Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349)
Mesures de gestion des dons à l’étranger
(avril 2022)
Chapitre I DISPOSITIONS GÉNÉRALES
Article premier conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, à la loi de la République populaire de Chine sur les dons d’entreprises publiques de bien – être public et aux règles de cotation des actions du GEM à la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois, règlements, règles et documents normatifs, afin de normaliser davantage les dons à l’étranger de Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349) (ci – après dénommée « la société»), de renforcer la gestion des dons à l’étranger de la société et de ses filiales et de mieux s’acquitter de leurs Ce système est formulé en combinaison avec les statuts de Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349)
Article 2 l’expression « Dons à l’étranger » utilisée dans le présent système désigne les actes par lesquels la société et ses filiales, au nom de la société et de ses filiales, donnent des biens à la société dans le cadre d’activités sociales de bien – être public telles que l’aide à la résistance sociale aux catastrophes naturelles, la construction d’un environnement écologique harmonieux, l’aide aux groupes vulnérables et nécessiteux et l’augmentation du bien – être social.
Article 3 Le présent système s’applique aux dons externes de la société et de ses filiales (y compris les filiales dont la société contrôle directement ou indirectement plus de 50% et les autres filiales incluses dans les états financiers consolidés de la société).
Chapitre II pouvoir de décision en matière d’investissement à l’étranger
Article 4 la société, les dirigeants de filiales ou d’autres employés ne peuvent pas faire don de biens appartenant à la société à des particuliers.
Article 5 après avoir fait des dons à l’étranger, la société et ses filiales n’exigent pas du bénéficiaire qu’il crée des conditions de commodité en matière de financement, d’accès au marché, de licence administrative, de possession d’autres ressources, etc., ni qu’il mène des activités lucratives au nom du don.
Article 6 les dons externes de la société et de ses filiales sont tous inclus dans la gestion budgétaire annuelle et, en principe, aucun don externe n’est autorisé sans budget. S’il est vraiment nécessaire d’ajouter des dons extrabudgétaires en raison de circonstances particulières, un ajustement budgétaire doit être effectué conformément aux exigences et procédures pertinentes du système de gestion budgétaire de l’entreprise.
Article 7 Les dons doivent être conformes aux lois et règlements, ne doivent pas être contraires à la moralité publique et ne doivent pas porter atteinte aux intérêts publics et aux droits et intérêts légitimes des autres citoyens.
Chapitre III champ d’application et types de dons à l’étranger
Article 8 les biens légitimes que la société peut utiliser pour faire des dons à l’étranger comprennent les espèces et les biens matériels. Les principaux actifs immobilisés, les capitaux propres et les droits du créancier détenus par la société pour la production et l’exploitation, les matériaux de réserve autorisés par l’État, les subventions financières de l’État, les biens confiés en fiducie, les biens ayant fait l’objet d’une sûreté réelle mobilière, les biens dont les relations de propriété ne sont pas claires, ou les matériaux détériorés, endommagés ou mis au rebut après l’expiration ne sont pas utilisés pour les dons à l’étranger.
Article 9 types de dons à l’étranger:
Dons de bien – être public: dons à des entreprises de bien – être public telles que l’éducation, la science, la culture, la santé et les soins médicaux, la sécurité publique, les sports et la protection de l’environnement, la construction d’installations publiques sociales, etc.; Dons de secours: dons destinés à des situations d’urgence telles que des catastrophes naturelles, des accidents, des catastrophes et des événements de santé publique, ainsi que des dons destinés à la production, à l’aide à la vie et à l’assistance à des zones désignées de lutte contre la pauvreté ou à des groupes sociaux vulnérables et à des personnes en difficulté; Autres dons: Outre les dons susmentionnés, les dons d’autres entreprises publiques et de protection sociale de la société à des fins humanitaires ou pour promouvoir le développement et le progrès sociaux.
Article 10 en principe, les bénéficiaires des dons faits à l’étranger par la société et ses filiales sont des organisations sociales de protection sociale et des institutions publiques de protection sociale à but non lucratif. Les organisations sociales de protection sociale désignent les fondations, les organisations caritatives et les autres organisations sociales créées conformément à la loi et visant à développer des entreprises de protection sociale. Les institutions publiques à but non lucratif de bien – être public désignent les établissements d’enseignement, les établissements de recherche scientifique, les établissements médicaux et de santé, les institutions culturelles publiques sociales, les institutions sportives publiques et les institutions de protection sociale qui sont légalement établis et qui s’engagent dans des entreprises publiques de bien – être public et à but non lucratif.
Article 11 la société et ses filiales ont le droit d’exiger du donataire qu’il mette en oeuvre sa volonté de don et, si nécessaire, qu’il fournisse régulièrement des détails sur l’utilisation des biens donnés et d’autres documents pertinents. Le donataire ne peut pas utiliser les biens donnés à d’autres fins.
Chapitre IV Procédure de prise de décisions concernant les dons à l’étranger
Article 12 les dons externes de la société et de ses filiales, y compris les dons en espèces et les dons d’actifs en nature (dont la valeur est calculée sur la base de la valeur comptable nette), sont effectués conformément aux procédures suivantes:
Le montant d’un seul don et le montant total cumulé des dons au cours des 12 mois consécutifs ne dépassent pas 5 millions de RMB, qui sont mis en œuvre après approbation du Président du Conseil d’administration de la société.
Le montant d’un seul don ou d’un don cumulé de plus de 5 millions de RMB au cours d’une période de 12 mois consécutifs est mis en œuvre après approbation du Conseil d’administration de la société.
(Ⅲ) Le montant d’un seul don ou le montant total cumulé des dons au cours d’une période de 12 mois consécutifs représente plus de 5% du bénéfice net vérifié de la société cotée au cours du dernier exercice comptable et dépasse 10 millions de RMB, ou satisfait aux normes prescrites par d’autres lois et règlements pour examen par l’assemblée générale des actionnaires, qui est mis en œuvre après approbation par l’assemblée générale des actionnaires de la société. Dans le cadre de l’exécution des procédures visées au point i) (II) (III) ci – dessus, les dons qui ont été soumis aux procédures d’examen pertinentes conformément aux dispositions ci – dessus au cours des 12 mois consécutifs ne sont pas inclus dans le calcul cumulatif pertinent.
Article 13 en ce qui concerne le don externe de la société, le Département chargé de la gestion établit un plan de don, le Département des finances de la société analyse l’impact des dépenses de don sur la situation financière et les résultats d’exploitation de la société et, après examen par le chef du Département chargé de la gestion, exécute les procédures d’examen et d’approbation correspondantes conformément aux conditions énoncées à l’article 12 du présent système. La société planifiera et déploiera uniformément les questions relatives aux dons. Toutes les filiales (y compris les succursales) de la société qui font des dons à l’étranger doivent en faire rapport au Département des affaires des valeurs mobilières de la société en temps opportun et exécuter les procédures d’approbation correspondantes en stricte conformité avec l’article 12 du présent système. Les dons à l’étranger ne peuvent être effectués qu’après approbation. Le plan de don comprend les éléments suivants: la cause du don, l’objet du don, le mode de don, la personne responsable du don, la composition et le montant des biens donnés, les procédures de transfert des biens et d’autres questions relatives au don d’actifs physiques.
Article 14 le Département de l’audit est chargé de la supervision, de l’inspection et de l’audit interne des dons extérieurs de la société, de la supervision de l’unit é d’exploitation et du personnel en stricte conformité avec les résolutions d’approbation de la société, de la gestion, de la normalisation et de l’optimisation des dons extérieurs de la société.
Article 15 en ce qui concerne les dons à l’étranger approuvés par la société pour exécution, le Département des finances établit un compte permanent pour l’enregistrement et la gestion unifiés et archive correctement les documents relatifs aux dons, les données graphiques et textuelles, les pièces justificatives et les certificats de dons pour référence future.
Chapitre V Questions diverses
Article 16 lorsqu’un don est fait sans l’application des dispositions du présent système, ou qu’un don est fait en violation de la loi ou de la discipline en profitant de l’autorité pour obtenir des gains personnels ou en transférant des actifs, la société, en fonction de la gravité de l’affaire, inflige des sanctions telles que la rétrogradation, la révocation ou le renvoi à la personne directement responsable et à d’autres personnes directement responsables. Si l’infraction constitue un crime, la société a le droit de soumettre l’affaire à l’organe judiciaire pour traitement.
Article 17 les questions qui ne sont pas couvertes par le présent système sont traitées conformément aux lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents de l’État. Si le système n’est pas conforme aux dispositions pertinentes des lois, règlements et documents normatifs publiés ultérieurement, il est mis en œuvre conformément aux dispositions des lois, règlements et documents normatifs pertinents et révisé en temps voulu par le Conseil d’administration.
Article 18 le système est formulé par le Conseil d’administration et est mis en oeuvre à compter de la date de délibération et d’adoption par l’Assemblée générale des actionnaires, ainsi que lors de sa modification.
