À propos de Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762)
Rapport spécial d’assurance sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021
Tous les actionnaires de Huaxing Zhizi [2022] 21012420036 Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762)
Nous avons accepté le mandat d’effectuer des travaux d’assurance sur le rapport spécial ci – joint sur le dépôt et l’utilisation annuels du Fonds collecté par Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762) (ci – après dénommé Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762)
Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762) Et s’assurer que son contenu est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes. Notre responsabilité est d’émettre des avis d’assurance sur le rapport spécial sur le dépôt annuel et l’utilisation des fonds collectés sur la base de la mise en œuvre des travaux d’assurance.
Nous avons effectué des travaux d’assurance conformément aux autres normes d’assurance pour les comptables publics certifiés chinois no 3101 – services d’assurance autres que l’audit ou l’examen d’informations financières historiques, afin d’obtenir une assurance raisonnable qu’il n’y a pas d’inexactitudes importantes dans les rapports spéciaux sur le dépôt et l’utilisation annuels des fonds collectés. Dans l’exécution des travaux d’assurance, nous effectuons la compréhension, l’enquête, l’inspection, le recalcul et toute autre procédure que nous jugeons nécessaire. Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
Nous croyons que le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation annuels de Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762) À tous les égards importants, il reflète fidèlement le dépôt et l’utilisation des fonds collectés au 31 décembre 2021 par Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762) .
Ce rapport d’assurance n’est utilisé qu’à des fins de divulgation dans le rapport annuel 2021 de Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762) et ne doit pas être utilisé à d’autres fins.
China Certified Public Accountants of Huaxing Certified Public Accountants:
(société en nom collectif spéciale)
CPA of China:
Fuzhou, Chine 14 avril 2012
Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762) Conseil d’administration
Rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021
Approuvé par la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières dans le document « zjxk [2015] No 965», Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762) Après déduction des frais d’émission de 45 49000000 RMB, le montant net des fonds collectés est de 396510 000,00 RMB. Tous les fonds collectés ont été reçus le 5 juin 2015 et vérifiés par Guangdong zhengzhong Zhujiang Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport de vérification du capital a été publié sous le numéro g14001510209.
Le 10 décembre 2011, la société a tenu la troisième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires de 2011 pour examiner et approuver la proposition d’investissement proposé par l’offre publique de fonds levés. Le 7 avril 2014, la société a tenu la première Assemblée générale extraordinaire des actionnaires du Jinfa Labi Maternity & Baby Articles Co.Ltd(002762) 2014 pour examiner et adopter la proposition de modification de la proposition relative à la demande de la société pour l’offre publique initiale et l’inscription à la cote. Les fonds collectés dans le cadre de cette nouvelle émission d’actions seront d’abord utilisés pour la construction de « projets de construction de réseaux de commercialisation» et de « projets de construction d’informatisation». Avant que les fonds collectés ne soient en place, la société investira d’abord les fonds collectés par elle – même en fonction des conditions réelles du projet et les remplacera une fois que les fonds collectés seront en place. Si les fonds collectés lors de l’émission de nouvelles actions ne peuvent pas répondre aux exigences des « projets de construction de réseaux de commercialisation» et des « projets de construction d’informatisation», la société les complétera par des fonds propres ou d’autres moyens; S’il reste des fonds collectés lors de l’émission de nouvelles actions pour répondre aux besoins susmentionnés, les fonds restants seront utilisés de préférence pour compléter le Fonds de roulement, avec un plafond de 150 millions de RMB.
Au 31 décembre 2021, l’utilisation et le solde des fonds collectés par la société étaient les suivants:
Montant du projet
Montant reçu des fonds collectés (après déduction des frais de souscription et de recommandation) 404770 000,00
À déduire: honoraires d’avocat, honoraires d’audit, frais d’émission de renseignements juridiques, etc. 82 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0
Montant net des fonds effectivement collectés 396510 000,00
À déduire: montant cumulé des fonds collectés utilisés 2 Zhejiang Chenfeng Science And Technology Co.Ltd(603685) 9436
À déduire: Fonds de roulement supplémentaire permanent 161482 391,80
À ajouter: déduction des frais de service nets pour les intérêts perçus sur les fonds collectés 25 340986,16
Solde inutilisé des fonds collectés
La société a tenu la 25e réunion du troisième Conseil d’administration et la 20e réunion du troisième Conseil des autorités de surveillance le 19 juillet 2019.
La première Assemblée générale extraordinaire des actionnaires de 2019 s’est tenue le 5 août 2019 et a examiné et adopté la proposition relative à la clôture des projets d’investissement avec des fonds collectés partiels et à la reconstitution permanente des fonds de roulement avec des fonds collectés excédentaires. Étant donné que le projet de construction du réseau de commercialisation a été achevé, Afin d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés, conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, Les lignes directrices pour l’exploitation normalisée des sociétés cotées au Conseil des petites et moyennes entreprises de la Bourse de Shenzhen (révision de 2015) et d’autres règlements pertinents stipulent que la société doit fermer le projet et compléter en permanence le Fonds de roulement avec le solde du Fonds levé (le montant spécifique à la date de transfert prévaudra) pour Les activités de production et d’exploitation de la société afin d’améliorer l’efficacité de l’utilisation du Fonds.
Le 20 mai 2020, la société a tenu l’assemblée générale annuelle des actionnaires de 2019 et a examiné et adopté la proposition sur la reconstitution permanente du Fonds de roulement à partir des fonds collectés dans le cadre du projet de construction du réseau de commercialisation et l’explication de la mise en œuvre du projet. La société a l’intention de suspendre la rénovation et la mise à niveau d’un magasin phare et la décoration d’un magasin d’expérience complet dans le cadre du projet de construction du réseau de commercialisation, et d’utiliser le solde de la décoration pour reconstituer en permanence le Fonds de roulement. Au cours de la période allant du 8 octobre 2019 au 23 juin 2020, la société a transféré le total des fonds levés de 155862 831,87 RMB au compte de base, jusqu’à ce que le Fonds du projet de construction du réseau de commercialisation complète en permanence le Fonds de roulement.
L’Assemblée générale annuelle des actionnaires de 2020 de la société, tenue le 20 mai 2021, a examiné et adopté la proposition relative à la reconstitution permanente du Fonds de roulement par les fonds collectés pour le règlement et le solde des projets de construction d’informatisation. Étant donné que le projet de construction de l’information progresse sans heurt dans le processus de promotion, que le temps de vérification et d’amélioration à un stade ultérieur est plus court que prévu et que la norme de clôture du projet est atteinte, le Fonds de roulement est complété en permanence pour la clôture du projet de construction de l’information et le solde des fonds levés. Le 9 juin 2021, la compagnie a transféré le solde de 561955993 RMB des fonds levés au compte de base, et jusqu’à ce que le Fonds du projet de construction de l’information complète définitivement le Fonds de roulement.
Au 31 décembre 2021, tous les comptes des fonds collectés par la société avaient été fermés.
Dépôt et gestion des fonds collectés
Afin de normaliser la gestion et l’utilisation des fonds collectés et de protéger les intérêts des investisseurs, la société a formulé le système de gestion des fonds collectés conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux conditions réelles de la société, et a adopté un compte spécial pour le stockage des fonds collectés.
La société a ouvert trois comptes spéciaux de collecte de fonds pour l’offre publique d’actions, à savoir: Bank Of China Limited(601988) Shantou xianpu Sub – Branch account No. 713365488244 Special Account, Bank Of China Limited(601988) Shantou xianpu Sub – Branch account No. 695165487483 Special Account, Bank Of Communications Co.Ltd(601328) Shantou tongan Sub – Branch account No. 44589991 Zhongyan Technology Co.Ltd(003001) 553 Special Account. Le 7 juillet 2015, la société a signé un accord de surveillance tripartite pour la collecte de fonds avec le promoteur Gf Securities Co.Ltd(000776) , Bank Of China Limited(601988) Shantou xianpu Sub – Branch, Bank Of Communications Co.Ltd(601328) Shantou tongan Sub – Branch. Il n’y a pas de différence significative entre l’Accord de surveillance tripartite et le modèle d’accord de surveillance tripartite fourni par les règles de gestion des fonds collectés par les sociétés cotées au Conseil des petites et moyennes entreprises de la Bourse de Shenzhen, et il n’y a pas de problème dans l’exécution de l’Accord de surveillance tripartite. Les trois comptes spéciaux sont utilisés respectivement pour le stockage et l’utilisation des fonds collectés dans le cadre du projet de construction de réseaux de commercialisation, du projet de construction de systèmes d’information et du projet de fonds de roulement supplémentaires et ne sont pas utilisés à d’autres fins.
La société a tenu la 22e réunion du deuxième Conseil d’administration le 24 août 2016, la 11e réunion du troisième Conseil d’administration le 28 août 2017 et la 19e réunion du troisième Conseil d’administration le 12 juillet 2018, respectivement, et a examiné et adopté la proposition sur l’utilisation des fonds propres inutilisés et des fonds collectés inutilisés pour acheter des produits de gestion financière, la proposition sur l’utilisation des fonds propres inutilisés et des fonds collectés pour acheter des produits de gestion financière, Afin d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés inutilisés et d’utiliser raisonnablement les fonds collectés inutilisés, la proposition relative à l’utilisation des fonds collectés inutilisés pour la gestion de la trésorerie devrait, dans un délai d’un an à compter de la date d’adoption de la résolution du Conseil d’administration sur la proposition susmentionnée, utiliser les fonds collectés inutilisés d’au plus 150 millions de RMB pour acheter des produits à revenu fixe tels que le financement garanti à court terme des banques et d’autres produits à revenu fixe. Dans les limites susmentionnées, les fonds destinés à l’achat de produits financiers garantis peuvent être utilisés de façon continue. Au cours de la période de validité, la société achètera des produits financiers garantis par la Banque conformément au plan d’investissement en capital. La durée d’investissement des produits financiers garantis par la Banque individuelle ne doit pas dépasser 12 mois, et les types d’investissement sont des produits financiers garantis par la Banque à court terme (pas plus de 12 mois), qui ont un contrat de garantie. Il ne s’agit pas d’actions et de produits dérivés, de fonds d’investissement en valeurs mobilières, de produits financiers confiés à des fins d’investissement en valeurs mobilières et d’autres comportements d’investissement liés aux valeurs mobilières, tels qu’ils sont définis dans les lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées en bourse de Shenzhen (révisées en 2015).
Au 31 décembre 2021, tous les fonds collectés par la société ont été radiés du compte bancaire spécial après utilisation, comme suit:
Ouverture du compte bancaire nature du compte bancaire numéro de compte bancaire montant
Bank Of China Limited(601988)
Bank Of China Limited(601988)
Bank Of Communications Co.Ltd(601328)
Total général
Étant donné que les fonds collectés dans le compte spécial de fonds de circulation supplémentaires ont été utilisés aux fins spécifiées et que le solde des fonds de la société dans ce compte spécial est de 0,00 Yuan, la société a procédé à l’annulation du compte spécial de fonds de circulation supplémentaires (compte No 695165487483) à la Sous – direction de Shantou xianpu le 26 septembre 2016; Entre – temps, l’Accord de surveillance tripartite sur la collecte de fonds signé par la société avec Bank Of China Limited(601988)
Étant donné que le projet de construction du réseau de commercialisation a été utilisé à des fins spécifiées et que les fonds de la société dans ce compte spécial ont été reconstitués en permanence avec un solde de RMB 0,00, la société a géré le projet à la Sous – direction de Shantou huanpu le 23 juin 2020.
Procédures d’annulation du compte spécial des fonds collectés (compte No 713365488244); Entre – temps, le compte spécial de la compagnie était initialement relié au Bank Of China Limited(601988)
L’Accord de surveillance tripartite pour la collecte de fonds signé par la Sous – direction de Shantou xianpu et l’institution de recommandation Gf Securities Co.Ltd(000776)
Il y a lieu de mettre fin.
Étant donné que le projet de construction d’informatisation a été utilisé à des fins spécifiées et que les fonds de la société dans ce compte spécial ont été reconstitués en permanence,
Le Fonds de roulement, avec un solde de 0,00 Yuan, a été levé le 9 juin 2021 à la Sous – direction de Shantou tongan
Procédures d’annulation du compte spécial de collecte de fonds (numéro de compte: 44589991010 Zhongyan Technology Co.Ltd(003001) 553); Entre – temps, la société a initialement remis le compte spécial
L’Accord de surveillance tripartite pour la collecte de fonds signé par la Sous – succursale Shantou tongan de la Banque Tong et l’institution de recommandation Gf Securities Co.Ltd(000776)
Jusqu’à présent, les trois utilisateurs spéciaux des fonds collectés par l’entreprise ont tous été radiés.
Utilisation effective des fonds collectés au cours de la période en cours
Tableau comparatif de l’utilisation des fonds pour les projets financés
Au 31 décembre 2021
