Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd.
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux dispositions pertinentes des normes de gouvernance d’entreprise des sociétés cotées, des règles de cotation des actions du Conseil d’administration de la Bourse de Shanghai, des lignes directrices pour l’application des règles d’autoréglementation des sociétés cotées du Conseil d’administration de la Bourse de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé, des lignes directrices pour le fonctionnement du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées de la Bourse de Shanghai, et conformément aux dispositions pertinentes des statuts, du système de travail du Comité d’audit et d’autres systèmes internes de la société, Conformément au principe de diligence raisonnable, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société mène activement ses travaux et s’acquitte consciencieusement de ses fonctions. On trouvera ci – après un rapport sur le rendement du Comité des commissaires aux comptes en 2021:
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société se compose de Mme Geng Aihua, M. Jian tingxian et Mme Xu Lingyun, dont les trois membres sont Mme Geng Aihua en tant que Présidente. Parmi eux, Mme Geng Aihua et M. Jian tingxian sont des administrateurs indépendants, et Mme Xu Lingyun a démissionné de son poste d’administrateur et de Comité d’audit en octobre 2021 en raison de l’ajustement de son travail.
Oui.
II. Réunions du Comité des commissaires aux comptes
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a tenu quatre réunions, comme suit:
Nom de la réunion heure de la réunion examen de la proposition
1. Proposition relative au rapport annuel de la société pour 2020 et à son résumé
2. Proposition relative au rapport sur le rendement du Comité d’audit du Conseil d’administration de la société en 2020
3. Proposition relative au plan de distribution des bénéfices de la société pour 2020
Premier directeur 4. Proposition relative au rapport financier final de la société pour 2020
Membre du Comité de vérification de la Commission 4 5. Proposition relative au rapport d’évaluation du contrôle interne de la société pour 2020
La huitième réunion aura lieu le 16 juin. Proposition relative au rapport d’audit du contrôle interne de la société
Recommandation 7. Proposition relative à l’emploi par la société d’un organisme d’audit en 2021
8. Proposition relative à l’estimation des opérations quotidiennes entre apparentés en 2021
9. Proposition relative à la demande de ligne de crédit globale de la société auprès de la Banque
10. Proposition relative à l’acceptation par la société de la garantie des actionnaires contrôlants et à la fourniture de contre – garanties et d’opérations connexes
11. Proposition relative à la garantie de la société pour les filiales
12. Proposition de modification des conventions comptables de la société
13. Proposition relative au rapport du premier trimestre 2021 de la société
14. Proposition relative au rapport de synthèse sur les travaux d’audit interne de la société en 2020
15. Proposition relative au plan de travail de la société pour la vérification interne en 202116. Proposition relative au rapport de synthèse sur les travaux d’audit externe de la société en 2020
Premier Directeur
Membre du Comité d’audit de la Commission 8 1. Proposition relative au rapport semestriel 2021 de la société et à son résumé
Neuvième réunion 6 juin
Discussion sur le premier Directeur
Membres du Comité d’audit Proposition relative au rapport du troisième trimestre 2021 de la société
Dixième réunion 20 juin
Discussion sur le premier Directeur
Membre du Comité de vérification de la Commission 112021 1 1. Communication sur le plan d’audit annuel 2021 de la société
Onzième réunion 15 mars
Réunions
Rendement du Comité d’audit du Conseil d’administration en 2021
I) supervision et évaluation des travaux des organes d & apos; audit externe
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a examiné les dépenses d’audit engagées par la société pour engager Daxin Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommée « daxin») et a évalué son professionnalisme et son indépendance. Il a conclu qu’elle était qualifiée pour les activités liées aux valeurs mobilières, que les auditeurs possédaient les connaissances professionnelles et les certificats professionnels pertinents requis pour les travaux d’audit et que tous les employés n’étaient pas en poste dans la société. Il n’y a pas non plus d’avantages économiques autres que les dépenses nécessaires au contrôle légal des comptes. Il n’y a pas d’investissement mutuel entre Daxin et la société; Il n’existe pas de relation d’affaires étroite; Il n’y a pas non plus de lien entre les membres de l’équipe de vérification et le niveau décisionnel de l’entreprise.
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a activement discuté et communiqué avec Daxin de la portée de l’audit, du plan d’audit et des méthodes d’audit, et a supervisé et évalué la mise en œuvre de l’audit annuel et de l’audit du contrôle interne. Il a estimé que Daxin avait fait preuve d’une bonne qualité professionnelle en se conformant strictement aux dispositions des normes chinoises d’audit des comptables agréés, en s’acquittant consciencieusement de ses fonctions et en suivant des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales. Capable de répondre aux exigences de l’audit financier annuel et de l’audit de contrôle interne de la société et d’achever toutes les tâches d’audit en 2021, il est donc recommandé de continuer à employer Daxin en tant qu’institution d’audit des états financiers et de contrôle interne de la société.
Examiner les rapports financiers de la société et exprimer des opinions
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration a examiné attentivement tous les rapports financiers et a estimé que les rapports financiers de la société étaient préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales et au système financier de la société et reflétaient fidèlement, fidèlement et complètement la situation financière et les résultats d’exploitation de la société sans fraude, tricherie et inexactitudes importantes; Il n’y a pas de rajustement d’erreurs comptables importantes ou d’autres questions liées à des jugements comptables importants, ni de questions qui entraînent des rapports d’audit non standard et des opinions de réserve.
Évaluation de l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise
La société a mis en place une structure de gouvernance et un système de gouvernance relativement parfaits conformément au droit des sociétés, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux règles de cotation des actions du Conseil d’innovation scientifique de la Bourse de Shanghai, aux lignes directrices pour l’application des règles d’autoréglementation des sociétés cotées du Conseil d’innovation scientifique de la Bourse de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne, en combinaison avec la situation réelle de la société.
Au cours de la période considérée, la société a strictement mis en œuvre les lois et règlements pertinents, les documents normatifs, les statuts et les règlements internes de la société, et l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société ont fonctionné de manière normalisée, protégeant efficacement les droits et intérêts légitimes de la société et de tous les actionnaires.
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a activement encouragé la mise en place du système de contrôle interne de la société, examiné le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de la société et le rapport d’audit du contrôle interne publié par l’institution d’audit externe, et il n’y a pas de défauts majeurs dans le contrôle interne de la société. La société a maintenu un contrôle interne efficace à tous les égards importants conformément aux exigences du système de réglementation du contrôle interne de la société et aux règlements pertinents, afin de protéger les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires.
Orientation de l’audit interne
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a examiné attentivement le plan de travail de l’entreprise en matière d’audit interne, exhorté le Département de l’audit interne de l’entreprise à le mettre en œuvre en stricte conformité avec le plan d’audit et guidé le fonctionnement efficace du Département de l’audit interne; Le rapport d’audit interne a été examiné attentivement et aucun problème majeur n’a été constaté dans l’audit interne de l’entreprise.
Coordonner la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et d’autres départements concernés et les institutions d’audit externe.
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a maintenu une communication continue et bonne avec la direction de l’entreprise, le Département de l’audit interne, d’autres départements concernés et Daxin, a pleinement écouté les opinions de toutes les parties et a activement coordonné et résolu les questions soulevées par l’audit afin de rendre la communication entre la direction de l’entreprise, le Département de l’audit interne et le cabinet comptable plus efficace et d’améliorer l’efficacité de l’audit.
Évaluation globale au cours de la période considérée
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit s’est acquitté consciencieusement, diligemment et consciencieusement des fonctions du Comité d’audit du Conseil d’administration, conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai, aux statuts et au système de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration, et s’est appuyé sur leurs antécédents professionnels et leur expérience pour établir des rapports périodiques, superviser l’audit interne et évaluer l’audit externe de la société. L’entreprise a mené des discussions et des délibérations prudentes sur les opérations normalisées et d’autres questions importantes, a fourni un soutien professionnel à la prise de décisions opérationnelles de l’entreprise et a encouragé le développement sain de l’entreprise.
En 2021, nous continuerons de respecter les principes de prudence, d’objectivité et d’indépendance, de jouer pleinement les fonctions importantes du Comité d’audit, de superviser et de réglementer sérieusement les travaux d’audit interne et externe de la société, de renforcer la communication et les échanges avec le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société, et de promouvoir le fonctionnement stable et normalisé de la société.
Comité de vérification du Conseil d’administration de Kunshan Longteng North Electro-Optic Co.Ltd(600184) Co., Ltd. 15 avril 2022
