Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Utour Group Co.Ltd(002707) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent Utour Group Co.Ltd(002707) Zhongxin Borui Integrated Marketing Consulting Co., Ltd., Beijing Zhongxin miracle International Travel Service Co., Ltd., Hong Kong Zhongxin International Travel Service Co., Ltd., Beijing youlian Currency Exchange Co., Ltd., Shanghai Zhongxin Julong International Travel Service Co., Ltd., Shanghai youkwai Investment Management Co., Ltd., Beijing Kaiyuan zhouyou International Travel Service Co., Ltd., Beijing Youda Exit Service Co., Ltd. Et d’autres sociétés incluses dans la consolidation des états financiers, Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: le commerce de gros du tourisme, le commerce de détail du tourisme, les services de marketing intégré et d’autres activités industrielles (immobilier des immigrants, change de devises, etc.); Les principaux domaines à haut risque sont les fonds monétaires, les ventes et les recouvrements, les coûts et les paiements d’achat, les opérations connexes, les garanties à l’étranger, les investissements à l’étranger et la divulgation d’informations.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure. Structure de contrôle interne de l’entreprise 1. Environnement de contrôle interne (1) philosophie de gestion et style d’exploitation
L’entreprise prend la « gestion décente et la modestie humaine » comme formation sociale, adhère à la voie de développement du tourisme au voyage, étend ses activités du tourisme à l’étranger au tourisme chinois et au service à l’étranger « tourisme + », et s’étend progressivement à une série de services touristiques et complets tels que le tourisme chinois, le tourisme haut de gamme, les prix de réunion d’affaires, les études à l’étranger, l’immobilier d’immigration, les soins de santé et les services de destination.
Autour de l’activité touristique en tant que noyau, l’intégration de la chaîne industrielle et l’expansion verticale dans les ressources de destination, la conception de produits et les services, Wuxi Online Offline Communication Information Technology Co.Ltd(300959) Et développer une série de services touristiques complets, y compris les études à l’étranger, l’immobilier des immigrants, les soins de santé, le shopping touristique, etc. autour des utilisateurs, des ressources et des canaux, réaliser le partage des clients, le partage des ressources et le partage des canaux, jouer un rôle de synergie d’affaires, renforcer le contrôle à deux extrémités des canaux d’origine des touristes chinois et des ressources de destination à l’étranger, et s’efforcer de devenir le fournisseur de services touristiques complets le plus compétitif en Chine.
En ce qui concerne les activités touristiques, l’entreprise insiste sur la qualité du service comme prémisse et prend les produits comme noyau, continue de renforcer la stratégie de développement de l’intégration du commerce de gros et de détail, Wuxi Online Offline Communication Information Technology Co.Ltd(300959) Structure de gouvernance
La société a mis en place la structure de gouvernance d’entreprise de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux lignes directrices sur les statuts des sociétés cotées et à d’autres lois et règlements, a formulé les règles de procédure correspondantes, a précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de surveillance, et a formé un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs. Le Conseil d’administration se compose de quatre comités spéciaux, à savoir le Comité de vérification interne, le Comité de rémunération et d’évaluation, le Comité de stratégie et le Comité de nomination, afin d’améliorer encore la structure de gouvernance et de promouvoir la prise de décisions scientifiques et efficaces du Conseil d’administration. Structure organisationnelle
Au niveau de la construction de l’Organisation de gestion, afin de mieux mettre en œuvre la stratégie de développement de l’entreprise, l’entreprise est divisée en cinq secteurs: les activités touristiques, les services de marketing intégré, les autres services touristiques et les services connexes (les activités touristiques émergentes, le change de devises, l’immobilier des immigrants, le développement technologique et les services), les investissements stratégiques et les départements fonctionnels. Le secteur du tourisme comprend principalement le commerce de détail et le commerce de gros (tourisme Eurydice, tourisme panoramique); Le secteur des services de marketing intégré est dominé par Zhongxin Borui et comprend des secteurs d’activité (filiales) tels que Borui Business, youyiwen pr, youzhong Congress & Exhibition et zhongxinyuan Mountain. D’autres secteurs du tourisme et des services connexes comprennent principalement les activités touristiques émergentes, la conversion de devises, la chaîne industrielle et l’immobilier des immigrants, le développement technologique et les services, etc. Le secteur fonctionnel comprend le Département du contrôle de la qualité et de la formation, le Centre de service à la clientèle, le Département de la marque du Groupe, le Département des finances du Groupe, le Département des investissements stratégiques, le Département des ressources humaines, le Département de la gestion d’entreprise, le Département des affaires des valeurs mobilières, le Département juridique, le Département de la technologie des réseaux, etc. Le règlement sur les responsabilités professionnelles internes de l’entreprise précise les responsabilités et les procédures de travail de chaque ministère. Chaque département fonctionnel a une division claire du travail, assume ses responsabilités, coopère et supervise les uns les autres.
L’organigramme est le suivant:
Audit interne
Le Département de l’audit interne de la société est directement responsable devant le Conseil d’administration et exerce ses pouvoirs d’audit de manière indépendante sous la direction du Comité d’audit du Conseil d’administration, sans ingérence d’autres départements ou personnes.
Le Département de l’audit interne est doté d’un personnel d’audit à temps plein chargé d’effectuer l’audit interne de la gestion opérationnelle, de la situation financière et de l’exécution interne de l’entreprise et d’évaluer objectivement l’authenticité, la rationalité et la conformité de ses avantages opérationnels. Politique des ressources humaines
L’entreprise adhère à l’approche « axée sur les personnes », qui consiste à respecter, à comprendre, à prendre soin et à façonner les gens, et s’efforce de façonner la personnalité de « tous les croyants » qui sont affectueux, justes, entreprenants et entreprenants. L’entreprise a mis en place un système de contrat de travail pour tous les employés et tous les employés ont participé à la planification globale de l’assurance sociale. Une série de systèmes de gestion des ressources humaines ont été mis en place, y compris le système d’emploi et de licenciement, le Code de conduite quotidien des employés, le système de rémunération et d’avantages sociaux, le système de congés des employés, le système de formation, etc., et un système d’évaluation du rendement relativement parfait a été mis en place. L’entreprise offre des congés payés plus longs aux employés âgés de plus de 3 ans et des commodités telles que la cantine, la salle mère – enfant et la salle de douche. L’entreprise met l’accent sur la formation des anciens et des nouveaux employés, fournit un bon environnement pour la croissance des employés, encourage les petites équipes à créer leur propre entreprise au sein de l’entreprise, met l’accent sur l’innovation des employés et stimule la vitalité des employés.
L’entreprise adhère à la politique d’emploi de « l’intégrité morale et les talents, les postes et les talents » et considère « l’intégrité morale, les capacités et les réalisations » comme la norme de sélection des talents. La plupart des cadres dirigeants d’âge moyen et des jeunes sont formés et sélectionnés à partir de la base. Offrir une formation de cadres moyens et une formation à l’École de gestion Drucker aux talents exceptionnels.
L’entreprise met l’accent sur l’incitation des employés et le partage des bénéfices de l’entreprise. Après la cotation en bourse, l’entreprise a mis en œuvre un plan d’incitation limité aux actions, qui représente environ 10% du nombre total d’employés de l’entreprise, et a mis en œuvre un plan d’actionnariat des employés garanti par les principaux actionnaires de la direction de l’entreprise.
Les politiques actuelles en matière de ressources humaines garantissent essentiellement la stabilité du personnel et les besoins en ressources humaines des ministères. 2. Évaluation des risques
L’entreprise a mis en place un système d’évaluation des risques systématique et efficace en fonction des objectifs stratégiques et des idées de développement, ainsi que des caractéristiques de l’industrie: recueillir des informations pertinentes de manière globale et systématique, identifier avec précision les risques internes et externes, évaluer les risques en temps opportun et contrôler les risques en fonction des objectifs de contrôle fixés. Entre – temps, en ce qui concerne les risques commerciaux auxquels l’industrie touristique est confrontée, l’entreprise a mis en place des méthodes de contrôle de la qualité parfaites et un mécanisme d’urgence en cas d’urgence, a mis sur pied un groupe directeur d’urgence, a précisé les procédures et les délais de surveillance, de rapport et de traitement de toutes sortes d’urgences majeures, et a mis en place un système de surveillance et un système d’enquête sur la responsabilité. 3. Système de contrôle interne (1) Système de gestion des décisions
Le Conseil d’administration de la société a créé le Comité de stratégie et formulé le règlement intérieur du Comité de stratégie du Conseil d’administration, qui précise le contenu principal des principales décisions, effectue des études de faisabilité sur la stratégie d’entreprise, les investissements importants, l’acquisition d’actifs et le financement important, examine les résultats de L’étude de faisabilité et prend des décisions conformément aux procédures d’approbation. Système de gestion budgétaire
Le système de gestion budgétaire a été élaboré et les dispositions pertinentes relatives à la préparation, à l’exécution, au contrôle, à l’ajustement, à l’analyse et à l’évaluation du budget ont été définies et mises en œuvre efficacement. L’entreprise utilise le contrôle du système d’information pour évaluer chaque ministère et poste en stricte conformité avec le budget. Système comptable et système d’information financière
La société crée un département financier chargé de la comptabilité à temps plein. La Division du travail du personnel de l’organisation comptable est claire et des postes de caissier, de comptabilité analytique, de comptabilité et d’audit sont créés. Chaque poste peut être coordonné et supervisé les uns par les autres afin de former efficacement une « contrainte interne» et de procéder régulièrement à la rotation des postes.
Le système de comptabilité financière de la société est conforme aux normes comptables pour les entreprises publiées par le Ministère des finances et aux dispositions complémentaires pertinentes en matière de comptabilité financière; Conformément aux exigences de la gestion financière et aux exigences du contrôle interne, un système de gestion financière parfait a été mis en place. Y compris le système de gestion financière, les conventions comptables, les normes générales de traitement des opérations comptables, la gestion des fonds, la gestion des actifs des créanciers, la gestion des comptes débiteurs, la gestion des investissements, les mesures de gestion des garanties extérieures, les mesures de gestion des investissements extérieurs, l’inventaire des biens, l’analyse financière, le système d’information financière, la gestion des factures et des scellements financiers et la gestion des archives comptables, qui normalisent efficacement le travail de comptabilité financière de la société. La société a mis en place une série de systèmes de contrôle comptable interne et les a effectivement suivis dans toutes les activités commerciales pertinentes. Ces systèmes couvrent l’ensemble du processus d’exploitation et de gestion de l’entreprise et de chaque lien, de sorte que chaque activité d’exploitation de l’entreprise est régie par des règles et que les recettes et les dépenses financières de l’entreprise et les activités économiques connexes sont légitimes, conformes, véridiques et complètes avec une assurance raisonnable.
Sur la base des comptes comptables unifiés de l’État, la société établit uniformément des comptes détaillés dans l’ensemble de la société et établit clairement les procédures de traitement des pièces comptables, des livres de comptes et des rapports comptables. Le système comptable peut garantir que: \uf073 les activités commerciales sont menées conformément aux autorisations appropriées;
\uf073 les opérations et les événements peuvent être comptabilisés en temps opportun au bon montant et au bon exercice comptable;
\uf073 l’accès aux actifs et aux dossiers et leur traitement sont dûment autorisés;
\uf073 rapprochement régulier des actifs comptables et physiques;
\uf073 mettre en œuvre le système de responsabilité post érieure du personnel comptable, avec une autorisation claire, une restriction mutuelle, une coordination et une supervision entre les postes.
La société consolide les états financiers préparés par les filiales subordonnées et prépare les états financiers de la société mère et les états financiers consolidés ainsi que les notes afférentes aux états comptables correspondants. La méthode d’établissement des états financiers consolidés est conforme aux normes comptables pour les entreprises.
Le rapport financier et comptable est soumis au Conseil d’administration après avoir été examiné et publié par le Directeur financier, le chef du Département financier (Contrôleur financier) et le Directeur général. Le rapport financier et comptable est fourni au monde extérieur après avoir été discuté par le Conseil d’administration, avoir pris des résolutions approuvées et avoir exécuté Les engagements et les procédures d’émission nécessaires. Contrôle du système d’information électronique
Le siège social de l’entreprise utilise le système tisp pour la gestion des activités (le système de mise à niveau de l’ancien système intégré de gestion des opérations ERP) afin d’enregistrer et de comptabiliser diverses opérations telles que l’ouverture, l’inscription, le changement et le règlement des activités. L’entreprise a formulé le système de gestion de la sécurité du réseau, y compris la gestion des pare – feu, la gestion des serveurs (application Internet externe et gestion Intranet, y compris la gestion de domaine, le filtrage de page Web, le partage d’intranet, la détection de virus et la lutte contre les virus, La sauvegarde des données du serveur), la gestion de l’autorisation informatique (accès universel à l’ordinateur et à l’ordinateur financier), etc.
L’entreprise utilise un système informatique pour améliorer l’intégrité, l’exactitude et l’actualité de l’information comptable, qui est appliquée dans le domaine de la comptabilité. Des mesures strictes de confidentialité de l’information et des mesures de protection de la sécurité de la technologie des réseaux ont été élaborées dans le cadre de l’utilisation du système comptable informatisé. L’entreprise a autorisé, géré et contrôlé efficacement l’entrée et la sortie de données, le stockage et la sauvegarde de documents dans des systèmes d’information électroniques tels que le logiciel financier UFIDA, le système tisp et le système de distribution interbancaire. Le développement, la maintenance du système et le personnel de traitement des affaires ont été séparés, assurant efficacement la sécurité du système et du réseau. Assurer la sécurité opérationnelle de l’entreprise.
Gestion du Fonds monétaire
Afin de renforcer la gestion et le contrôle interne du Fonds monétaire de la société et d’assurer la sécurité du Fonds monétaire, la société a mis en place un système de contrôle interne du Fonds monétaire. Les systèmes connexes de gestion des fonds monétaires, tels que le contrôle de la Division des postes, le contrôle de l’approbation des autorisations, le contrôle de la trésorerie, le contrôle des dépôts bancaires, le contrôle des factures et le contrôle des scellements, sont clarifiés. Dont:
\uf073 contrôle de la Division des postes: les postes sont établis conformément au principe de la séparation, de la restriction et de la supervision mutuelles des postes incompatibles;
\uf073 contrôle de la trésorerie: mettre en œuvre un système de gestion des limites de trésorerie des stocks et d’inventaire périodique;
\uf073 contrôle des factures: les chèques en blanc doivent être conservés par une personne spécialement désignée, et le personnel qui les garde ne doit pas conserver tous les sceaux de la Banque en même temps;
\uf073 contrôle des scellements: les scellements financiers spéciaux sont conservés par le gestionnaire des finances, les scellements personnels sont conservés par lui – même ou par sa personne autorisée, et il est interdit à une personne de conserver tous les scellements nécessaires au paiement;
\uf073 gestion des comptes: la société ne doit pas prêter de comptes à l’étranger ni fournir de comptes à d’autres. Vente et perception
Afin de renforcer le contrôle interne des ventes et de la perception, de normaliser le comportement des ventes et de prévenir les erreurs et les fraudes dans le processus de vente et de perception, la société a mis en place un système de contrôle interne des ventes et de la perception. Les systèmes connexes, tels que le contrôle de la Division du travail, le contrôle de l’approbation de l’autorisation, le contrôle des ventes et le contrôle de la perception des ventes et de la perception, sont clarifiés. Dont:
Contrôle de la Division du travail: chaque département des ventes a formulé les responsabilités professionnelles et le processus de vente et a précisé l’ensemble du processus de vente; Séparation des ventes et de la collecte, des clients interbancaires et des clients du Service de marketing intégré
