Code de la société: Infovision Optoelectronics (Kunshan) Co.Ltd(688055) nom abrégé de la société: Infovision Optoelectronics (Kunshan) Co.Ltd(688055) Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd.
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Tous les actionnaires de Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd.:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd. Et Kunshan Longteng Electronics Co., Ltd. 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, responsabilité sociale, culture d’entreprise, recherche et développement, gestion des actifs, achats, ventes, ressources humaines, activités de capital, activités de garantie, rapports financiers, budget global, transmission interne de l’information, gestion des contrats, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Stratégie de développement, recherche et développement, achats, ventes, activités de financement, rapports financiers, gestion des actifs, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune
La Société met l’accent sur l’environnement interne, l’établissement d’objectifs, l’identification d’événements, l’évaluation des risques, les contre – mesures aux risques, les activités de contrôle, l’information et la communication, l’inspection et la supervision et d’autres éléments de contrôle interne conformément aux dispositions du système de réglementation du contrôle interne et des lignes directrices connexes de la société, aux autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne et au système de contrôle interne de la société, prend les objectifs de contrôle interne de la société comme guide et suit les principes du contrôle interne global, important, efficace, équilibré et rentable. Organiser l’évaluation du contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
√ Oui □ Non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société. Par rapport aux années précédentes, les critères d’identification ont été ajustés comme suit: le point ② des critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers a été modifié; Le point ③ des critères qualitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne dans les rapports non financiers a été modifié. Les autres critères de reconnaissance sont conformes à ceux de 2020. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude potentielle de l’actif total ≥ 1% de l’actif total 0,5% de l’actif total ≤ inexactitude potentielle 0,5% de l’actif total inexactitude 1% de l’actif total
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs; 2. La vérification externe a révélé des inexactitudes importantes et des lacunes importantes dans le fonctionnement du contrôle interne.
L’erreur n’a pas été trouvée pendant la ligne; 3. La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit et les institutions d’audit interne est inefficace.
1. Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude; 2. Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; 3. Le rapport financier actuel présente des inexactitudes et des défauts importants.
Bien qu’elle n’ait pas atteint et dépassé ce niveau important d’inexactitude, elle devrait néanmoins attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants.
Description:
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Lorsqu’un défaut de contrôle interne ou un groupe de défauts de contrôle interne
Oui, il y a une possibilité raisonnable d’existence, il y a une possibilité raisonnable d’existence, il n’y a pas de défaut majeur, la perte de biens importants entraîne la perte directe de biens de la société dépasse les autres défauts de contrôle interne entraînant la perte directe de biens de la société dépasse 10 millions de RMB, mais pas 1 000000 RMB
10 000 yuans
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Il s’agit d’une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle qui peuvent entraîner un écart important de l’entreprise par rapport à l’objectif de contrôle. Y compris, sans s’y limiter, les lacunes suivantes: ① absence de processus de prise de décisions démocratiques; Violer les lois et règlements nationaux et être sévèrement puni; La perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs est grave; Les médias présentent fréquemment des nouvelles négatives impliquant un large éventail; Absence de contrôle institutionnel ou défaillance du système institutionnel pour les activités importantes; Les principaux défauts du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Il s’agit d’une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle, dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles des défauts majeurs, mais qui peuvent encore entraîner une déviation de l’objectif de contrôle de l’entreprise. Y compris, sans s’y limiter: ① Le processus de prise de décisions démocratique existe mais n’est pas parfait; Les défauts importants ② violent les règles internes de l’entreprise et entraînent des pertes; Perte importante de personnel d’affaires pour les postes clés; Des nouvelles négatives dans les médias se sont répandues dans certaines régions; Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des défauts; Les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Il s’agit d’autres défauts de contrôle, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants. Y compris, sans s’y limiter: ① l’efficacité du processus décisionnel n’est pas un défaut général élevé; La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave; Les médias ont des nouvelles négatives et ont une certaine influence; Le système ou le système d’affaires général présente des défauts; Les défauts généraux n’ont pas été corrigés.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts généraux de contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts généraux de contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée. 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de la période considérée, la société a maintenu un contrôle interne efficace sur tous les aspects importants, importants et généraux des rapports financiers et non financiers, et il n’y a pas eu de situation nécessitant une rectification; En 2022, l’entreprise continuera de renforcer la sensibilisation au contrôle interne, de renforcer le niveau de gestion du contrôle interne, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la mise en œuvre de la stratégie de développement dans les activités quotidiennes de gestion des opérations conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Taoyuan Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd. 15 avril 2022
