À propos de Client Service International Inc(300663)
Demande d’émission d’obligations convertibles de sociétés à des fins non spécifiées
Lettre d’enquête pour le quatrième cycle de vérification
Lettre de vérification [2022] No 020076 Client Service International Inc(300663) :
Conformément à la loi sur les valeurs mobilières, aux mesures administratives pour l’enregistrement de l’émission de valeurs mobilières par les sociétés cotées au Gem (essai) (ci – après dénommées les mesures d’enregistrement), aux règles d’examen et d’approbation de l’émission de valeurs mobilières par les sociétés cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes, les organismes d’examen et d’approbation de l’émission de valeurs mobilières par la Bourse de Shenzhen ont examiné les documents de demande d’émission d’obligations de sociétés convertibles par Client Service International Inc(300663) Les questions de vérification suivantes ont été posées:
1. According to the Feedback Response Materials, THE ISSUER realized the Control of sunjesoft Co., Ltd. In October 2018, forming the Goodwill of 409424 million yuan, which is located in the asset Group of the sunje Soft Operating Assets at the bilan date. De 2018 à 2021, le Groupe d’actifs formé par l’acquisition de sunje Soft Co., Ltd. A réalisé des revenus d’exploitation de 32 133000 RMB, 21 213400 RMB, 20 216600 RMB et 54 013000 RMB respectivement, avec un bénéfice net de 8 912300 RMB, 838800 RMB, 11 765800 RMB et 23 434400 RMB respectivement. L’émetteur comptabilise les revenus et les bénéfices prévus des activités de base de données du marché chinois dans le Groupe d’actifs constitué par sunje soft. L’émetteur de la base de données nationale sur le marché chinois est l’émetteur lui – même, l’émetteur de la base de données nationale sur le marché coréen est sunje Soft, et l’équipe chinoise est responsable des ventes et de la promotion du marché chinois. Lorsque la compagnie a effectué le test de dépréciation de l’achalandage en 2021, le taux de croissance des revenus au cours de la période de prévision était de 8,2% à 25,8%, et elle a prévu qu’elle entrerait dans une situation d’exploitation relativement stable après cinq ans, et qu’elle entrerait dans une période de croissance durable Après deux ans de prolongation.
L’émetteur est prié de fournir des explications supplémentaires sur: (1) la question de savoir si le Groupe d’actifs où se trouve l’achalandage a changé depuis l’acquisition de sunje Soft Co., Ltd., compte tenu des droits et obligations de l’entité contractante, des sources techniques et de l’autorisation, de l’équipe de mise en oeuvre et de la situation des clients, de la répartition des revenus et des coûts, de la différence entre les prévisions et la situation réelle des revenus et des bénéfices nets dans le cadre du test de dépréciation, etc. Si les revenus prévus de sunje Soft Co., Ltd. Au cours du test de dépréciation de l’achalandage formé par l’acquisition comprennent à la fois le marché coréen et le marché chinois sont raisonnables et prudents, si le test de dépréciation pertinent est conforme aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises commerciales, avis de risque de surveillance comptable no 8 – dépréciation de l’achalandage et si les dispositions de l’article 9 des mesures d’enregistrement sont respectées; Selon la réponse à la rétroaction précédente, le Groupe d’actifs formé par sunje Soft Co., Ltd. A subi des pertes continues et a progressivement augmenté son montant après l’acquisition du Groupe d’actifs, mais le taux de croissance des revenus de cette période de prévision est de 8,2% à 25,8% et est entré dans une période de croissance durable après deux ans de prolongation. Veuillez expliquer si les prévisions pertinentes sont raisonnables et prudentes en tenant compte de l’évolution de l’environnement du marché coréen, des politiques industrielles pertinentes et des commandes en cours; Effectuer un test de simulation de dépréciation sur l’achalandage formé par l’acquisition de sunje Soft Co., Ltd. Uniquement en tenant compte des revenus et des bénéfices de sunje Soft Co., Ltd., et expliquer l’impact sur les résultats de l’émetteur au cours des trois dernières années. L’émetteur est invité à divulguer les risques susmentionnés et à présenter les risques importants (3). Le promoteur et l’expert – comptable sont invités à vérifier et à donner des avis clairs.
2. L’émetteur a convoqué le Conseil d’administration le 8 décembre 2021 et a ajusté l’échelle de l’émission de 537,5 millions de RMB à 494,6 millions de RMB. Le capital levé proposé pour le projet de construction de la sector – forme de services bancaires numériques ajustée est de 346,22 millions de RMB. Parmi eux, 247682 millions de RMB de fonds collectés sont destinés à être investis dans les coûts de construction, ce qui représente 50,11% du total des fonds collectés. Les terres visées par le projet sont des terres scientifiques et éducatives (R & D) de type A35. Le Centre de recherche et de développement de Suzhou de la société prévoit un investissement total de 1 milliard de RMB, qui sera investi dans la construction avec des fonds propres ou autofinancés (y compris 180 millions de RMB d’avance sur le projet), des fonds collectés précédemment non publics et des fonds collectés dans le cadre de cette offre publique d’obligations convertibles.
L’émetteur est prié d’ajouter les explications suivantes: (1) Compte tenu des activités et de la répartition du personnel dans chaque région de l’émetteur, de la planification du personnel actuel et futur de l’émetteur et de l’arrangement futur en matière de mobilité du personnel, en particulier de l’état des bureaux et de la situation réelle du personnel dans l’est de la Chine, quantifier l’augmentation de la superficie par habitant des bureaux de recherche scientifique, du revenu par habitant et des bénéfices après l’achèvement des projets d’investissement précédents et actuels; Une comparaison plus poussée de la superficie des bureaux d’entreprises comparables dans la même industrie montre la nécessité d’une augmentation substantielle des bâtiments liés au projet d’investissement; La liste indique les fonds propres (y compris les avances), les fonds collectés antérieurement et les fonds collectés qui ont été investis ou qui sont destinés à être investis dans le Centre R & D de Suzhou chaque année.
Le promoteur est invité à vérifier et à donner des avis clairs.
Demander au promoteur et au représentant du promoteur de faire preuve de diligence raisonnable et de se conformer strictement aux exigences des règles commerciales et des normes d’autodiscipline de l’industrie établies conformément à la loi; Les cabinets d’experts – comptables et le personnel associé sont tenus de se conformer strictement aux normes commerciales et aux codes d’éthique reconnus par l’industrie, aux règles commerciales établies par l’échange et à d’autres règlements pertinents, d’exercer leurs fonctions avec prudence, de faire des jugements et des déterminations professionnels et d’assurer l’authenticité, L’exactitude et l’exhaustivité des documents qu’ils délivrent.
Entre – temps, l’émetteur est invité à prêter attention à l’opinion publique importante sur le projet depuis l’acceptation de la demande de refinancement, et le promoteur est invité à vérifier l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité de la divulgation de l’information sur le projet dans les circonstances susmentionnées et à la soumettre en même temps que La réponse à la lettre de demande de réexamen. S’il n’y a pas d’opinion publique importante, veuillez également fournir une explication écrite.
Veuillez mettre en œuvre les questions ci – dessus un par un et soumettre votre réponse à la lettre d’enquête dans un délai de cinq jours ouvrables. Le contenu de la réponse doit d’abord être divulgué par voie d’annonce temporaire et les documents pertinents doivent être soumis par l’intermédiaire du système d’affaires d’examen de la cotation émis par la Bourse après la divulgation. Les éléments à divulguer dans la présente lettre d’enquête sont complétés dans le prospectus mis à jour et indiqués en caractères gras, à l’exception des exemptions prévues; Les questions à expliquer sont le contenu de la réponse à l’enquête et ne doivent pas être ajoutées au prospectus. Le promoteur doit soumettre le prospectus mis à jour en même temps que la réponse à cette demande. Toute modification apportée au prospectus, à l’exception de ce qui doit être divulgué dans la présente lettre d’enquête, doit d’abord être signalée à la bourse.
Les réponses de l’émetteur, du promoteur et de l’établissement de services de valeurs mobilières aux demandes d’examen et d’enquête de la bourse font partie intégrante des documents de demande d’émission et d’inscription à la cote. L’émetteur, le promoteur et l’établissement de services de valeurs mobilières veillent à ce que les réponses soient véridiques, exactes et complètes.
Shenzhen Stock Exchange Listing Review Center
16 avril 2022
