Code du titre: China National Software And Service Company Limited(600536) titre abrégé: China National Software And Service Company Limited(600536)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai et aux statuts, aux règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration et aux règles de travail du Comité d’audit annuel de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières, China National Software And Service Company Limited(600536)
Informations de base sur le Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité d’audit du Conseil d’administration était composé de trois membres, dont Cui Jin, Jing Jiwu et Chen Shangyi, dont trois administrateurs indépendants et le Président était Cui Jin.
La composition du Comité des commissaires aux comptes est la suivante:
Cui Jin, Male, Chinese Nationality, born in August 1965, Doctoral Degree, Graduate from the Major of World Economics of Nankai University, Certified Public Accountant, Senior Accountant, Certified Asset Appraiser. Il a participé à l’analyse de projets d’investissement, à l’étude de faisabilité, à l’audit financier et à l’évaluation d’actifs à l’Institut de recherche sur l’énergie de la State Grid Corporation, à la China Financial Accounting Consulting Corporation, à la China Accounting Firm et à la China International Engineering Consulting Corporation. Il a été Directeur exécutif et évaluateur en chef de Tianjian Industrial Assets Assessment Co., Ltd. De 2011 à aujourd’hui et a été administrateur indépendant de China United Travel Co.Ltd(600358) , Top Energy Company Ltd.Shanxi(600780) , Juewei Food Co.Ltd(603517) Actuellement Yintai Gold Co.Ltd(000975) administrateur indépendant.
Jing Jiwu, homme, de nationalité chinoise, né en novembre 1964, est diplômé du Département de génie électronique de l’Université Tsinghua en 1987, du Département de génie électronique de l’Université Tsinghua en 1990 et du Département de génie électronique de l’Académie chinoise des sciences en 2003. En 1996, il a été Directeur adjoint du laboratoire national clé pour la sécurité de l’information de l’Académie chinoise des sciences, en 2010, Directeur du Centre de recherche et d’éducation sur la protection des données et des communications de l’Académie chinoise des sciences, en 2015, ingénieur en chef de l’Institut de génie de l’information de l’Académie chinoise des sciences, en 2016, Directeur adjoint de l’Institut de génie de l’information de l’Académie chinoise des sciences, en 2018, Directeur général adjoint de China Academy of Sciences Holdings Co., Ltd., et il est actuellement professeur d’université et professeur de doctorat de l
Chen Shangyi, Male, Chinese Nationality, born in August 1965, Graduate degree, Graduate from Beijing University of Aeronautics and Astronautics computer Major, Professor Senior Engineer. Il a occupé les postes de chef de section et de directeur adjoint au Bureau général de la Commission nationale du développement et de la réforme, à la Banque populaire de Chine et à la Banque nationale de développement, d’ingénieur principal et de gestionnaire d’ingénierie à l’Institut d’information de Singapour (i2r) et à la Silicon Valley Hi – tech Company, et a été Directeur général du General Products R & D Center et de la General Products Business Division de la société après son retour en Chine en 2004. Il a rejoint Baidu en 2011 et est maintenant Président du Comité technique de baidu. De février 2018 à aujourd’hui, il a été administrateur indépendant du sixième Conseil d’administration de la société.
II. Convocation de la session annuelle du Comité des commissaires aux comptes
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société s’est activement acquitté de ses fonctions conformément au droit des sociétés, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux statuts, aux règles de travail du Comité d’audit et à d’autres dispositions pertinentes. La réunion annuelle de 2020 se tiendra comme suit:
En 2021, le Comité de vérification a tenu 11 réunions.
La première réunion du Comité de vérification en 2021 s’est tenue le 18 janvier 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Les états financiers et comptables de la société pour 2020;
2. Proposition relative à l’estimation des transactions quotidiennes entre apparentés en 2021.
La deuxième réunion du Comité d’audit en 2021 s’est tenue le 5 février 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Proposition relative à l’augmentation de capital et à l’augmentation des actions de la filiale China soft system.
La troisième réunion du Comité de vérification en 2021 s’est tenue le 11 mars 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Les états financiers et comptables de la société pour l’année 2020 après que l’expert – comptable agréé a émis une opinion d’audit préliminaire;
2. Rapport d’évaluation du contrôle interne en 2020;
3. Rapport sur le rendement du Comité d’examen du Conseil d’administration en 2020.
La quatrième réunion du Comité d’audit en 2021 s’est tenue le 15 mars 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Rapport sommaire sur les travaux de vérification effectués par le cabinet comptable en 2020.
La cinquième réunion du Comité d’audit en 2021 s’est tenue le 26 mars 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Rapport financier annuel 2020.
La sixième réunion du Comité d’audit en 2021 s’est tenue le 29 mars 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Proposition relative à l’augmentation du capital et des actions de Telecom dans les sociétés par actions.
La septième réunion du Comité de vérification en 2021 s’est tenue le 28 avril 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Proposition de modification des conventions comptables;
2. Rapport financier du premier trimestre 2021.
La huitième réunion du Comité de vérification en 2021 s’est tenue le 16 juillet 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Proposition relative à la participation à l’investissement et à la création d’un fonds d’investissement en actions.
La neuvième réunion du Comité de vérification en 2021 s’est tenue le 25 août 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Rapport financier semestriel 2021.
La dixième réunion du Comité d’audit en 2021 s’est tenue le 27 octobre 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Rapport financier du troisième trimestre 2021.
La onzième réunion du Comité d’audit en 2021 s’est tenue le 26 novembre 2021, au cours de laquelle les propositions suivantes ont été principalement examinées et adoptées:
1. Proposition relative à l’emploi d’institutions d’audit en 2021;
2. Proposition de transaction connexe concernant l’achat d’actifs.
Principaux travaux du Comité d’audit en 2021
1. Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
Évaluation de l’indépendance et du professionnalisme des auditeurs externes
Zhongtianyun Certified Public Accountants (Special General partnership) (hereinafter referred to as “zhongtianyun Certified Public accountants”) has adhered to Conduct an Independent Audit with fair and objective attitude during the Audit of the Annual Report of the company, performed good Professional Integrity and Business Quality, well fulfilled the Responsibilities and obligations Stipulated in the Business agreement signed by the Two Parties, and completed the Audit of the Annual Report of the Company for 2020 in time.
Évaluation de l’indépendance: tous les employés de zhongtianyun Certified Public Accountants n’ont pas occupé de poste dans la société et n’ont reçu aucun avantage économique autre que les dépenses nécessaires au contrôle légal des comptes; Il n’y a pas d’investissement mutuel direct ou indirect ni de relation d’affaires étroite entre le cabinet comptable et la société; Le cabinet comptable n’a pas d’auto – évaluation des activités d’audit de la société et il n’y a pas de relation entre les membres du projet d’audit et le niveau de décision de la société. Le cabinet comptable zhongtianyun et les membres du projet d’audit ont maintenu une double indépendance formelle et substantielle et ont respecté les principes fondamentaux de l’éthique professionnelle.
Aspects professionnels: les membres du projet d’audit possèdent pleinement les connaissances professionnelles et les qualifications professionnelles nécessaires à la mise en œuvre de l’audit et sont compétents pour l’audit.
Proposer au Conseil d’administration d’engager ou de remplacer un organisme d’audit externe.
Compte tenu de ce qui précède, après délibération et vote des commissaires aux comptes, il est décidé de proposer au Conseil d’administration de la société de renouveler le mandat de zhongtianyun Certified Public Accountants en tant qu’institution d’audit de la société pour 2021.
Après vérification des dépenses d’audit des institutions d’audit externe, la société a effectivement versé 720000 RMB de rémunération pour l’audit des rapports financiers et 230000 RMB de rémunération pour l’audit du contrôle interne de zhongtianyun Certified Public Accountants en 2020, ce qui est conforme aux dépenses d’audit divulguées par la société.
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons eu des discussions et des communications suffisantes avec le cabinet comptable zhongtianyun au sujet de la portée de la vérification, du plan de vérification, des méthodes de vérification et d’autres questions, et nous n’avons constaté aucune autre question importante au cours de la vérification.
Nous croyons que zhongtianyun Certified Public Accountants a fait preuve de diligence et de diligence dans la vérification de la compagnie et qu’il a suivi des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales.
2. Orientation de l’audit interne
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement le plan de travail de vérification interne de la compagnie et nous avons reconnu la faisabilité du plan. Entre – temps, nous avons exhorté les institutions de vérification interne de la compagnie à le mettre en œuvre en stricte conformité avec le plan de vérification, et nous avons donné des conseils sur les questions soulevées par la vérification interne. Après avoir examiné le rapport d’audit interne, nous n’avons constaté aucun problème majeur dans l’audit interne.
3. Examiner les rapports financiers des sociétés cotées et émettre des avis à leur sujet
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement les rapports financiers de la compagnie et nous croyons que les rapports financiers de la compagnie sont véridiques, complets et exacts, qu’il n’y a pas de fraude, de fraude ou d’inexactitudes importantes connexes, et qu’il n’y a pas non plus d’ajustement des erreurs comptables importantes, de modification des conventions comptables et des estimations, d’événements impliquant des jugements comptables importants et d’événements entraînant l’incapacité de produire des rapports d’audit standard sans réserve. Au cours de la préparation et de la divulgation du rapport annuel 2020 de la société, conformément aux procédures de travail du Comité d’audit pour le rapport annuel, le Comité d’audit a communiqué et coordonné pleinement et efficacement avec le cabinet comptable d’audit annuel, a exhorté le travail d’audit annuel à se dérouler dans les délais prévus, a strictement suivi Les procédures d’audit et a procédé à une évaluation réaliste de la situation financière, des résultats d’exploitation et du contrôle interne de la société en 2020.
4. Évaluer l’efficacité du contrôle interne
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux exigences de la c
5. Coordonner la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et les départements concernés et les institutions d’audit externe.
Au cours de la période considérée, afin de mieux permettre à la direction, au Département des finances, au Département de l’audit interne et aux départements concernés de communiquer pleinement et efficacement avec les institutions d’audit externe, la coordination pertinente a été activement menée après avoir entendu les vues des deux parties afin d’achever les travaux d’audit pertinents dans les plus brefs délais.
6. Examen des opérations entre apparentés de la société
Le Comité d’audit a examiné les principales opérations entre apparentés proposées par la société en 2021, ainsi que les prévisions et l’exécution quotidiennes des opérations entre apparentés. Il a conclu que les opérations entre apparentés effectuées par la société en 2021 étaient des activités normales de la société et que le prix du marché était la base de tarification. Il n’a constaté aucune situation préjudiciable aux intérêts de la société et des actionnaires de la société.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, nous nous sommes acquittés consciencieusement et consciencieusement des fonctions du Comité d’audit conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et aux règlements pertinents formulés par la société.
China National Software And Service Company Limited(600536) Comité de vérification du Conseil d’administration 15 avril 2022
