Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Jsti Group(300284) tous les actionnaires:
Afin de renforcer et de normaliser le contrôle interne de l’entreprise, d’améliorer le niveau de gestion opérationnelle et la capacité de prévention des risques de l’entreprise, de promouvoir le développement durable de l’entreprise et de protéger les droits et intérêts légitimes des actionnaires, conformément aux dispositions des normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’aux exigences pertinentes des lignes directrices pour le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen, et en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de Jsti Group(300284) (ci – après dénommé « la société» ou Sur la base de la surveillance quotidienne et spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021.
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que les changements environnementaux peuvent rendre le contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future du contrôle interne soit déduite des résultats de l’évaluation du contrôle interne.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Il n’y a pas eu de facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la publication du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. La portée de l’évaluation du contrôle interne comprend la société mère Jsti Group(300284) Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure de gouvernance, l’Organisation, les ressources humaines, la culture d’entreprise, les activités en capital, la gestion des actifs, les activités de vente, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, les rapports financiers, la gestion budgétaire, la gestion des contrats, la divulgation de l’information, les transactions connexes, etc. Les principaux domaines à haut risque sont les suivants: risque de gouvernance d’entreprise, risque de commercialisation, risque d’exploitation de l’entreprise principale, risque de gestion des investissements, risque de gestion financière, risque de ressources humaines, etc.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et au système de contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les lacunes du contrôle interne en matière d’information financière sont divisées en lacunes importantes, en lacunes importantes et en lacunes générales, et les critères d’identification adoptés dépendent de l’importance des inexactitudes potentielles dans les rapports financiers qui peuvent être causées par l’existence de lacunes en matière de contrôle interne. Ce degré d’importance dépend principalement de deux facteurs: (1) Si le défaut a une probabilité raisonnable de causer le contrôle interne de l’entreprise ne peut pas prévenir ou détecter et corriger en temps opportun les inexactitudes potentielles des états financiers; L’ampleur de l’inexactitude potentielle que le défaut, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, peut entraîner.
Les normes quantitatives et qualitatives d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers de la société sont déterminées conformément aux indicateurs et principes suivants. Les détails sont les suivants:
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts généraux défauts importants défauts majeurs
Inexactitude ＜ 3% du bénéfice d’exploitation ou 3% du bénéfice d’exploitation ou 5 millions de RMB ≤
Inexactitude ≥ 5% du bénéfice d’exploitation ou 1000
5 millions de RMB déclarés à tort ＜ 5% du bénéfice d’exploitation ou
10 000 yuans
10 millions de RMB
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Défauts généraux défauts importants défauts majeurs
Le défaut de choisir et d’appliquer un environnement de contrôle comptable conforme aux PCGR est inefficace; Comité de vérification et politique de vérification. La supervision du contrôle interne par le Département de la planification est inefficace.
Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs n’ont pas mis en place de procédures de lutte contre la fraude et de mesures de contrôle, ou les employés ont collaboré à la fraude et ont causé des pertes ou des effets négatifs à l’entreprise.
En ce qui concerne les autres problèmes de contrôle interne qui ne relèvent pas du processus d’information financière à la fin de la période de pénurie importante, corriger les rapports financiers publiés de la société; Le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de l’exercice fait l’objet d’une note de dépression et d’un jugement important sur les défauts. Il y a des lacunes ou des lacunes qui ne peuvent raisonnablement garantir que les états financiers préparés à partir d’inexactitudes importantes et contrôlés par l’interne dans le processus d’exploitation atteignent l’objectif réel et précis. Impossible de trouver.
Il n’y a pas de mécanisme de contrôle approprié ou de délai réel pour corriger les défauts importants après la communication sur le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales.
Appliquer le contrôle compensatoire correspondant.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Sur la base de la situation réelle, de la situation actuelle en matière de gestion et des exigences en matière de développement de la société, et en se référant aux défauts de contrôle interne des rapports financiers, la société a raisonnablement déterminé les normes qualitatives et quantitatives des défauts de contrôle interne des rapports non financiers, qui sont considérés comme des défauts généraux, des défauts importants et des défauts majeurs en fonction de leur influence sur la réalisation des objectifs de contrôle interne. Y compris: la norme quantitative, c’est – à – dire le montant en cause, est établie en fonction du montant absolu de la perte directe de biens; Les critères qualitatifs, c’est – à – dire la gravité de la nature de l’entreprise, sont déterminés en fonction de facteurs tels que la nature, l’étendue, etc., de ses effets négatifs directs ou potentiels.
Les normes quantitatives et qualitatives d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers de la société sont déterminées conformément aux indicateurs et principes suivants. Les détails sont les suivants:
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts généraux défauts importants défauts majeurs
Perte directe de biens de moins de 5 millions de RMB perte directe de biens de 5 millions de RMB perte directe de biens de 10 millions de RMB (inclus) à plus de 10 millions de RMB (inclus)
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts généraux défauts importants défauts majeurs
Il existe des lacunes dans la gestion du projet, ce qui entraîne des opérations illégales dans le cadre du projet et une mauvaise gestion des grands projets de qualité.
Le retard de l’objectif est grave ou il y a un certain accident de qualité, ce qui entraîne de lourdes pertes économiques ou des accidents de qualité, ce qui entraîne des pertes économiques.
Les risques potentiels pour la quantité et la sécurité peuvent causer peu de blessures ou de décès au propriétaire et entraîner une plainte écrite du Gouvernement et du propriétaire.
L’organisme de réglementation mène une enquête ou engage une action en justice.
En violation des règles et règlements internes de l’entreprise, mais en violation des lois et règlements de l’État, la société a subi de graves pertes en raison des activités commerciales de la société. Peine mineure. Lois et règlements.
Système d’affaires général, processus ou système système d’affaires important système d’affaires, processus ou système il n’y a pas de système d’affaires important et le contrôle des processus est défectueux. En défaut. Ou une défaillance du système.
Les défauts généraux du contrôle interne n’ont pas été corrigés les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés. Changez. Rectification obtenue.
Le roulement du personnel d’affaires dans les postes généraux est fréquent, ce qui entraîne une forte perte de cadres moyens et supérieurs et de personnel d’affaires dans les postes clés techniques supérieurs.
Fang. Perte importante de personnel.
Les médias ont des nouvelles négatives, mais les médias d’influence ont des nouvelles négatives, les médias locaux touchés par les nouvelles négatives sont fréquemment exposés, ce qui n’est pas grand – chose pour le public. Zone. La réputation de la Division a été gravement compromise.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne liés aux rapports financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Conformément à la norme susmentionnée pour l’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne liés aux rapports non financiers de la société au cours de la période considérée.
Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
La société n’a pas d’autres questions importantes liées au contrôle interne.
Jsti Group(300284) 17 avril 2022
