Bomin Electronics Co.Ltd(603936)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Bomin Electronics Co.Ltd(603936) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: Bomin Electronics Co.Ltd(603936) Shenzhen bosmin Technology Co., Ltd. Et sa filiale Holding Suzhou yulicheng Electronic Technology Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Développement stratégique, gouvernance d’entreprise, structure organisationnelle, culture d’entreprise, responsabilité sociale, gestion de la production, gestion des ressources humaines, gestion de l’ingénierie, gestion des stocks, gestion de la divulgation de l’information, rapports financiers, budget global, gestion des fonds et des actifs, gestion des investissements et du financement, Gestion des garanties, gestion des opérations connexes, gestion des contrats, gestion des systèmes d’information, audit et supervision internes, achats et paiements, ventes et perception, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Achats et paiements, ventes et perception, gestion des fonds, gestion des actifs, sécurité et protection de l’environnement, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et au système de contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude potentielle du total des actifs ≥ 1% du total des actifs 0,5% du total des actifs ＜ inexactitude ＜ inexactitude ≤ 1% du total des actifs 0,5%
Erreur potentielle de déclaration des revenus d’exploitation ≥ 1% des revenus d’exploitation 0,5% des revenus d’exploitation ＜ erreur de déclaration ＜ erreur de déclaration ＜ 1% des revenus d’exploitation 0,5%
Inexactitude potentielle du bénéfice total ≥ 8% du bénéfice total 5% du bénéfice total ＜ inexactitude ＜ inexactitude du bénéfice ≤ 5% du bénéfice total 8%
Description:
Un défaut majeur est une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle interne qui peuvent entraîner un écart important par rapport à l’objectif de contrôle; Un défaut important est une combinaison d’un ou de plusieurs défauts de contrôle interne dont la gravité et les conséquences économiques sont inférieures à celles d’un défaut majeur, mais qui peuvent encore entraîner une déviation de l’objectif de contrôle de l’entreprise; Les défauts généraux désignent les défauts autres que les défauts majeurs et les défauts importants.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société trichent et causent des pertes importantes et des effets négatifs à l’entreprise;
En raison d’inexactitudes importantes, la société corrige les états financiers publiés;
L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas constaté d’inexactitudes importantes dans le processus de fonctionnement;
La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace;
L’environnement de contrôle est invalide;
Les défauts majeurs découverts et signalés à la direction ne sont pas corrigés dans un délai raisonnable;
L’entreprise a commis de graves violations et a été condamnée à de lourdes peines ou à des responsabilités pénales.
Si l’influence des défauts importants sur les rapports financiers ne satisfait pas ou ne dépasse pas la norme d’identification des défauts majeurs, mais que la direction doit encore prêter attention à ces défauts, ils sont considérés comme des défauts importants.
Les lacunes générales ne constituent pas des lacunes importantes en matière d’information financière et d’autres lacunes en matière de contrôle interne en matière d’information financière. Description:
Les défauts autres que les défauts majeurs seront identifiés par la société comme des défauts importants ou généraux en fonction de leur degré d’influence.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens perte directe de biens ≥ 0,3% du total des actifs ≤ perte directe de biens ＜ 0,5% du total des actifs perte ＜ 0,3% du total des actifs
Description:
Aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. La prise de décisions sur les principaux problèmes opérationnels, les décisions d’investissement dans les grands projets ou les procédures de prise de décisions n’est pas scientifique, ce qui entraîne des pertes pour l’entreprise et atteint la norme de quantité fixe de défauts majeurs;
2. En cas de violation grave des lois et règlements nationaux, les principaux défauts de l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés, ce qui a entraîné de lourdes pertes pour l’entreprise.
Si la gravité des pertes causées par des défauts importants ne satisfait pas ou ne dépasse pas la norme d’identification des défauts majeurs, mais qu’elle doit encore être prise en considération par la direction, elle est considérée comme un défaut important.
Les lacunes générales ne constituent pas d’autres lacunes en matière de contrôle interne qui ne sont pas des lacunes importantes en matière d’information financière et des normes relatives aux lacunes importantes. Description:
Néant (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts généraux de contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
□ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts généraux de contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2021, le contrôle interne de la société a été mis en œuvre efficacement conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes, et aucun défaut important n’a été constaté dans les rapports financiers et non financiers. En 2022, l’entreprise continuera d’améliorer la formation et la publicité en matière de contrôle interne et d’améliorer et de réviser encore le système de contrôle interne conformément aux spécifications de base pour le contrôle interne de l’entreprise et aux documents d’orientation connexes, ainsi qu’aux changements apportés à la stratégie de développement et à l’environnement externe de l’entreprise. Renforcer l’exécution du contrôle interne, la supervision et l’inspection, améliorer le niveau de gouvernance d’entreprise, renforcer la capacité de lutte contre les risques, promouvoir le développement durable, stable et normalisé de l’entreprise par la prévention préalable des risques, le contrôle en cours d’exécution, le résumé après l’événement et la correction de La rétroaction, et fournir une garantie de supervision solide et puissante pour l’entreprise qui s’engage à devenir le fournisseur de solutions complètes de circuits électroniques le plus fiable. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): xu zhi Bomin Electronics Co.Ltd(603936) 14 avril 2022
