Code de la société: Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) nom abrégé de la société: Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170)
Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Filiales ( Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) First Construction Group Co., Ltd., Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) second Construction Group Co., Ltd., Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Fourth Construction Group Co., Ltd., Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) five Construction Group Co., Ltd., Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Seven Construction Group Co., Ltd Basic Engineering Group Co., Ltd., Shanghai East China Construction Machinery Factory Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Real Estate Co., Ltd., Shanghai Garden (Group) Co., Ltd., Shanghai Municipal Engineering Design and Research Institute (Group) Co., Ltd., Shanghai waijing Group Holding Co., Ltd. Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 84,57
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 95,68
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Remarques sur la portée des essais de niveau
La matrice de contrôle des risques de l’entreprise au niveau de l’entreprise énumère les unités d’évaluation respectives, y compris toutes les principales activités de contrôle de la structure organisationnelle, de la stratégie de développement, de la responsabilité sociale et du contexte de l’entreprise. Chemical, Risk Assessment, Control activities, information and communication, Internal Supervision.
Les unités d’évaluation respectives sont énumérées dans la matrice de contrôle des risques de l’entreprise au niveau de la TI, y compris toutes les principales activités de contrôle de l’environnement de contrôle de la TI, de la construction et de la mise en oeuvre de l’informatisation et du système d’information. Exploitation et entretien systématiques.
Toutes les principales activités de contrôle, y compris la gestion des achats, la gestion des stocks, la gestion des ventes, l’externalisation des activités, les projets d’ingénierie, sont énumérées dans la matrice de contrôle des risques de l’entreprise au niveau du processus. Développement immobilier, projets de consultation en conception, gestion de la recherche scientifique, immobilisations, biens immobiliers, immobilisations incorporelles, projets de construction, gestion des investissements, gestion du financement, garantie externe, opérations connexes, gestion des revenus et des coûts, ressources humaines et rémunération, gestion des dépenses, gestion des impôts, gestion des fonds, comptabilité et rapports financiers, Actifs financiers disponibles à la vente, budget global, gestion des contrats, gestion des archives et contrôle des filiales.
4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Stratégie de développement, activités de financement, activités d’achat, externalisation des activités, gestion des actifs, projets d’ingénierie, activités de garantie, rapports financiers, gestion des contrats, gestion des recettes et des coûts, gestion fiscale, opérations connexes et contrôle des filiales. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise et effectue l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au Manuel de contrôle interne de l’entreprise et à l’avis sur la mise en oeuvre de l’auto – évaluation du contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Erreur de bénéfice possible ≥ 10% du bénéfice total 1% du bénéfice total ≤ erreur de bénéfice erreur de bénéfice 1% du bénéfice total
10% du montant total des bénéfices déclarés par erreur
Ou peut entraîner une inexactitude des recettes ≥ 1% du total des recettes 0,1% du total des recettes ≤ inexactitude inexactitude 0,1% du total des recettes 1% du total des recettes inexactitude des recettes
Ou peut entraîner une inexactitude de l’actif ≥ 1% de l’actif total 0,1% de l’actif total ≤ inexactitude inexactitude 0,1% de l’actif total 0,1% de l’actif total inexactitude de l’actif total 1% de l’actif total
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défaut majeur (1) Le défaut implique toute fraude de la part de la haute direction; 2) L & apos; absence d & apos; organe de contrôle interne ou l & apos; incapacité de l & apos; organe de contrôle interne à s & apos; acquitter de ses fonctions essentielles; ⑶ il existe des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, qui sont identifiées conformément aux normes quantitatives ci – dessus, et les activités de contrôle n’ont pas permis d’identifier ces inexactitudes ou de corriger les rapports financiers publiés.
Défaut important ⑴ la probabilité que le contrôle interne ne prévienne pas, ne détecte pas et ne corrige pas les inexactitudes des états financiers en temps opportun en raison de ce défaut; L’ampleur des inexactitudes potentielles qui peuvent être causées par le défaut seul ou en combinaison avec d’autres défauts. Si la probabilité est supérieure à la probabilité minimale (presque impossible) et que le montant qui pourrait entraîner une inexactitude dépasse le niveau d’importance relative, le défaut est:
C’est important.
Défauts généraux les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
En cas de perte directe de biens ≥ 50 millions de RMB 5 millions de RMB ≤ perte 50 millions de RMB perte 5 millions de RMB
Montant de la perte
Ou a eu un effet négatif ou a été officiellement divulgué à l’extérieur et a été puni par un Ministère du Gouvernement national, mais a été puni par une province (y compris une province) Le fait de ne pas imposer de sanctions aux ministères gouvernementaux en raison de la divulgation des rapports périodiques de la société, mais de ne pas avoir d’incidence négative sur l’incidence négative de la divulgation des rapports périodiques de la société, ce qui a eu une incidence négative sur la divulgation des rapports périodiques de la société.
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (1) L’absence de procédures démocratiques de prise de décisions, telles que l’absence de prise de décisions sur les problèmes majeurs, la prise de décisions sur l’emploi et le licenciement du personnel occupant des postes importants, la prise de décisions sur les investissements dans des projets importants et l’utilisation de fonds importants (trois fois et un grand); ⑵ la procédure de prise de décision n’est pas scientifique, en cas d’erreur de prise de décision majeure, entraînant des pertes importantes de plus de 50 millions de RMB pour l’entreprise; Violation grave des lois et règlements nationaux; Perte massive de personnel de direction clé ou de talents importants; Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes; Les principaux défauts de l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés; ⑺ absence de contrôle institutionnel ou défaillance systématique des activités importantes.
Défauts importants (1) La probabilité que le contrôle interne de l’entreprise ne puisse pas atteindre les objectifs stratégiques, la sécurité des actifs, les objectifs opérationnels, la conformité et d’autres objectifs, ainsi que le degré d’influence sur les objectifs de contrôle; Le montant de la perte de biens de la société résultant de ce défaut, seul ou en combinaison avec d’autres défauts. Cette lacune est importante si la probabilité est supérieure à la probabilité minimale (presque impossible) et si le montant qui pourrait entraîner une perte pour l’entreprise dépasse le niveau d’importance relative.
Défauts généraux autres que les défauts majeurs et les défauts importants.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, les défauts généraux de conception du contrôle interne constatés dans l’auto – évaluation du contrôle interne et l’audit spécial de la société ont été correctement améliorés; Les lacunes constatées dans la mise en œuvre du contrôle interne général feront l’objet d’une attention particulière au cours de l’année à venir.
Défaut □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?