Dongxing Securities Corporation Limited(601198)
À propos de Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196)
Observations sur la vérification du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) Conformément aux exigences des lois, règlements et documents normatifs pertinents, tels que les lignes directrices opérationnelles pour l’émission et la cotation de titres à la Bourse de Shanghai et les normes de base pour le contrôle interne des entreprises, le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de 2021 publié par le Conseil d’administration de Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) a été vérifié et les avis de vérification suivants ont été émis:
Vérification des organismes de recommandation
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) L’efficacité et l’authenticité et l’objectivité du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de 2021 ont été vérifiées.
Déclaration d’évaluation du contrôle interne de la société
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conditions de travail de l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Les principaux groupes visés par l & apos; évaluation sont les suivants:
Hebei Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) Co., Ltd. Et ses filiales:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
2. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Environnement de contrôle, évaluation des risques, activités de contrôle, information et communication, surveillance, etc. Il s’agit notamment des contrôles internes liés aux états financiers: gouvernance d’entreprise, gestion des fonds, achats et paiements, ventes et recouvrements, placements, stocks, actifs, rémunération, fiscalité, rapports financiers et systèmes d’information.
Conformément aux dispositions des normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise, l’entreprise a procédé à une évaluation globale de la conception et de l’exploitation du contrôle interne de l’entreprise en se fondant sur les principes d’exhaustivité, d’importance, de contrepoids, d’adaptabilité et de rentabilité, ainsi que sur des éléments tels que l’environnement interne de l’entreprise, l’évaluation des risques, les activités de contrôle interne, l’information et la communication, la supervision interne, etc., et les résultats
Informations de base de l’entreprise
La société est une société anonyme créée par Hebei Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) Group Co., Ltd. Le 31 août 2015, la société a complété l’enregistrement industriel et commercial du changement global.
Au 31 décembre 2021, le capital social de la société était de 5068221 millions de RMB. Code de crédit social unifié: 9113020074017492xd. Représentant légal: Zhang wendong. Registered and Office Address: 111 Huatong Street, Fengnan Economic Development Zone, Tangshan City, Hebei province.
Champ d’application: fabrication et vente de fils et de câbles; Commerce de gros et de détail de produits chimiques (à l’exception des produits chimiques inflammables et explosifs dangereux), de produits en caoutchouc, de matériel et d’électronique; L’importation et l’exportation de marchandises et l’importation et l’exportation de technologies (à l’exception des articles interdits par les lois et règlements administratifs de l’État; les articles limités par les lois et règlements administratifs de l’État ne peuvent être exploités qu’après avoir obtenu une licence); Fabrication, gestion et vente; Fret général; Vente de produits chimiques pour champs pétrolifères et services techniques professionnels; Fabrication d’équipements spéciaux de forage et de production de pétrole; Vente d’équipements spéciaux de forage et de production de pétrole; Services techniques pour le pétrole et le gaz naturel; Fabrication d’équipements de sécurité; Vente de matériel de sécurité. (les projets soumis à l’approbation conformément à la loi ne peuvent être exploités qu’avec l’approbation des autorités compétentes)
Objectifs et principes de la mise en place du système de contrôle interne de l’entreprise
Objectif de la mise en place du système de contrôle interne de l’entreprise
Veiller raisonnablement à ce que les opérations et la gestion de l’entreprise soient conformes à la loi, à la sécurité des actifs, aux rapports financiers et à l’information pertinente soient véridiques, exacts et complets, améliorer l’efficacité et l’effet des opérations et promouvoir la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise.
Principes d’établissement du système de contrôle interne de l’entreprise
Principe d’exhaustivité: le contrôle interne doit s’exercer tout au long du processus de prise de décisions, d’exécution et de surveillance, couvrant toutes les activités et questions de la société et de ses succursales.
Principe de l’importance relative: le contrôle interne devrait être fondé sur un contrôle global, axé sur les questions opérationnelles importantes et les domaines à haut risque.
Principe de l’équilibre des pouvoirs: le contrôle interne devrait se limiter et se superviser mutuellement en ce qui concerne la structure de gouvernance, la structure organisationnelle et la répartition des pouvoirs et des responsabilités, les processus opérationnels, etc., tout en tenant compte de l’efficacité opérationnelle.
Principe d’adaptabilité: le contrôle interne doit être adapté à l’échelle opérationnelle, au champ d’activité, à la situation concurrentielle et au niveau de risque de l’entreprise et doit être ajusté en temps opportun en fonction de l’évolution de la situation.
E. principe du rapport coût – efficacité: les contrôles internes devraient mettre en balance les coûts de mise en œuvre et les avantages escomptés afin d & apos; assurer un contrôle efficace à un coût approprié.
Environnement de contrôle
L’environnement interne est la base de la mise en œuvre du contrôle interne de l’entreprise. L’entreprise, en tant que société devant être cotée en bourse, crée activement un bon environnement interne, établit et améliore l’organisation interne conformément à l’idée de base d’un fonctionnement normalisé, et clarifie les limites des responsabilités et des pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, formant une division scientifique et efficace des responsabilités et un mécanisme d’équilibre des pouvoirs, jetant ainsi les bases solides d’un fonctionnement normalisé et d’un développement sain à long terme de l’entreprise.
Les principaux aspects sont les suivants: ① structure de gouvernance d’entreprise de l’entreprise
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, aux lois et règlements pertinents et aux exigences du système d’entreprise moderne, la société a mis en place et amélioré le système et le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance, et a créé quatre comités spéciaux sous le Conseil d’administration, à savoir le Comité de stratégie, le Comité de nomination, le Comité d’audit et le Comité de rémunération et d’évaluation, afin d’améliorer l’efficacité opérationnelle du Conseil d’administration. Les questions importantes sont examinées et approuvées par l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil d’administration est chargé d’appliquer les résolutions adoptées par l’Assemblée générale des actionnaires, d’en rendre compte à l’Assemblée générale des actionnaires et d’exercer des fonctions décisionnelles dans le cadre de l’autorisation de l’Assemblée générale des actionnaires et des statuts. Le Conseil d’administration est composé de neuf administrateurs, dont trois administrateurs indépendants. L’administrateur indépendant est le Coordonnateur de chaque comité spécial. Les questions professionnelles pertinentes doivent d’abord être approuvées par le Comité spécial avant d’être soumises au Conseil d’administration pour examen, afin d’aider l’administrateur indépendant à mieux jouer son rôle. Le Conseil des autorités de surveillance, en tant qu’organe de surveillance de la société, est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et en rend compte. Il est principalement chargé de surveiller si les administrateurs et les cadres supérieurs enfreignent les lois et règlements et portent atteinte aux intérêts de la société et des actionnaires dans l’exercice de leurs Fonctions et d’inspecter la situation financière de la société. Mettre en place et améliorer le système d’autorisation hiérarchique du représentant légal au Directeur général, au Directeur général adjoint responsable et au Directeur général adjoint responsable du Département des affaires responsable; Il a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise avec des droits et des responsabilités clairs, des fonctions distinctes, un équilibre efficace, une prise de décisions scientifique et un fonctionnement coordonné entre l’autorité, l’organe de décision, l’organe de surveillance et le niveau de gestion.
Structure organisationnelle et répartition des pouvoirs
L’entreprise met en place une organisation interne en fonction de ses propres caractéristiques commerciales et des exigences en matière de contrôle interne, clarifie les responsabilités et les pouvoirs et met en œuvre les droits et les responsabilités à chaque Unit é responsable. Le Conseil d’administration est responsable de l’établissement, de l’amélioration et de la mise en oeuvre efficace du contrôle interne. Un Comité d’audit est créé sous l’égide du Conseil d’administration et le Département de l’audit interne est chargé d’examiner et de superviser la mise en œuvre effective du contrôle interne et l’auto – évaluation du contrôle interne, ainsi que d’orienter et de coordonner l’audit interne et d’autres questions connexes. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.
Selon la structure actuelle de l’entreprise, l’entreprise dispose d’un Département administratif de gestion d’entreprise, d’un Département de gestion de la production, d’un Département de la qualité et de la technologie, d’un Département des approvisionnements et des transports, d’un département du commerce international, d’un Département des ventes en Chine, d’un Département des finances, d’un Département de l’audit interne, d’un Département des valeurs mobilières et d’autres départements fonctionnels, avec des responsabilités claires L’entreprise a mis en place un système complet de prise de décisions, un système d’exécution et un système de suivi et de rétroaction, et a mis en place un Département de gestion interne conformément au principe de l’équilibre mutuel.
Mise en place d’un système de contrôle interne solide
Conformément aux exigences du système de gestion de la qualité (GB / T19001 – 2016), aux exigences du système de gestion de l’environnement (GB / t24001 – 2016) et au Guide d’utilisation (GB / T28001 – 2011) et aux exigences du système de gestion de la santé et de la sécurité au travail (GB / T28001 – 2011), l’entreprise a préparé le manuel de gestion et 52 documents de procédure, y compris la procédure de contrôle des documents, la procédure de contrôle des dossiers, la procédure de contrôle du plan qualité, la procédure de contrôle de la conception et du développement des produits. Procédure de contrôle de la communication d’information, procédure de contrôle de l’examen de la gestion, procédure de contrôle des ressources humaines, procédure de contrôle de la non – conformité, procédure de contrôle de l’amélioration, procédure de contrôle des achats, procédure de contrôle des mesures pour faire face aux risques et aux possibilités, procédure de contrôle de la surveillance et de la mesure des produits de procédé, procédure de contrôle du processus de réalisation des produits, procédure de traitement de la rétroaction des clients, Procédures de contrôle pour l’identification, la mise à jour et l’évaluation des facteurs environnementaux, procédures de contrôle pour l’identification des sources de danger et l’évaluation des risques, etc. 37 systèmes de gestion, y compris le système de gestion des documents externes, le système de gestion du matériel, le règlement sur la gestion des entrepôts, les mesures de gestion des entrepôts de produits finis et le règlement sur l’évaluation de la gestion de la qualité.
Audit interne
Afin de prévenir les risques liés à la gestion de l’entreprise, de renforcer le contrôle interne, de protéger les intérêts légitimes des actionnaires et d’améliorer les avantages économiques, l’entreprise a mis en place un système d’audit interne. Le Conseil d’administration a mis en place un Comité d’audit, créé un département d’audit interne Pour s’acquitter de la fonction d’audit interne, effectué l’audit interne et la supervision de l’entreprise de manière indépendante conformément à la loi, et est responsable de l’audit et de la supervision de l’exploitation de l’entreprise, de la sécurité financière et En ce qui concerne les problèmes existants, l’avis fournit une base de décision pour la gestion des risques de l’entreprise et joue un rôle important dans l’amélioration continue du système de contrôle interne de l’entreprise.
Le Département de l’audit interne de la société est dirigé par le Comité d’audit sous l’égide du Conseil d’administration et est doté de trois auditeurs à temps plein. Le Département de l’audit interne supervise et vérifie la rationalité, la normalisation et l’efficacité de la conception du contrôle interne conformément à la définition, aux normes et au Code d’éthique de l’audit interne. Le Département de l’audit interne fait rapport des défauts de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection conformément aux procédures de travail de l’audit interne; Il a le droit de signaler directement au Conseil d’administration, à son Comité d’audit et au Conseil des autorités de surveillance les lacunes importantes constatées dans le contrôle interne au cours de la surveillance et de l’inspection.
Politique des ressources humaines
La politique des ressources humaines est un facteur clé qui influe sur l’environnement interne de l’entreprise. Sur la base de la stratégie globale de développement, de la situation actuelle des ressources humaines et de la prévision de la demande future, l’entreprise établit des objectifs en matière de ressources humaines, élabore un plan directeur et un système de gestion des ressources humaines, clarifie les exigences en matière de gestion telles que l’introduction, l’utilisation, la formation, l’évaluation, l’incitation et la sortie des ressources humaines et réalise une allocation raisonnable des ressources humaines.
Conformément au droit du travail, au droit des contrats de travail et à d’autres lois et règlements, l’entreprise met en œuvre le système des contrats de travail pour tout le personnel, a élaboré un système systématique de gestion des ressources humaines, a élaboré des règlements détaillés sur l’emploi du personnel, la formation du personnel, les salaires et traitements, la protection sociale, l’évaluation du rendement, etc., et s’efforce de construire une échelle de réussite pour le personnel par diverses formes de formation et d’évaluation du rendement. Fournir un espace pour réaliser pleinement leur potentiel et leur valeur personnelle. L’entreprise a mis en place un mécanisme d’évaluation scientifique des talents axé sur les compétences et le rendement, a toujours adhéré à la politique de répartition de l’emploi fondée sur la contribution des revenus et la concurrence des postes, a pratiquement renforcé la formation et la formation continue des employés et a constamment amélioré la qualité globale des employés. L’entreprise met l’accent sur le recrutement en réseau, le recrutement sur le campus, le marché des talents et d’autres méthodes de recrutement ouvertes, afin d’établir et d’améliorer le recrutement, la formation, la rémunération et d’autres systèmes de ressources humaines adaptés à ses propres caractéristiques de développement. Nous améliorerons le mécanisme scientifique d’incitation et de restriction, évaluerons les capacités, les attitudes et les réalisations des employés et établirons un lien entre les résultats de l’évaluation et le salaire individuel.
Grâce à la gestion scientifique des ressources humaines, l’enthousiasme du personnel de l’entreprise est pleinement mobilisé, le principe de l’emploi selon lequel tout le monde est sage, talentueux, réactif, supérieur et inférieur est formé, la construction d’équipes techniques de base est renforcée, et la cohésion et la compétitivité de base de l’entreprise sont constamment améliorées afin d’améliorer efficacement l’efficacité du travail. Parallèlement à l’expansion de l’entreprise, les ressources humaines peuvent répondre aux besoins de l’entreprise.
Culture d’entreprise et construction de la culture d’entreprise
L’entreprise adhère à la philosophie d’entreprise de « développer la satisfaction des clients du marché par la qualité et l’honnêteté de l’usine de Xingxing » et adhère à l’esprit d’entreprise de « la qualité est plus importante que la responsabilité de la vie est plus importante que Taishan ». La qualité d’abord, l’utilisateur d’abord, et a établi un ensemble de normes et de processus de gestion d’entreprise selon le système d’entreprise moderne. L’entreprise attache une grande importance à la publicité, à la promotion et à la mise en oeuvre de la culture d’entreprise et, lors de la nomination et de la sélection d’excellents talents, elle met l’accent sur l’examen de leur adéquation avec les valeurs de l’entreprise.
L’entreprise met l’accent sur le renforcement de la construction de la culture d’entreprise, la mise en œuvre consciencieuse du système de post – responsabilité, la culture de valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale, la promotion d’un esprit d’équipe d’unité sincère, de coopération mutuelle, de coordination et de liaison, la prise en compte de la situation générale, la mise en place d’un concept de gestion moderne et le renforcement de la sensibilisation aux risques.
Dans la construction de la culture d’entreprise, les cadres supérieurs de l’entreprise peuvent jouer un rôle de premier plan; Les employés de l’entreprise peuvent se conformer au Code de conduite des employés et s’acquitter sérieusement de leurs fonctions; L’entreprise accorde toujours une attention particulière à la vie spirituelle et culturelle des employés et s’efforce de construire une entreprise harmonieuse et humanisée.
Évaluation des risques
La direction de l’entreprise reconnaît qu’en tant qu’entreprise, les possibilités et les défis coexistent, que les risques sont in évitables et que seule la gestion peut être renforcée. La tâche principale de la direction est d’équilibrer les risques et les avantages et de s’efforcer de réduire les risques au minimum sur la base des avantages garantis. Afin d’atteindre cet objectif, la société doit, conformément aux dispositions des documents de procédure, combiner les faits relatifs à l’échelle et aux activités de la société.
