Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) (ci – après dénommé « la société»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Évaluation du contrôle interne

Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont: le siège social de la société et ses départements subordonnés, les filiales Zhongshan bangpu Precision Plastic Co., Ltd., Guangdong bangpu automobile Precision Mold Co., Ltd., Guangdong Baby Angel Children’s Products Co., Ltd., Shaoguan bangpu Plastic Technology Co., Ltd. Et chideco Technology (Hong Kong) Co., Ltd. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société; Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:

1. Environnement interne

Structure de gouvernance

Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux statuts et à d’autres lois et règlements pertinents, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise de « trois conseils et un niveau » pour l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et le niveau de direction, formulé des règles de procédure et des règles de travail pour chaque conseil d’administration et mis en place un mécanisme d’équilibre des pouvoirs. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et exerce le pouvoir de décision de la société en matière d’exploitation conformément à la loi; Le Conseil des autorités de surveillance vérifie les finances de la société conformément à la loi et supervise la légalité et la conformité des administrateurs et des cadres supérieurs de la société dans l’exercice de leurs fonctions conformément à la loi; La direction est responsable de l’Organisation et de la mise en œuvre des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et de la gestion de la production et de l’exploitation de l’entreprise. Parmi eux, le Conseil d’administration se compose de quatre comités spéciaux: Le Comité de stratégie, le Comité d’audit, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation. Les organes susmentionnés ont des règles de procédure ou des systèmes de travail adaptés à leurs fonctions pour réglementer leurs pouvoirs et responsabilités. La société a mis en place et amélioré la structure de gouvernance d’entreprise de la société, normalisé la gestion des postes et l’exécution des fonctions des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs, formé une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme de contrôle et d’équilibre, assuré la conformité juridique de la gestion de la société, la s écurité des fonds et des actifs, l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité de la divulgation de l’information, assumé activement la responsabilité sociale et pris des mesures efficaces pour protéger les droits et intérêts légitimes des investisseurs, en particulier des petits et moyens investisseurs.

Structure organisationnelle de l’entreprise

La société a mis en place l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, le Directeur général et d’autres organisations conformément au droit des sociétés et aux statuts, et l’Assemblée générale des actionnaires est l’autorité de la société. La structure organisationnelle de l’entreprise est la suivante: (3) Gestion des ressources humaines

En ce qui concerne la gestion des ressources humaines, l’entreprise a mis en place et amélioré le système de gestion du personnel, formulé le système de présence, le processus de gestion du recrutement et de l’emploi des employés, le système de gestion de la rémunération des dirigeants et des superviseurs, le système de gestion de la formation et du développement, le Code de conduite des employés et le système de mesures disciplinaires, y compris le système de congés des employés, l’affectation en fonction des besoins et le système de recrutement. Chaque année, le plan de formation du personnel et le mécanisme d’incitation et de sanction doivent normaliser les procédures de recrutement, d’emploi et d’utilisation du personnel afin d’accroître l’attrait des talents et de renforcer la gestion du personnel.

Culture d’entreprise

L’entreprise combine la construction de la culture d’entreprise avec la gestion des ressources humaines, met l’accent sur la « gestion axée sur le cœur », établit un partenariat étroit et forme une atmosphère culturelle de communication amicale et d’assistance mutuelle; L’entreprise met l’accent sur la culture de la qualité du personnel, établit un plan de formation et de développement du personnel parfait, crée une Organisation apprenante et un système d’apprentissage et d’innovation continus, et crée activement une atmosphère culturelle d’entreprise adaptée à la concurrence et au développement des talents; L’entreprise met en œuvre le système de partenariat d’entreprise, se développe conjointement avec l’entreprise, partage les avantages et fournit à tous les employés une sector – forme de croissance et de partage de la confiance et de la valeur; L’entreprise insuffle le contenu de base de la culture d’entreprise dans l’esprit des employés, cultive l’esprit d’équipe des employés dévoués, professionnels et raffinés, et fait de l’entreprise une entreprise moderne avec une équipe de talents de première classe et une grande cohésion.

Audit interne

La société a mis en place un service d’audit interne et a affecté du personnel d’audit à temps plein. Le Service d’audit interne est directement responsable devant le Comité d’audit du Conseil d’administration. Sous la direction du Comité d’audit, il effectue l’audit et la supervision de l’établissement et de la mise en œuvre du système de contrôle interne, de l’exploitation et de la situation financière de la société, et exerce indépendamment les pouvoirs de supervision de l’audit.

Responsabilité sociale

Depuis la création de l’entreprise, tout en poursuivant le développement de l’entreprise, la société de rétroaction est considérée comme la responsabilité et la responsabilité de l’entreprise. L’entreprise s’acquitte activement de ses responsabilités sociales en élaborant et en mettant en oeuvre une série de politiques et de mesures visant à protéger les droits et les intérêts des actionnaires, à protéger les droits et les intérêts des employés, à être responsable envers les clients et les fournisseurs, à assurer la sécurité de la production et à protéger l’environnement. L’entreprise s’est engagée à redonner à la société par des actions concrètes, à participer activement aux entreprises de protection sociale et à apporter sa propre contribution au pays et à la société.

2. Évaluation des risques

L’entreprise a mis en place un système d’évaluation des risques plus systématique et efficace en fonction de ses objectifs stratégiques et de ses idées de développement, ainsi que des caractéristiques de l’industrie. Selon les objectifs de contrôle fixés, recueillir des informations pertinentes de manière globale et systématique, identifier avec précision les risques internes et externes, évaluer les risques en temps opportun et contrôler les risques.

Minimise les risques. 3. Mesures de contrôle

Contrôle de la séparation des tâches

L’entreprise a mis au point une série de systèmes détaillés de répartition des responsabilités pour chaque ministère et processus d’affaires, et l’approbation de l’autorisation de chaque transaction est séparée du personnel de gestion spécifique. Si le système comptable et le système de gestion financière prévoient que le caissier ne peut pas simultanément effectuer l’audit, la conservation des archives comptables et l’enregistrement des comptes des recettes, des dépenses, des dépenses, des droits des créanciers et des dettes; La société ne peut pas gérer l’ensemble du processus des opérations de fonds monétaires par une seule personne, et le personnel chargé des recettes et des dépenses monétaires est séparé du personnel chargé de l’examen des recettes et des dépenses monétaires; L’achat d’articles du Département non productif est accepté ou certifié par une autre personne que l’opérateur; La procédure de contrôle des achats stipule que le Service de la chaîne d’approvisionnement doit effectuer l’achat et que le Service de la qualité et l’entrepôt doivent effectuer l’acceptation.

Contrôle de l’approbation de l’autorisation

La société adopte un contrôle d’autorisation différent en fonction de la taille et de la nature de la transaction, conformément aux statuts et à divers systèmes de gestion. L’autorisation générale est adoptée pour les activités quotidiennes de production et d’exploitation, qui sont examinées et approuvées par tous les ministères étape par étape conformément aux dispositions pertinentes de l’autorisation de l’entreprise; Les opérations importantes et les opérations commerciales non récurrentes (telles que les investissements à l’étranger et les prêts) sont considérées comme des questions importantes et approuvées par le Conseil d’administration ou l’Assemblée générale des actionnaires conformément aux règlements pertinents de la société.

Contrôle du système comptable

En stricte conformité avec les exigences du droit des sociétés, du droit comptable, des normes comptables pour les entreprises et d’autres lois et règlements et dispositions complémentaires, la société a formulé le système de gestion financière correspondant et les procédures d’exploitation pertinentes, telles que le système de comptabilité et le système de gestion financière, qui clarifient divers flux de travail et méthodes comptables afin d’assurer l’exactitude, la fiabilité et la sécurité des pièces comptables, de la comptabilité et des registres ainsi que de leurs données. Le système d’information comptable de l’entreprise utilise le système ERP pour gérer les ressources de l’entreprise, contrôler et protéger l’information comptable. L’entreprise a mis en place des postes raisonnables dans le domaine de la comptabilité financière et a fourni le personnel financier correspondant pour assurer le bon déroulement des travaux financiers. La Division du travail du personnel financier et comptable est claire, chaque poste peut jouer un rôle de retenue mutuelle, l’approbation, l’exécution, la comptabilité et d’autres responsabilités clés sont effectuées par différentes personnes autorisées, jouant pleinement le rôle de supervision comptable.

Contrôle de la protection des biens

Le Département des finances de la société effectue le traitement comptable de l’augmentation ou de la diminution de la monnaie, des stocks et des immobilisations conformément à diverses conventions comptables et systèmes de gestion financière, et détermine le dépositaire ou le Département de gestion des actifs physiques. Le système de gestion des immobilisations de la société limite strictement l’accès du personnel non autorisé et la disposition des actifs, et contrôle la combinaison d’un inventaire régulier des biens et d’un contrôle aléatoire irrégulier pour s’assurer que les comptes sont conformes aux faits. La société achète régulièrement une assurance immobilière pour les immobilisations (y compris les machines et le matériel de bureau) et les actifs courants afin de protéger les biens et de réduire les risques.

Contrôle de l’analyse opérationnelle

Dans le processus d’exploitation réel, la direction de l’entreprise effectue régulièrement une analyse de l’état d’exploitation, découvre les problèmes et apporte des améliorations par l’utilisation complète de l’information sur la R & D, la production, l’achat et la vente, les finances et d’autres méthodes, telles que l’analyse factorielle, l’analyse comparative et l’analyse des tendances.

3.2 Les domaines à haut risque prioritaires sont les suivants:

Contrôle des achats et des comptes créditeurs

L’entreprise autorise le Service des achats à prendre en charge les activités d’achat de matériel de l’entreprise, à préparer le plan d’achat conformément au plan de vente et au plan de production de l’entreprise et à effectuer l’achat sous la direction du plan d’achat. Les paiements requis pour l’achat doivent être effectués conformément aux conditions convenues dans le contrat. Le personnel chargé des achats doit entrer le bon de commande dans le système ERP, l’approuver par l’approbateur autorisé, confirmer la réception de l’entrepôt et le soumettre au Département des finances pour examen avant d’exécuter la procédure de paiement. Le personnel chargé des achats vérifie régulièrement les comptes créditeurs, les comptes prépayés et les autres comptes courants avec les fournisseurs et communique les résultats de la vérification au Département des finances, qui les examine selon les procédures appropriées.

Contrôle de la gestion des stocks

L’entreprise élabore le système de gestion de l’entreposage, le système de gestion de l’inventaire des stocks, le système de gestion de la sécurité incendie de l’entrepôt et le système de gestion des produits chimiques dangereux pour assurer la gestion et le contrôle complets des marchandises en stock, et met en place un personnel de gestion de l’entrepôt à temps plein, un superviseur du placement et un garde – clés spécial, des installations de lutte contre l’incendie pour l’entretien régulier et l’assurance des matériaux et des produits finis. L’entreposage et la cueillette des produits finis doivent être entrés dans le système ERP, approuvés et confirmés par le département utilisateur, le Département de l’assurance de la qualité et le Département de l’entreposage, et l’inventaire doit être vérifié régulièrement.

Contrôle des immobilisations

Le Directeur général autorise le Service des achats à acheter des machines et du matériel d’atelier de l’entreprise, à mettre en place un système de responsabilité pour l’utilisation quotidienne des immobilisations, à élaborer un plan raisonnable d’entretien et de réparation des immobilisations et des spécifications d’entretien, et à inclure le module de gestion de la mise à niveau, de la modification et de l’évaluation des immobilisations.

Contrôle des activités d’importation et d’exportation

L’entreprise doit élaborer un système de gestion des processus pour les activités d’importation et d’exportation afin de réglementer clairement le contrôle du processus de circulation des matières sous douane importées dans l’entreprise. Diriger les opérations quotidiennes. Pour les départements étroitement liés aux affaires douanières, y compris le Centre de commercialisation, le Département des matériaux, le Département des finances, le Département de la gestion générale et d’autres départements, formuler les systèmes et procédures pertinents de gestion des affaires douanières et les mettre en œuvre conformément aux dispositions relatives à l’examen et à l’approbation autorisés de la société. La déclaration en douane à l’importation et à l’exportation, l’entreposage, la réception, l’entreposage des produits finis et la gestion de la sortie des marchandises sont effectués conformément au système de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes de l’administration douanière.

Contrôle de la gestion des fonds collectés

Afin de normaliser la gestion et l’utilisation des fonds collectés et de protéger les intérêts des investisseurs, conformément aux lois, règlements et documents normatifs tels que les lignes directrices réglementaires pour les sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires pour la gestion et l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées, les règles de cotation des actions Gem de La Bourse de Shenzhen, les lignes directrices réglementaires pour l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM, etc. Compte tenu de la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a formulé le système de gestion des fonds collectés, a ouvert un compte spécial pour le stockage et l’utilisation des fonds collectés et a strictement respecté les procédures d’approbation de l’utilisation.

Contrôle des ventes et des recouvrements

Compte tenu de la situation réelle, l’entreprise a amélioré le système de gestion des ventes et précisé les responsabilités et les pouvoirs d’approbation des ventes, de l’expédition et de la collecte. L’entreprise inspecte et analyse régulièrement les maillons faibles du processus de vente et prend des mesures de contrôle efficaces pour assurer la réalisation des objectifs de vente. L’entreprise émet des factures de vente en stricte conformité avec les règlements sur la gestion des factures. L’entreprise prend diverses formes et vérifie régulièrement les comptes débiteurs, les comptes débiteurs anticipés et d’autres comptes courants avec les clients.

Contrôle de la gestion des fonds

Afin de renforcer la supervision et la gestion de l’utilisation des fonds de la société et d’assurer la sécurité des fonds, la société a élaboré un système d’approbation financière conformément aux statuts, au règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, au règlement intérieur du Conseil d’administration, au système de prise de décisions sur les opérations Entre apparentés, au système de gestion des garanties extérieures et au système de gestion des investissements extérieurs.

Contrôle interne de la garantie externe

Afin de protéger les intérêts des actionnaires et des investisseurs de la société, de normaliser les activités de garantie externe de la société, de contrôler les risques d’exploitation des actifs de la société et de promouvoir le développement sain et stable de la société, conformément au droit des sociétés, au droit des garanties, au droit des valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices sur l’autorégulation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM et à d’autres lois et règlements pertinents, La société a formulé le système de gestion des garanties extérieures conformément aux documents normatifs et aux statuts.

Contrôle interne des opérations entre apparentés

La société a mis en place un système de prise de décisions sur les opérations entre apparentés, qui énonce clairement les principes de base, les pouvoirs d’approbation et les procédures de prise de décisions à suivre par les parties liées et les opérations entre apparentés, normalise les opérations avec les parties liées, s’efforce de respecter les principes d’honnêteté, de crédibilité, d’équité, d’ouverture et de protection des intérêts de la société et des actionnaires minoritaires.

Contrôle de la recherche et du développement

L’entreprise s’est efforcée de renforcer le contrôle et le contrôle des activités de recherche et de développement et a mis en place des systèmes de gestion correspondants pour l’approbation des projets, la gestion des processus de recherche et de développement, l’acceptation, le développement et la protection des résultats de la recherche, etc. En ce qui concerne les principaux points de risque et les liens clés dans le processus de recherche et de développement, des mesures de contrôle efficaces ont été élaborées.

Contrôle interne des rapports financiers

La société applique strictement la loi sur le Parti populaire de Chine