pour recueillir uniformément les fonds déposés par le Groupe et optimiser les ressources du Groupe.
L’entreprise analyse l’ensemble du processus d’investissement, de conversion et d’augmentation du capital afin de renforcer le roulement du Fonds de roulement et de raccourcir le cycle de roulement de la trésorerie. En élaborant des systèmes et des processus de gestion des comptes débiteurs, des stocks, etc. Raccourcir la période de rotation des stocks et des comptes débiteurs et optimiser le processus de paiement des marchandises. Utiliser la forme centralisée d’achat pour améliorer la capacité de négociation avec les fournisseurs, prolonger correctement le cycle de paiement des achats et améliorer le taux de rotation des fonds.
L’entreprise effectue l’enquête, le calcul et l’évaluation des investissements dans le projet et effectue une analyse de faisabilité de l’utilisation des fonds, de la rentabilité et du recouvrement des investissements du projet. Pendant la période d’exploitation du projet, la gestion fiscale, la gestion des fonds, la gestion du budget et des comptes définitifs, etc., des projets d’investissement doivent être entièrement contrôlées, et les conditions d’exploitation doivent être analysées et communiquées régulièrement afin d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds du projet.
La société a formulé le système global de gestion financière et budgétaire, le système de gestion des fonds, le système de gestion des fonds de réserve, les mesures de gestion de la gestion financière interne des fonds du Groupe et les solutions aux besoins en fonds de soutien, et le système de gestion des fonds collectés, afin de superviser, de contrôler et de gérer pleinement le fonctionnement des fonds.
7. Achats
L’entreprise a élaboré des systèmes de gestion détaillés pour la gestion des fournisseurs, la gestion du contrôle du matériel et l’inspection des achats, y compris des documents tels que les normes de gestion des achats et des approvisionnements, le système de gestion des appels d’offres, les spécifications de gestion des fournisseurs, les mesures de gestion des achats, les instructions d’exploitation pour l’achat de réactifs, les instructions d’exploitation pour l’achat d’équipement et les instructions d’exploitation pour l’acceptation, l’entreposage et le rejet des fournitures. Veiller à ce que le processus d’approvisionnement soit mis en oeuvre efficacement.
L’entreprise a mis en place une sector – forme unifiée de gestion des fournisseurs pour le développement et la sélection des fournisseurs.
