Shandong Denghai Seeds Co.Ltd(002041)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shandong Denghai Seeds Co.Ltd(002041) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. The main Units included in the scope of Evaluation include Shandong Denghai Seeds Co.Ltd(002041) and Shandong denghai Pioneer Seed Industry Co., Ltd. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 90,40% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 67,23% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
2. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, l’organe de surveillance, la gouvernance d’entreprise, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités de vente, les activités d’achat, la gestion des stocks, la gestion des immobilisations, La gestion des actifs incorporels, la gestion des fonds, les activités de financement, la gestion des investissements, la recherche – développement, les activités de garantie, le budget global, les opérations connexes, les rapports financiers, les contrats et les affaires juridiques. Divulgation d’informations, etc. Le contrôle interne des activités et des questions susmentionnées couvre les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion actuelles de la société sans omission majeure.
Description des activités et des questions incluses dans la portée de l’évaluation:
Structure organisationnelle
L’entreprise a mis en place une structure de gouvernance normalisée et des règles de procédure, divisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et a mis en place un mécanisme efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs. Une structure organisationnelle claire et une répartition claire des responsabilités ont également été établies en ce qui concerne le contrôle interne. Le Conseil d’administration est responsable de l’établissement, de l’amélioration et de la mise en œuvre efficace du contrôle interne, la direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise, le Département de l’audit de l’entreprise est directement responsable devant le Conseil d’administration et travaille sous La direction du Comité d’audit. Le Département de l’audit est équipé d’un auditeur à temps plein pour inspecter et superviser l’authenticité et l’intégrité de l’information financière de chaque organisation interne, filiale (succursale) de l’entreprise, ainsi que la mise en place et la mise en Le Service d’audit et les auditeurs internes exercent leurs pouvoirs de manière indépendante et ne sont pas interférés par d’autres services ou personnes.
Autorité de surveillance
Afin d’assurer la mise en œuvre efficace du contrôle interne, la société a mis en place deux organes de surveillance: le Conseil des autorités de surveillance supervise la mise en place et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration; Le Comité d’audit du Conseil d’administration est chargé d’examiner le contrôle interne de l’entreprise, de superviser la mise en œuvre effective du contrôle interne et l’auto – évaluation du contrôle interne, de coordonner l’audit du contrôle interne et d’autres questions connexes. En outre, l’entreprise tire pleinement parti des activités organisées par les autorités de surveillance, telles que l’auto – inspection approfondie et la rectification par le biais d’activités spéciales de gouvernance d’entreprise, d’activités d’auto – inspection et d’auto – rectification liées à la divulgation de l’information de l’entreprise et d’inspections sur place par le Bureau provincial de surveillance de l’entreprise, afin de promouvoir continuellement l’intégrité et l’amélioration du contrôle interne.
Gouvernance d’entreprise
La société a mis en place le cadre organisationnel de base du contrôle interne, qui comprend l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction, et a précisé les droits et les responsabilités des sujets susmentionnés dans les statuts. Le Conseil d’administration est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires, tandis que le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et supervise le cadre de contrôle interne de base dans lequel le Conseil d’administration, la direction et la direction sont responsables devant le Conseil d’administration. Quatre comités spéciaux ont été créés sous le Conseil d’administration, à savoir le Comité stratégique, le Comité d’audit, le Comité de rémunération et d’évaluation et le Comité de nomination, afin d’améliorer l’efficacité de la prise de décisions du Conseil d’administration et d’affiner la structure du Conseil d’administration.
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements pertinents, Les statuts, le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance, les règles de travail du Directeur général, le système de travail des administrateurs indépendants, le système de gestion des questions de divulgation de l’information, les mesures de Gestion de l’utilisation des fonds collectés, le système de gestion des opérations entre apparentés, le système de gestion des relations avec les investisseurs, le système d’audit interne et les dispositions restrictives relatives à l’obligation de bonne foi des cadres supérieurs et des techniciens de base ont été Des systèmes de contrôle interne tels que le système de travail des rapports annuels des administrateurs indépendants, les règles de mise en œuvre des travaux des comités professionnels, le système de gestion des transactions financières avec les principaux actionnaires et les parties liées, les règles de gestion des opérations boursières de la société par les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs, le système de gestion de l’enregistrement des initiés à l’information privilégiée et le système de rapport sur les questions importantes des filiales Shandong Denghai Seeds Co.Ltd(002041)
Stratégie de développement
Afin de répondre aux besoins de développement stratégique de l’entreprise, d’améliorer la compétitivité de base de l’entreprise, de normaliser les procédures de formulation et de prise de décisions de la stratégie de développement de l’entreprise et d’assurer la réalisation des objectifs stratégiques de l’entreprise, l’entreprise a formulé les règles de travail du Comité stratégique.
Le Conseil d’administration de la société est doté d’un comité stratégique, qui est un organisme de travail spécial chargé de la gestion stratégique du développement, qui est principalement chargé d’étudier la stratégie de développement à long terme et les principales décisions d’investissement de la société et de faire des recommandations au Conseil d’administration.
Ressources humaines
Sur la base de l’objectif stratégique global, l’entreprise a mis en place un système de gestion des ressources humaines relativement parfait, qui contient des dispositions détaillées sur l’emploi du personnel, la formation du personnel, la rémunération, la protection sociale, l’évaluation du rendement, le transfert interne et la promotion des postes.
En ce qui concerne la gestion de l’évaluation du rendement, l’entreprise met sur pied une équipe d’évaluation, sélectionne les indicateurs d’évaluation correspondants et l’accent mis sur le travail en fonction des postes et des responsabilités des employés évalués, et établit le poids pour former les résultats d’évaluation correspondants.
Responsabilité sociale
L’entreprise attache de l’importance à la réalisation de la valeur sociale de l’entreprise, considère « la création d’une route à haut rendement pour le maïs en Chine et le rattrapage du niveau mondial avancé » comme sa mission la plus élevée, a toujours pris la « garantie de la sécurité alimentaire nationale, l’augmentation des revenus des agriculteurs pour l’augmentation de la production agricole et l’offre de rendements aux actionnaires » comme sa responsabilité, tout en poursuivant les avantages économiques et en protégeant les intérêts des actionnaires, traite et protège d’autres parties prenantes de bonne foi, et promeut la protection de l’environnement et l’amitié, La conservation des ressources et la construction du recyclage, la participation et le don de bien – être social et de charité, l’influence de leur propre développement et la promotion de la revitalisation de l’économie locale, afin de promouvoir le développement naturel et harmonieux de l’entreprise et de la société locale.
Culture d’entreprise
L’entreprise attache de l’importance à la construction de la culture d’entreprise, prône la civilisation et crée une culture d’entreprise de lutte acharnée et positive. Le prix de base de l’entreprise est « la sécurité et la santé, la protection de l’environnement, l’éthique professionnelle, le respect des employés, le développement et la formation des talents, l’intégrité ». La Mission la plus élevée de l’entreprise est de « créer une route à haut rendement pour le maïs en Chine et rattraper le niveau mondial avancé ». L’entreprise adhère à l’innovation indépendante, favorise le développement sain et durable de l’entreprise par l’innovation technologique et culturelle et construit un type d’innovation Shandong Denghai Seeds Co.Ltd(002041) Ventes
Chaque filiale et succursale établit un plan de vente annuel en fonction de l’indice de profit cible et de la situation des ventes de l’année précédente, et la société le distribue à chaque filiale et succursale après avoir résumé, examiné, proposé des avis de modification et approuvé. En ce qui concerne la normalisation des activités de vente et la prévention des risques liés aux ventes, les principales filiales et succursales ont mis l’accent sur le contrôle des processus tels que l’élaboration du plan de vente, le développement des clients, la gestion du crédit, la gestion des contrats de vente, l’expédition des ventes, Le retour et le remplacement des ventes et le service à la clientèle. Il existe des autorisations et des règlements clairs pour la signature du contrat, le prix de vente, la politique d’escompte et la politique de perception.
Achats
L’entreprise a mis en place et amélioré des procédures de contrôle pour les activités d’achat et de paiement, en mettant l’accent sur l’achat et l’approbation, l’enquête sur les prix et la détermination des fournisseurs, la négociation et l’approbation des contrats d’achat, l’acceptation des achats et les dossiers comptables pertinents, la Demande de paiement, l’approbation et l’exécution, l’acceptation de l’entreposage, l’approbation régulière des paiements de transaction avec les fournisseurs, etc., afin de clarifier leurs droits et responsabilités respectifs, les exigences de restriction mutuelle et les mesures de contrôle, de sorte que les procédures d’achat et Spécification du programme. Les principales filiales subordonnées établissent des plans d’achat fondés sur les plans annuels de production, d’exploitation et de financement.
Gestion des stocks
L’entreprise gère dynamiquement les semences en stock en fonction des caractéristiques de la durée de vie des semences et veille à ce que les ventes sur le marché des semences pertinentes saisissent et ajustent en temps opportun la structure des stocks de semences; Dans le même temps, dans le cadre des activités de gestion des stocks, l’entreprise normalise pleinement le processus opérationnel des stocks et précise clairement le processus d’acceptation et de réception des stocks, de stockage par une personne spécialement désignée, d’émission de la demande de matériel, de comptage périodique ou irrégulier, de gestion des entrepôts loués, d’élimination des stocks et d’autres activités connexes. L’entreprise a des règlements d’autorisation stricts sur les enregistrements de changement des stocks et le jugement de la Sous – qualité des semences, optimise la structure des stocks et assure efficacement la qualité des semences. Assurer raisonnablement l’authenticité et l’intégrité des stocks.
Gestion des immobilisations
La société a mis au point des méthodes de comptabilité analytique et de comptabilité d’amortissement des immobilisations conformes aux exigences uniformes de l’État, a contrôlé les liens clés tels que l’achat, l’acceptation et l’entreposage des immobilisations, l’enregistrement, l’entretien et la transformation, l’inventaire et le comptage des immobilisations, et a pris Des mesures de contrôle telles que la Division des responsabilités, l’inventaire physique régulier, l’enregistrement des biens et le rapprochement des comptes afin d’assurer l’authenticité et la fiabilité de l’information financière sur les immobilisations.
Gestion des actifs incorporels
Les actifs incorporels, y compris le droit d’utilisation des variétés, sont des actifs de base importants de l’entreprise. L’entreprise a mis en place et amélioré une série de processus de gestion et de prise de décisions pour l’acquisition, l’acceptation, l’utilisation, la comptabilité et l’aliénation d’actifs incorporels en fonction des différentes approches d’acquisition d’actifs incorporels, y compris la recherche indépendante et l’externalisation. La société gère dynamiquement le droit d’utilisation des variétés pertinentes après l’acquisition, y compris l’évaluation du rendement de chaque actif incorporel au cours de la période d’exploitation; Dans le même temps, l’entreprise a renforcé la protection des actifs incorporels tels que le droit d’utilisation de la marque et de la variété, renforcé la protection des droits du marché et l’inspection de l’application de la loi, afin de s’assurer que les droits et intérêts légitimes de l’entreprise ne sont pas violés. En outre, la société a confirmé le coût et les méthodes d’amortissement des actifs incorporels en fonction de la situation spécifique des actifs incorporels pertinents et en combinaison avec les normes comptables unifiées de l’État, afin d’assurer l’authenticité et la fiabilité des informations financières sur les actifs incorporels.
Gestion des fonds
La société peut, conformément à sa stratégie de développement et à ses objectifs opérationnels, renforcer la surveillance de toutes les filiales et succursales afin d’assurer un fonctionnement raisonnable des fonds, d’obtenir des revenus, de prévenir les risques et d’assurer un fonctionnement sûr et efficace des fonds. Entre – temps, les postes incompatibles dans les opérations de fonds monétaires ont été séparés et les institutions et le personnel concernés ont des relations de restriction mutuelle. Les procédures opérationnelles relatives à la demande de paiement de fonds, à l’autorisation d’approbation, à l’examen et au traitement des paiements sont clairement définies.
Activités de collecte de fonds
Afin de normaliser l’utilisation des fonds collectés, la société a formulé le système de gestion des fonds collectés, qui contient des dispositions détaillées sur le stockage, l’utilisation, le changement, la supervision et l’enquête sur la responsabilité du compte spécial des fonds collectés, ainsi que des dispositions claires sur l’application de l’utilisation des fonds collectés, l’autorité d’approbation hiérarchique, la procédure de décision, les mesures de contrôle des risques et la procédure de divulgation de l’information, afin d’assurer la sécurité des fonds collectés et leur utilisation dans les projets de fonds collectés.
Gestion des placements
Afin de contrôler le risque d’investissement et de gérer efficacement les principales activités d’investissement de la société, la société a clairement défini l’autorité d’approbation du Conseil d’administration pour l’investissement à l’étranger dans les statuts. Le Conseil d’administration a le droit de décider du capital – risque, de la cession d’actifs et de l’hypothèque d’actifs qui représentent moins de 5% (y compris) de l’actif net vérifié de la société au cours de la dernière période. Lorsqu’il prend des décisions d’investissement importantes qui représentent plus de 5% de l’actif net vérifié au cours de la dernière période, le Conseil d’administration établit un examen rigoureux du Les procédures d’analyse de faisabilité et de prise de décisions sont examinées par des experts et des professionnels compétents et soumises à l’Assemblée générale des actionnaires pour approbation. Le plan d’investissement, le rapport d’analyse de faisabilité, l’évaluation des risques, la surveillance des risques et les dossiers de suivi sont précisés. La société applique des procédures d’examen et d’approbation strictes conformément aux statuts et aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et s’acquitte des obligations correspondantes en matière de divulgation d’informations conformément aux dispositions pertinentes. Recherche et développement
La recherche et le développement de nouvelles variétés de cultures sont les principales activités de recherche et de développement de l’entreprise. L’entreprise est une entreprise intégrée d’élevage, de reproduction et de promotion des semences, l’innovation indépendante est le principal moyen d’améliorer la compétitivité de base de l’entreprise. Afin de contrôler efficacement les risques liés à la recherche et au développement, de renforcer la protection et la gestion des droits de propriété intellectuelle et d’encourager les employés à inventer et à créer, l’entreprise a formulé des mesures de gestion de la recherche scientifique et des règlements restrictifs sur l’obligation de bonne foi des cadres supérieurs et des techniciens de base, etc., qui énoncent clairement le contrôle de l’approbation des projets, de l’utilisation des fonds, de la récompense du personnel de recherche scientifique, de l’introduction et de la réserve de talents et de la propriété des droits de propriété intellectuelle. Garantie
La garantie de la société est gérée uniformément conformément aux statuts et les risques de garantie sont strictement contrôlés. La société a renforcé l’examen de l’autorité d’approbation et de la procédure d’examen de l’objet de la garantie, de l’indice financier, de l’état d’exploitation et du niveau de gestion de l’objet de la garantie, ainsi que la conclusion du contrat de garantie et la gestion des risques. Entre – temps, la divulgation doit être effectuée en temps opportun en stricte conformité avec les règlements pertinents de la Bourse de Shenzhen.
18) Budget global
L’entreprise a mis en place un système complet de gestion budgétaire et précisé les responsabilités et les processus liés à la préparation et à l’approbation du budget, à l’exécution et au contrôle, à l’évaluation et à la supervision. Au cours de l’établissement et de la mise en oeuvre du contrôle budgétaire, la répartition des pouvoirs et des responsabilités et la répartition des responsabilités sont claires, la structure organisationnelle et l’affectation du personnel sont scientifiques et raisonnables, ce qui assure une base suffisante pour la préparation et l’ajustement du budget, un plan raisonnable, des procédures normalisées et des méthodes scientifiques. Le contrôle de l’exécution du budget est conforme aux dispositions relatives à l’autorisation et à l’approbation de l’entreprise; les dépenses extrabudgétaires sont strictement contrôlées; l’exécution du budget est analysée régulièrement; la communication de l’information budgétaire est renforcée; les problèmes liés à l’exécution du budget sont découverts et formulés en temps opportun.
