Code de l’entreprise: Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) nom abrégé de l’entreprise: Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne en matière de rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
□ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société
√ Oui □ Non III. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Les principales activités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la gouvernance d’entreprise, l’organisation et les responsabilités professionnelles, la gestion des ressources humaines, l’audit interne, la stratégie de développement, l’évaluation des risques, l’information et la communication, la supervision interne, la gestion des immobilisations, la gestion des actifs incorporels, la gestion des ventes, La gestion des achats, la gestion des stocks, la gestion des fonds, les activités de garantie, la gestion des investissements, la gestion fiscale, la gestion de la technologie et de la R & D, les opérations connexes, la gestion des rapports financiers. Gestion budgétaire globale, gestion des systèmes internes, gestion de la sécurité, gestion des contrats, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des ventes, gestion des achats, gestion des stocks, gestion des immobilisations et gestion de l’ingénierie. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de l’inexactitude du bénéfice total ≥ 3% du bénéfice total ≤ montant de l’inexactitude ＜ bénéfice total
5% montant ＜ 3% de 5% du bénéfice total
Montant de l’inexactitude de l’actif total ≥ 1% du montant de l’actif total ≤ montant de l’inexactitude ＜ 2% du montant de l’actif total ＜ 1% du montant de l’actif total
Description:
Aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs ont commis des fraudes;
Défauts majeurs 2. Le Comité d’audit de l’entreprise et le Service d’audit interne n’ont aucun effet sur la supervision du contrôle interne;
3. La fonction d’audit interne est inefficace, l’environnement de contrôle est inefficace et les défauts majeurs ne sont pas corrigés en temps opportun;
4. Corriger les erreurs importantes et les inexactitudes dans les rapports financiers annoncés.
1. Les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux PCGR;
2. Absence de procédures et de contrôles antifraude;
Défauts importants 3. Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
4. Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants.
Description:
Aucun 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens ≥ 10% du bénéfice total 5% du bénéfice total ≤ perte ＜ 5% du bénéfice total ＜ 10% du bénéfice total
Description:
Aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Les procédures décisionnelles de l’entreprise entraînent des erreurs importantes;
2. Le manque de cadres supérieurs de l’entreprise ou la perte de personnel technique de base est grave, ce qui a une incidence sur le fonctionnement continu de l’entreprise en cas de défaut majeur;
3. L’entreprise n’a pas de système de contrôle pour les activités importantes ou le système est gravement inefficace, et il n’y a pas de contrôle compensatoire efficace.
1. Les procédures décisionnelles de l’entreprise entraînent des erreurs générales et des pertes;
2. La société a subi des pertes de biens en raison de la violation des règles internes de l’entreprise;
Défauts importants 3. La perte de personnel d’affaires dans les postes clés de l’entreprise est grave, ce qui a un impact important sur le fonctionnement continu de l’entreprise; 4. Le système ou le système d’affaires important de l’entreprise présente de graves défauts et manque de contrôle compensatoire efficace; 5. Les défauts importants ou généraux du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés en temps opportun, ce qui a entraîné des pertes.
1. Le processus décisionnel de l’entreprise est inefficace;
2. La société a enfreint les règles et règlements internes, mais n’a pas subi de perte;
Défauts généraux 3. La perte de personnel dans les postes généraux de l’entreprise est grave;
4. Le système ou le système d’affaires général de l’entreprise est défectueux;
5. Les défauts généraux de l’entreprise n’ont pas été corrigés.
Description:
Néant (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucune
1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2021, le contrôle interne de la société a été mis en œuvre efficacement et aucun défaut majeur, important ou général n’a été constaté dans les rapports financiers et non financiers. En 2022, l’entreprise continuera d’améliorer le système de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne, d’intensifier la publicité et la formation sur le contrôle interne, d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne et d’assurer Le développement à long terme et sain de l’entreprise, en stricte conformité avec les spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et les documents d’orientation connexes, et en combinaison avec la production et l’exploitation 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Liu Xiaochun Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 15 avril 2022
