Tongxing Environmental Protection Technology Co.Ltd(003027)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Tongxing Environmental Protection Technology Co.Ltd(003027) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Tongxing Environmental Protection Technology Co.Ltd(003027) (ci – après dénommé « la société» ou « la société»), Le Conseil d’administration a évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que les changements de circonstances peuvent entraîner un contrôle interne inapproprié ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque de spéculer sur l’efficacité future du contrôle interne en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Conclusions de l’évaluation interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports financiers de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, aucun défaut majeur ou défaut majeur du contrôle interne des rapports financiers n’a été constaté. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Base d’évaluation du contrôle interne
Le présent rapport d’évaluation porte sur l’évaluation de l’efficacité de la conception et de l’exploitation du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021, sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux exigences des spécifications de base pour le contrôle interne des entreprises et des lignes directrices connexes publiées conjointement par le Ministère des finances et la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Tongxing Environmental Protection Technology Co.Ltd(003027) Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Organisation de gestion: Département de l’administration, Département des ressources humaines, Département des finances, Département de la production, Département du marketing, Département des achats, Département de l’audit et de la supervision, Département des affaires de sécurité, Centre d’exploitation du projet, Département de la sécurité et de la qualité, Institut de technologie à faible intensité de carbone pour la protection de l’environnement.
Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Le processus de contrôle interne au niveau de la gouvernance et du contrôle comprend la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la culture d’entreprise et la responsabilité sociale.
Le processus de contrôle interne au niveau du contrôle opérationnel comprend les rapports financiers, les activités du Fonds, les achats, la gestion des actifs, les ventes, la recherche et le développement technologiques, les projets d’ingénierie, la gestion des contrats, la transmission interne de l’information et les systèmes d’information.
L’accent est mis sur les domaines à haut risque suivants: risques liés aux activités de financement, risques liés à la gestion des achats, risques liés à la gestion des ventes, risques liés à la gestion des projets d’ingénierie, risques liés à la gestion des actifs, exactitude et exhaustivité de l’information comptable, etc.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Environnement interne
1. Structure organisationnelle du contrôle interne de l’entreprise
L’Assemblée générale des actionnaires est l’autorité suprême de la société. Conformément au droit des sociétés, aux statuts, au règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires et à d’autres lois, règlements et règles, elle examine et prend des décisions sur les politiques d’exploitation, les plans d’investissement, les questions commerciales importantes, les changements de capital de la société, la nomination et la révocation des administrateurs et des superviseurs et d’autres questions importantes. En améliorant constamment les dispositions des Statuts relatives à l’Assemblée générale des actionnaires et à son règlement intérieur, la société peut assurer l’égalité de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, et veiller à ce que tous les actionnaires puissent exercer pleinement leurs droits.
Le Conseil d’administration est l’organe décisionnel de la société et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil d’administration exerce le droit de prendre des décisions opérationnelles dans le cadre de ses fonctions et responsabilités spécifiées, en stricte conformité avec les statuts, le règlement intérieur du Conseil d’administration et d’autres systèmes pertinents, est responsable de la mise en place et de la supervision du système de contrôle interne de la société et est responsable de la formulation et de l’exécution efficace du système de contrôle interne de la société. Le Conseil d’administration se compose d’un Comité de nomination, d’un Comité de rémunération et d’évaluation, d’un Comité d’audit et d’un comité stratégique, et le Secrétaire du Conseil d’administration est responsable des affaires quotidiennes du Conseil d’administration.
Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Superviser et inspecter la situation financière de la société, son fonctionnement conformément à la loi, l’application des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires par le Conseil d’administration et la question de savoir si les administrateurs et les cadres supérieurs enfreignent les lois et règlements dans l’exercice de leurs fonctions conformément au mandat énoncé dans les statuts, le Règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et d’autres règlements et règles, et émettre des avis de vérification sur les questions importantes de la société.
La direction de la société est l’organe exécutif de la société, qui accepte la supervision et la restriction du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance, est responsable de l’application des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires et du Conseil d’administration et préside le fonctionnement et la gestion quotidiens de la société. Le Département du marketing, le Département de la sécurité et de la qualité, le Département de la production, le Centre d’exploitation, l’Institut de recherche sur les technologies à faible intensité de carbone pour la protection de l’environnement, le Département de l’audit et de la supervision, le Département des finances, le Département des ressources humaines et le Département de l’administration et d’autres départements exécutent leurs travaux en fonction de leurs responsabilités respectives, avec une division du travail et une coopération mutuelle sous la coordination et l’Organisation de la direction, afin d’assurer le bon déroulement des activités commerciales de l’entreprise et
La société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise avec des pouvoirs et des responsabilités clairs, des fonctions distinctes, un fonctionnement coordonné et un équilibre solide entre l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction, et exerce leurs droits de décision, d’exécution et de surveillance respectifs conformément à la loi.
2. Stratégie de développement
L’entreprise a une compréhension profonde du développement global de l’industrie. Sur la base d’une analyse complète et d’une prévision scientifique de la situation réelle et de la tendance future, et en fonction de la situation actuelle de l’industrie, de la tendance au développement et de la demande du marché, l’entreprise élabore rapidement et efficacement une stratégie de développement qui est conforme à la situation réelle de l’entreprise, afin d’assurer le mode professionnel, efficace et durable de gestion de l’exploitation de l’entreprise.
L’entreprise a mis en œuvre la stratégie de neutralisation du carbone de pointe en matière de service du carbone, a pris la réduction de la pollution et du carbone comme orientation de développement et point d’emphase, a encouragé le développement de technologies de traitement collaboratif Multi – polluants et d’économie d’énergie et de réduction du carbone, a pris le catalyseur de dénitrification à basse température et le projet de traitement des gaz de combustion comme soutien, a profondément cultivé les activités traditionnelles de traitement des gaz de combustion dans l’industrie non électrique, a continué d’élargir les domaines d’activité et a mis en œuvre la gestion contractuelle de l’énergie dans les industries du ciment et Améliorer la capacité des services opérationnels du projet et élargir l’échelle des activités. Nous développerons activement le secteur des activités de réduction du carbone, effectuerons des recherches et des recherches sur les nouveaux matériaux clés, les piles à ions de sodium et d’autres technologies, promouvrons le captage du carbone et l’utilisation des ressources, cultiverons de nouveaux pôles de croissance des entreprises, maintiendrons la capacité d’innovation continue de l’entreprise et améliorerons la compétitivité de base et l’avantage concurrentiel du marché. Réaliser le développement durable, stable et sain de l’entreprise dans l’accomplissement de la Mission de promouvoir le développement vert de l’industrie chinoise.
3. Ressources humaines
L’entreprise a mis en place et amélioré le système de gestion des ressources humaines et d’emploi du travail afin de promouvoir l’emploi et de protéger les droits et intérêts légitimes des employés. La société et ses filiales se sont strictement conformées aux lois, règlements et documents normatifs nationaux et locaux relatifs à l’emploi et à la sécurité sociale, ont versé l’intégralité de l’assurance sociale pour les employés, y compris les pensions, le chômage, les soins médicaux, la maternité et les accidents du travail, et ont formulé et mis en œuvre une série de règles et de règlements tels que le système de gestion de la formation des employés, le système de gestion de l’emploi du personnel, le système de rémunération au rendement de la société et les mesures administratives pour l’évaluation du rendement. La garantie du système et la garantie du système sont établies pour le recrutement, la formation, la promotion, la rémunération, l’évaluation, l’incitation et la conception de carrière du personnel. Selon la croissance des affaires de l’entreprise au cours des dernières années, l’introduction continue de talents pour remplir des postes tels que la gestion, la technologie et le marketing, afin de fournir une source inépuisable d’énergie pour le développement continu et rapide de l’entreprise.
4. Culture d’entreprise
Dans la pratique de la production et de l’exploitation, l’entreprise attache de l’importance à la construction de la culture d’entreprise et a progressivement formé le concept d’entreprise de « co – prospérité, co – victoire et co – développement » qui a été accepté et suivi par l’ensemble de l’équipe, avec la vision de créer une entreprise chinoise de conservation de l’énergie et de protection de l’environnement avec une forte compétitivité. L’adhésion à l’objectif de l’entreprise de « créer des bénéfices pour les actionnaires, de la valeur pour les clients et de l’avenir pour les employés » et à la philosophie d’entreprise d’honnêteté et de confiance ainsi qu’au Code de conduite fondé sur celui – ci constituent une partie importante du Code de conduite des employés. Les administrateurs, les superviseurs, les gestionnaires et les autres cadres supérieurs jouent un rôle de premier plan dans la construction de la culture d’entreprise. Ils font activement connaître la culture d’entreprise par le biais de normes institutionnelles, de formations, de publicité et d’activités d’expansion, etc., afin de stimuler l’influence de l’ensemble de l’équipe et de créer conjointement un environnement culturel d’entreprise positif. En outre, l’entreprise attache de l’importance à la construction de la culture d’entreprise après m & a, évalue les caractéristiques de base et les risques des différences culturelles auxquelles elle est confrontée, élabore un plan raisonnable d’intégration de la culture d’entreprise et renforce l’intégration culturelle des deux parties. 5. Responsabilité sociale
Conformément aux lois et réglementations nationales et aux caractéristiques de l’industrie, la société s’acquitte activement de ses responsabilités et obligations sociales dans le processus de production et d’exploitation, les intègre pleinement dans la stratégie et les activités quotidiennes de l’entreprise, prend le système de gestion de la responsabilité sociale comme point de départ, promeut activement le travail de responsabilité sociale de l’entreprise, crée de la valeur pour les actionnaires et se conforme au développement global de l’État et de la société dans le processus de production, d’exploitation et de développement des entreprises. S’efforcer de protéger l’environnement naturel et les ressources écologiques et d’assumer activement les responsabilités envers les actionnaires, les créanciers, les employés, les clients, les fournisseurs et d’autres parties prenantes. L’entreprise attache de l’importance au renforcement de la communication et du dialogue avec les parties prenantes, à la compréhension des opinions, des préoccupations et des suggestions des parties prenantes sur le développement durable de l’entreprise, à l’intégration opportune des suggestions et des exigences des parties prenantes dans la formulation et la pratique de la stratégie et du Plan de l’entreprise, afin d’établir des relations saines, amicales, mutuellement avantageuses, de confiance mutuelle et de coopération gagnant – gagnant avec les parties prenantes.
Évaluation des risques
L’entreprise identifie et évalue systématiquement et objectivement les principaux risques de l’entreprise à partir de cinq aspects de la stratégie, du marché, de l’exploitation, des finances et du droit, en tenant pleinement compte de la possibilité d’événements potentiels et du degré d’influence sur la réalisation des objectifs de l’entreprise, en achevant le processus de contrôle de la collecte et de l’identification des risques, de l’évaluation des risques, de la réponse aux risques et de la supervision du contrôle, afin de réduire au minimum ou de supporter l’impact des risques sur l’entreprise.
Activités de contrôle
1. Prendre les mesures de contrôle appropriées
Afin d’assurer raisonnablement la réalisation de tous les objectifs, la société a mis en place des systèmes et des procédures de contrôle pertinents, notamment: le contrôle de la séparation des emplois incompatibles, le contrôle de l’approbation des autorisations, le contrôle du système comptable, le contrôle de la protection des biens, le contrôle budgétaire, le contrôle de l’analyse opérationnelle et le contrôle de l’évaluation du rendement.
Contrôle incompatible de la séparation des emplois
En stricte conformité avec les exigences en matière de contrôle interne, l’entreprise divise scientifiquement les responsabilités et les pouvoirs, réalise une division raisonnable du travail, met en œuvre le principe de la séparation mutuelle des postes incompatibles, met en œuvre les mesures de séparation correspondantes pour les postes incompatibles liés à l’application, à l’approbation, à L’exécution, à l’enregistrement et à la supervision de chaque processus d’affaires, et s’acquitte de ses fonctions, assume ses responsabilités, se restreint et supervise mutuellement. Les postes incompatibles sont les suivants: gestion des affaires et approbation de l’autorisation, gestion des affaires et dossiers comptables, tenue des dossiers comptables, gestion des affaires et vérification des affaires, approbation de l’autorisation et supervision et inspection, gestion des affaires et tenue des dossiers, etc.
Contrôle de l’approbation de l’autorisation
Toutes les activités de l’entreprise qui doivent être approuvées doivent avoir une autorité et un processus d’approbation clairs, et la portée de l’autorité, les procédures d’approbation et les responsabilités correspondantes pour le traitement des activités et des questions de chaque poste doivent être précisées. Les activités quotidiennes d’approbation de l’entreprise et des filiales doivent être contrôlées à distance par l’intermédiaire de la sector – forme d’information afin d’assurer l’efficacité et l’effet du contrôle de l’approbation de l’autorisation. Entre – temps, la société a mis en place et amélioré le système de contrôle de l’approbation de l’autorisation. Les systèmes et statuts pertinents précisent l’autorité d’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction sur des questions importantes telles que l’exploitation, L’investissement étranger, les opérations connexes, la distribution des bénéfices et le changement de forme de la société, et précisent clairement l’autorisation et l’approbation de toutes les activités de la société.
Contrôle du système comptable
Sur la base de la mise en œuvre des normes comptables pour les entreprises et d’autres dispositions pertinentes de l’État, la société a formulé le système de gestion financière afin d’améliorer et de renforcer systématiquement les fonctions et les pouvoirs de comptabilité et de gestion financière et d’assurer l’authenticité et l’intégrité de l’information comptable. Dans le même temps, le travail comptable de l’entreprise réalise le traitement de l’information, améliore l’efficacité du contrôle interne du système comptable.
Contrôle de la protection des biens
Le contrôle de la protection des biens de l’entreprise comprend le contrôle de la protection comptable des biens et le contrôle de la protection physique des biens. La société a élaboré un système de gestion financière qui précise les procédures de gestion et d’exploitation des principaux éléments d’actif tels que les fonds monétaires, les stocks et les immobilisations. Le Département des finances de la société doit refléter fidèlement et raisonnablement l’augmentation ou la diminution des actifs conformément aux normes comptables pour les entreprises, effectuer la comptabilité et établir des livres de comptes pour référence future. Le Département de l’administration de la société établit un grand livre de gestion des actifs, fait régulièrement l’inventaire et le rapprochement avec le Département des finances afin d’assurer la cohérence entre la quantité comptable des actifs et la quantité réelle. Le gardien de l’entrepôt établit un compte permanent pour l’achat, la vente et l’entreposage des actifs, traite les procédures d’émission et de réception en temps opportun et effectue régulièrement un rapprochement avec le Ministère des finances.
Contrôle budgétaire
La société établit et met en œuvre un système global de gestion budgétaire, précise les responsabilités et les pouvoirs de chaque Unit é responsable dans la gestion budgétaire, normalise les procédures de préparation, d’examen, de publication et d’exécution du budget et renforce les contraintes budgétaires. Grâce à la mise en œuvre stricte du contrôle budgétaire, les coûts et les dépenses sont contrôlés à un niveau raisonnable, ce qui améliore la performance opérationnelle de l’entreprise. Contrôle de l’analyse opérationnelle
L’entreprise met en place un système d’analyse de l’état de fonctionnement, utilise de façon exhaustive l’information sur l’achat et la vente, l’investissement, le financement, les finances et d’autres aspects, effectue régulièrement une analyse de l’état de fonctionnement au moyen d’une analyse factorielle, d’une analyse comparative, d’une Analyse des tendances et d’autres méthodes, découvre les problèmes existants, découvre les causes en temps opportun et les améliore.
Contrôle de l’évaluation du rendement
Le Conseil d’administration de l’entreprise a mis en place un Comité de rémunération et d’évaluation, formulé les règles de travail du Comité de rémunération et d’évaluation et le plan de rémunération au rendement de l’entreprise, établi et mis en oeuvre un système d’évaluation du rendement, établi scientifiquement un système d’index d’évaluation, procédé à une évaluation régulière et objective du rendement de toutes les unités responsables et de tous les employés au sein de l’entreprise, et a utilisé les résultats de l’évaluation comme base pour déterminer le salaire des employés et la promotion, l’évaluation de l’excellence, la rétrogradation et le 2. Activités opérationnelles quotidiennes
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