Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995)
Système de gestion de la divulgation de l’information
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier afin de renforcer la gestion de la divulgation d’informations sur Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) (ci – après dénommée « la société»), de protéger les droits et intérêts légitimes de la société, des actionnaires, des créanciers et d’autres parties prenantes, et de réglementer la divulgation d’informations par La société, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux mesures administratives pour la divulgation d’informations Guidance for Standardized Operation of gem Listed Companies at Shenzhen Stock Exchange, Règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen (ci – après dénommées « règles de cotation»), lignes directrices pour la surveillance de l’autorégulation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM, lignes directrices pour la surveillance de l’autorégulation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen No 5 – gestion des affaires de divulgation d’informations (ci – après dénommées « lignes directrices pour la surveillance de l’autorégulation no 5»), etc. Ce système est formulé dans les documents normatifs et les dispositions pertinentes des Statuts du Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) (ci – après dénommés « Statuts»).
Article 2 la société et les obligations de divulgation d’informations pertinentes divulguent en temps voulu et équitablement toutes les informations ou tous les éléments susceptibles d’avoir une grande influence sur le prix de transaction ou la décision d’investissement des actions de la société et de leurs dérivés (ci – après dénommés « informations importantes», « événements importants» ou « Questions importantes») conformément aux lois, règlements, règles départementales, documents normatifs et dispositions du présent système, et garantissent l’authenticité des informations divulguées. Il doit être exact et complet et ne doit pas contenir de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Article 3 Le présent système s’applique aux personnes et institutions suivantes:
Les administrateurs et le Conseil d’administration de la société;
Les autorités de surveillance et le Conseil des autorités de surveillance de la société;
Le Secrétaire du Conseil d’administration et le Département des valeurs mobilières de la société;
Les cadres supérieurs de l’entreprise;
Les chefs de tous les départements de la société et de toutes les filiales et succursales;
Les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les actionnaires détenant plus de 5% des actions de la société et les personnes liées de la société;
Autres personnes et ministères qui ont l’obligation de divulguer des renseignements.
Article 4 la société et les obligations de divulgation d’informations pertinentes divulguent toutes les questions susceptibles d’avoir une grande influence sur le prix de négociation des actions de la société ou sur la décision d’investissement (ci – après dénommées « événements majeurs» ou « événements majeurs»).
Les événements majeurs visés au paragraphe précédent comprennent:
Les événements importants visés au paragraphe 2 de l’article 80 de la loi sur les valeurs mobilières;
La société est responsable d’une indemnisation importante;
La société retire une provision pour dépréciation d’actifs importants;
Les capitaux propres des actionnaires de la société sont négatifs;
Lorsque le débiteur principal de la société est insolvable ou entre dans une procédure de faillite, la société n’a pas constitué suffisamment de réserves pour créances irrécouvrables sur les créances correspondantes;
Les lois, règlements administratifs, règles et politiques industrielles nouvellement publiés peuvent avoir une incidence importante sur l’entreprise; (Ⅶ) la société met en œuvre des incitations au capital, rachète des actions, réorganise des actifs importants, dividende en actifs et cotation en bourse ou cotation en bourse;
La décision du Tribunal interdit aux actionnaires contrôlants de transférer leurs actions; Plus de 5% des actions de la société détenues par un actionnaire sont mises en gage, gelées, mises aux enchères judiciaires, placées en fiducie, placées en fiducie ou soumises à des restrictions légales en matière de droit de vote, ou il existe un risque de transfert forcé;
Les principaux actifs sont saisis, saisis ou gelés; Les principaux comptes bancaires ont été gelés;
Les résultats d’exploitation prévus de la société cotée sont déficitaires ou sensiblement modifiés;
L’activité principale ou la totalité de l’entreprise est suspendue;
Obtenir des revenus supplémentaires qui ont une incidence importante sur les bénéfices et les pertes de l’exercice en cours, ce qui peut avoir une incidence importante sur l’actif, le passif, les capitaux propres ou les résultats d’exploitation de la société;
Nommer ou licencier un cabinet comptable pour l’audit de la société;
Modifications indépendantes importantes des conventions comptables et des estimations comptables;
En raison d’une erreur dans les informations divulguées au cours de la période précédente, d’un défaut de divulgation conformément aux dispositions ou d’un faux enregistrement, l’autorité compétente ordonne la rectification ou le Conseil d’administration décide de la rectification;
La société ou ses actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs sont passibles de sanctions pénales, font l’objet d’une enquête ou d’une sanction administrative de la c
Les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs, les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société sont soupçonnés d’avoir commis de graves infractions disciplinaires, d’avoir enfreint la loi ou d’avoir commis des crimes de service, et les autorités d’inspection et de surveillance disciplinaires prennent des mesures de rétention qui affectent l’exercice de leurs Fonctions;
Les autres administrateurs, superviseurs et cadres supérieurs de la société, à l’exception du Président du Conseil d’administration ou du Directeur général, qui ne peuvent s’acquitter normalement de leurs fonctions pendant plus de trois mois en raison de leur santé, de leur organisation du travail, etc., ou qui sont soupçonnés d’enfreindre la loi ou la réglementation et qui sont soumis à des mesures coercitives prises par les autorités compétentes et qui ont une incidence sur l’exercice de leurs fonctions;
Autres questions prescrites par la c
Si l’actionnaire contrôlant ou le Contrôleur effectif d’une société cotée a une grande influence sur la survenance ou l’avancement d’un événement majeur, il en informe la société cotée par écrit en temps utile et coopère avec la société cotée pour s’acquitter de ses obligations en matière de divulgation d’informations.
Article 5 le Département des valeurs mobilières, sous la direction du Secrétaire du Conseil d’administration de la société, est l’organe permanent chargé de la divulgation de l’information de la société, à savoir le Département de la gestion de la divulgation de l’information.
À l’exception de l’autorisation écrite du Conseil d’administration et du respect des règles d’inscription au GEM, des lignes directrices sur l’autoréglementation No 5 et des statuts, aucune information importante non publique de la société ne peut être publiée.
Article 6 Le Président du Conseil d’administration de la société est la première personne responsable de la divulgation de l’information et le Secrétaire du Conseil d’administration est la principale personne responsable de la divulgation de l’information et est responsable de la gestion de la divulgation de l’information.
Article 7 le Secrétaire du Conseil d’administration est chargé d’organiser la formation au système de gestion de la divulgation de l’information de la société.
Le Secrétaire du Conseil d’administration dispense régulièrement une formation sur le système de divulgation de l’information aux administrateurs, aux superviseurs, aux cadres supérieurs, à tous les départements de la société, aux dirigeants de toutes les succursales et filiales, ainsi qu’à d’autres membres du personnel et départements de la société chargés de la divulgation de l’information.
Article 8 les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société s’acquittent fidèlement et diligemment de leurs fonctions et veillent à ce que les informations communiquées soient véridiques, exactes, complètes, opportunes et équitables.
Si l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu des informations divulguées ne peuvent être garanties, une déclaration correspondante est faite dans l’annonce publique et les raisons en sont expliquées.
Article 9 avant que les informations privilégiées ne soient divulguées conformément à la loi, aucun initié ne peut les divulguer ou les utiliser pour effectuer des opérations d’initiés.
Article 10 la société désigne les journaux et périodiques et les sites Web approuvés par la c
Les informations divulguées publiquement par la société sont également mises à la disposition du public, y compris les investisseurs, les investisseurs potentiels et les parties prenantes, au lieu de résidence de la société et à la bourse.
Article 11 le débiteur de la divulgation de l’information ne peut pas publier l’information sur le site Web de la société ou dans d’autres médias avant les médias désignés, ne peut pas remplacer l’obligation de rapport ou d’annonce qui doit être exécutée par un communiqué de presse ou une réponse à une question d’un journaliste sous quelque forme que ce soit, et ne peut pas remplacer l’obligation de rapport temporaire qui doit être exécutée par un rapport périodique.
Article 12 les documents de divulgation d’informations sont rédigés en chinois. Lorsqu’un texte en langue étrangère est adopté en même temps, le débiteur de la divulgation d’informations veille à ce que le contenu des deux textes soit cohérent. En cas d’ambiguïté entre les deux textes, le texte chinois l’emporte. Article 13 la divulgation de l’information de la société se fait de deux façons: la divulgation directe (examen post érieur) et la divulgation indirecte (examen préalable).
En principe, la divulgation de l’information adopte la méthode de divulgation directe. La bourse peut ajuster la portée de la société de divulgation directe en fonction de la qualité de la divulgation de l’information de la société et des conditions de fonctionnement normalisées.
Les informations communiquées par la société doivent être cohérentes, les informations financières doivent avoir une relation raisonnable de vérification croisée et les informations non financières doivent pouvoir être vérifiées les unes par rapport aux autres sans contradiction. S’il existe des différences importantes entre les informations divulguées et les informations déjà divulguées, les raisons de ces différences sont pleinement divulguées et des explications raisonnables sont données.
Article 14 lors de la communication d’informations avec les investisseurs, les organismes de services de valeurs mobilières, les médias, etc., la société met l’accent sur le principe d’une divulgation équitable de l’information entre les différents investisseurs afin d’assurer le bon déroulement de la gestion des relations avec les investisseurs.
Chapitre II Portée et contenu de la divulgation d’informations
Article 15 les documents d’information de la société comprennent, sans s’y limiter:
Rapports périodiques publiés publiquement par la société conformément à la loi, y compris les rapports trimestriels, les rapports intermédiaires et les rapports annuels
Les rapports intérimaires publiés publiquement par la société conformément à la loi, y compris, sans s’y limiter, l’annonce de la résolution de l’Assemblée générale des actionnaires, l’annonce de la résolution du Conseil d’administration, l’annonce de la résolution du Conseil des autorités de surveillance, l’annonce de l’acquisition et de la vente d’actifs, l’annonce des opérations entre apparentés, l’annonce supplémentaire, l’annonce de la rectification et l’annonce d’autres questions importantes, ainsi que d’autres questions jugées nécessaires par la Bourse Le prospectus publié par la société pour l’émission de nouvelles actions, l’annonce de la cotation des actions, le prospectus pour l’émission d’obligations de sociétés, etc.;
Autres informations importantes qui peuvent avoir une incidence significative sur le prix des actions de la société et sur le prix de négociation de ses dérivés et qui ne sont pas connues des investisseurs.
Section I Rapports périodiques
Article 16 les rapports périodiques que la société divulgue comprennent les rapports annuels, les rapports intermédiaires et les rapports trimestriels. Le format et les règles de préparation des rapports périodiques sont établis conformément aux dispositions pertinentes des autorités de réglementation des valeurs mobilières.
Article 17 le rapport annuel est établi et publié dans un délai de quatre mois à compter de la fin de chaque exercice comptable, le rapport intérimaire dans un délai de deux mois à compter de la fin du premier semestre de chaque exercice comptable et le rapport trimestriel dans un délai d’un mois à compter de la fin des troisième et neuvième mois de chaque exercice comptable.
Le rapport du premier trimestre ne doit pas être divulgué plus tôt que le rapport annuel de l’année précédente.
Si la société estime qu’elle ne peut pas divulguer les rapports périodiques dans le délai prescrit, elle en informe rapidement la bourse et annonce les raisons, les solutions et le délai de divulgation différé.
Article 18 la société convient avec la Bourse du moment de la divulgation des rapports périodiques et traite les questions relatives à la divulgation des rapports périodiques au moment fixé par la bourse. Lorsqu’il est nécessaire de modifier le délai de divulgation pour une raison quelconque, une demande écrite est présentée à la bourse cinq jours à l’avance, les raisons de la modification sont indiquées et le délai de divulgation après la modification est précisé. Article 19 la société divulgue, dans ses rapports annuels et semestriels, des informations sur l’industrie qui ont une incidence significative sur le prix de transaction ou la décision d’investissement des actions de la société et de leurs dérivés, notamment:
Les caractéristiques de base, l’état de développement, l’évolution technologique et le statut de l’industrie de l’entreprise au cours de la période considérée;
Les politiques importantes publiées par les autorités industrielles compétentes au cours de la période considérée et leur impact sur l’entreprise;
(Ⅲ) Analyser les principaux avantages et inconvénients de l’entreprise dans l’industrie en combinant les principaux indicateurs de l’industrie, l’évolution du marché, l’évolution de la part de marché et d’autres facteurs des principales entreprises, et expliquer l’influence des changements pertinents sur la performance opérationnelle future et la rentabilité de l’entreprise.
Article 20 le rapport annuel contient les informations suivantes:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
L’émission et la variation des actions et des obligations de la société, le montant total des actions et des obligations, le nombre total d’actionnaires à la fin de la période de déclaration et la participation des 10 principaux actionnaires de la société;
Les actionnaires détenant plus de 5% des actions, les actionnaires contrôlants et les contrôleurs effectifs;
L’emploi, le changement de participation et la rémunération annuelle des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
Rapport du Conseil d’administration;
Discussion et analyse de la direction;
Les événements majeurs survenus au cours de la période considérée et leur impact sur la société;
Le texte intégral des rapports financiers et comptables et des rapports d’audit;
Autres questions prescrites par la c
Article 21 si le bénéfice net annuel ou le revenu d’exploitation de la société est inférieur de plus de 50% à celui de la même période de l’année précédente, ou si le bénéfice net est négatif, les informations suivantes sont divulguées dans le rapport annuel et les mesures prises par la société pour améliorer sa rentabilité sont décrites:
Les raisons spécifiques d’une forte baisse des résultats ou d’une perte;
Si l’activité principale, la compétitivité de base et les principaux indicateurs financiers ont subi des changements négatifs importants et sont conformes aux tendances de l’industrie;
L’état de prospérité de l’industrie dans laquelle elle se trouve, s’il existe une surcapacité, une récession persistante ou une substitution technologique;
S’il existe un risque important pour la capacité d’exploitation continue
Autres informations ayant une influence significative sur la société.
Article 22 dans son rapport annuel, la société, conformément aux principes de pertinence et d’importance relative, divulgue les facteurs de risque suivants qui peuvent avoir des effets négatifs importants sur la société:
Les risques liés à la compétitivité de base, y compris la diminution de la part de marché et de l’échelle des utilisateurs en raison du changement technologique, de la mise à jour des produits ou de l’intensification de la concurrence, les investissements dans la R & D dépassant les attentes ou les progrès non conformes aux attentes, les technologies de base, l’équipement clé, le mode d’exploitation, etc., peuvent être remplacés ou éliminés et le personnel technique de base subit de grands changements, etc.
Les risques opérationnels, y compris la dépendance à l’égard d’un seul client, la hausse des prix des matières premières, la baisse des prix des produits ou des services, etc.;
Le risque de dette et de liquidité, y compris l’augmentation du ratio actif – passif, la baisse du ratio courant, l’augmentation des dépenses financières, le défaut de paiement de la dette, le recouvrement anticipé du prêt par le créancier ou l’amélioration des conditions du prêt;
Les risques de l’industrie, y compris la récession cyclique de l’industrie, la surcapacité, la baisse ou la stagnation de la capacité du marché et les changements négatifs importants de l’offre et de la demande en amont et en aval de l’industrie;
Les risques macro – environnementaux, y compris les changements négatifs importants apportés aux lois, aux taxes, aux devises et aux politiques commerciales pertinentes;
Autres risques importants identifiés par la bourse ou la société.
Article 23 le rapport intérimaire contient les éléments suivants:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
L’émission et le changement d’actions et d’obligations de la société, le nombre total d’actionnaires, la participation des 10 principaux actionnaires de la société et le changement d’actionnaires contrôlants et de contrôleurs effectifs;
Discussion et analyse de la direction;
Les principaux litiges et arbitrages au cours de la période considérée et leurs incidences sur la société;
Vi) Rapports financiers et comptables;
Autres questions prescrites par la c
Article 24 les rapports trimestriels contiennent les informations suivantes:
Les informations de base de l’entreprise;
Principales données comptables et indicateurs financiers;
Autres questions prescrites par la c
Article 25 les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société signent des avis de confirmation écrits sur les rapports périodiques, indiquant si les procédures de préparation et d’examen du Conseil d’administration sont conformes aux lois, règlements administratifs et dispositions de la c
Le Conseil des autorités de surveillance de la société examine et soumet les rapports périodiques de la société établis par le Conseil d’administration conformément à la loi.
