Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux règles de gouvernance d’entreprise des sociétés cotées, aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, aux statuts du Comité d’audit du Conseil d’administration du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit du Comité d’audit
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société est composé de trois membres, dont deux administrateurs indépendants et un administrateur indépendant de la profession comptable, dont un président.
État d’avancement de la réunion du Comité d’audit en 2021
Conformément aux règles de gouvernance des sociétés cotées, aux statuts, aux règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration et à d’autres dispositions pertinentes, les commissaires aux comptes du Conseil d’administration s’acquittent activement de leurs fonctions conformément au principe de diligence raisonnable, comme suit:
Le 29 janvier 2021, la 12e réunion du Comité d’audit du troisième Conseil d’administration a eu lieu et la proposition de modification de l’entité chargée de la mise en œuvre des projets d’investissement levés, la proposition d’ajustement du montant des investissements pour certains projets d’investissement levés et la proposition de demande de ligne de crédit globale à la Banque pour 2021 ont été examinées et adoptées à l’unanimité à cette réunion.
Le 15 avril 2021, la 13e réunion du Comité d’audit du troisième Conseil d’administration s’est tenue, au cours de laquelle la proposition relative au rapport annuel de 2020 et à son résumé, la proposition relative aux comptes financiers définitifs de 2020 et au budget financier de 2021, la proposition relative à l’exécution des opérations quotidiennes entre apparentés en 2020 et les opérations quotidiennes entre apparentés prévues en 2021 ont été examinées et adoptées à l’unanimité. La proposition relative au plan annuel de distribution des bénéfices pour 2020, la proposition relative au rapport d’auto – évaluation du contrôle interne pour 2020, la proposition relative au rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds collectés pour 2020, la proposition relative au renouvellement du cabinet comptable et la proposition relative à la participation conjointe avec Les contrôleurs effectifs à la création de fonds d’investissement.
Le 27 avril 2021, la 14e réunion du Comité de vérification du troisième Conseil d’administration a eu lieu et la proposition relative au rapport du premier trimestre 2021 a été examinée et adoptée à l’unanimité à cette réunion.
Le 22 juin 2021, la 15e réunion du Comité d’audit du troisième Conseil d’administration a eu lieu et la proposition de garantie de crédit pour la demande de prêt de la filiale Holding Yibin Changyi Automobile Parts Co., Ltd. à la Banque a été examinée et adoptée à l’unanimité à cette réunion.
Le 20 août 2021, la seizième réunion du Comité d’audit du troisième Conseil d’administration a eu lieu. À cette réunion, la proposition sur le texte intégral et son résumé du rapport semestriel 2021, la proposition sur le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds collectés au cours du semestre 2021 et la proposition sur L’ajustement du montant des nouveaux investissements en 2021 ont été examinées et adoptées à l’unanimité.
Le 25 octobre 2021, la dix – septième réunion du Comité d’audit du troisième Conseil d’administration a eu lieu et la proposition relative au rapport du troisième trimestre 2021 a été examinée et adoptée à l’unanimité à cette réunion.
Le 2 décembre 2021, la première réunion du Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration a eu lieu, au cours de laquelle la proposition sur l’utilisation des fonds collectés inutilisés pour la gestion de la trésorerie et la proposition sur l’utilisation des fonds collectés inutilisés pour compléter temporairement le Fonds de roulement ont été examinées et adoptées à l’unanimité.
Le 8 décembre 2021, la deuxième réunion du Comité d’audit du quatrième Conseil d’administration a eu lieu et la proposition relative à l’utilisation des fonds collectés inutilisés pour reconstituer temporairement le Fonds de roulement a été examinée et adoptée à l’unanimité à cette réunion.
Le 5 janvier 2022, une réunion de communication sur le plan de vérification des états financiers de l’exercice 2021 a eu lieu, au cours de laquelle le calendrier, l’affectation du personnel, les principaux domaines de vérification et les principales stratégies de vérification mises en œuvre par la compagnie pour la vérification annuelle de l’exercice 2021 ont été déterminés en consultation avec Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership).
Principaux travaux du Comité d’audit en 2021
Conformément aux dispositions pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et de la Bourse de Shanghai, ainsi qu’aux règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration de la société, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société, conformément au principe de diligence raisonnable, s’acquitte des fonctions suivantes:
1. Superviser et évaluer le travail des institutions d’audit externe
Le Comité d’audit estime que Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) est l’unit é d’audit engagée par la société et qu’elle peut mieux accomplir tous les travaux confiés par la société, qu’elle est qualifiée pour exercer des activités liées aux valeurs mobilières et qu’elle a suivi des normes de pratique indépendantes, objectives et impartiales depuis son engagement.
Proposer au Conseil d’administration d’engager ou de remplacer un vérificateur externe des comptes
Compte tenu de ce qui précède, le Comité d’audit décide, après délibération et vote, de proposer au Conseil d’administration de la société de continuer à employer Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) comme Unit é d’audit de la société en 2021.
Vérification des dépenses d’audit des institutions d’audit externe
Après vérification, le Comité de vérification estime que la compagnie a effectivement payé à Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) 2,25 millions de RMB (hors taxes) pour la vérification des états financiers en 2021, ce qui est essentiellement conforme à la charge de travail du cabinet comptable et à un prix raisonnable.
Discuter et communiquer la portée de la vérification, le plan de vérification, la méthode de vérification et les questions importantes relevées au cours de la vérification avec l’organisme de vérification externe.
Le Comité d’audit a communiqué avec Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) et le Département financier de la société à de nombreuses reprises, a négocié et déterminé le plan de travail, le calendrier et les méthodes d’audit des états financiers annuels, a mené une discussion approfondie sur l’état actuel et la disposition des actifs et a formulé des avis et des suggestions de traitement.
Au cours de la vérification du rapport annuel de la société par Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership), les membres n’ont constaté aucune autre question importante au cours de la vérification.
Superviser et évaluer la diligence et la diligence des institutions d’audit externe
Le Comité d’audit estime que Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) est en mesure d’adhérer aux principes d’indépendance, d’objectivité et d’impartialité lors de l’audit de la société, de se conformer aux normes d’audit et au Code d’éthique professionnelle des comptables publics certifiés chinois et de s’acquitter diligemment et consciencieusement de ses fonctions d’audit dans une attitude de travail rigoureuse, réaliste, indépendante et objective.
2. Superviser le système d’audit interne de la société et sa mise en œuvre
Le Comité d’audit estime que le Département de l’audit de la société, sous la direction du Conseil d’administration et sous la supervision du Comité d’audit et du Conseil des autorités de surveillance, élabore raisonnablement le plan d’audit interne pour 2021 et, conformément au processus et au plan standard d’audit, fournit des informations sur les ressources humaines, les rapports financiers, les activités en capital, la gestion des achats, les projets d’ingénierie, la gestion des stocks, la gestion des ventes, la gestion des actifs, la gestion budgétaire, la recherche et le développement, les systèmes d’information de la société et de ses filiales contrôlantes. La transmission de l’information interne et d’autres questions de contrôle interne doivent faire l’objet d’un audit interne et d’une supervision, et l’établissement, l’amélioration, la mise en œuvre et la rectification du système de contrôle interne de l’entreprise doivent être inspectés et supervisés afin de prévenir efficacement les risques opérationnels et d’assurer le fonctionnement normal et le développement sain de l’entreprise.
3. Coordonner la communication entre l’audit interne et l’audit externe
Les membres du Comité ont coordonné la communication et l’échange entre le Département de l’audit interne et les institutions et le personnel d’audit externe au moyen de réunions régulières, de réunions irrégulières et de communications téléphoniques, ce qui a permis d’améliorer le niveau opérationnel des auditeurs internes, de promouvoir efficacement l’optimisation du travail d’audit interne et de jouer conjointement la fonction de supervision.
4. Examiner les informations financières de la société et leur divulgation
Les membres du Comité ont examiné attentivement les rapports financiers de la société et ont estimé que les rapports financiers de la société étaient préparés conformément aux dispositions des normes comptables pour les entreprises commerciales, qu’ils reflétaient fidèlement, fidèlement et fidèlement la situation financière de la société ainsi que les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société, et qu’il n’y avait pas d’inexactitude importante causée par la fraude ou l’erreur, d’ajustement des erreurs comptables importantes, de modification des conventions comptables et des estimations, d’erreur de jugement comptable importante, etc. Des questions telles que la publication d’un rapport d’audit non standard sans réserve, etc.
5. Superviser la mise en place et l’amélioration du système de contrôle interne de l’entreprise et évaluer l’efficacité du contrôle interne.
Le Comité d’audit estime que la société a constamment amélioré et mis en œuvre un système de contrôle interne normalisé et efficace conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, au droit comptable de la République populaire de Chine, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices connexes, ainsi qu’aux exigences des règles de surveillance du contrôle interne telles que les lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées. Il garantit que toutes les activités de gestion de la production et de l’exploitation de l’entreprise sont réglementées, que l’exploitation est normalisée, que les risques opérationnels de l’entreprise sont évités, que la s écurité des actifs de l’entreprise est assurée, que les rapports financiers et la divulgation de l’information sont véridiques, exacts et complets, et que le contrôle interne efficace des rapports financiers est maintenu à tous les égards importants. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il n’y a pas de défaut majeur dans le contrôle interne des rapports financiers
6. Évaluer le travail du Département des finances et du Département de l’audit de l’entreprise, y compris son directeur
Le Comité d’audit estime qu’au cours de la période considérée, le Département des finances, le Département de l’audit et les personnes responsables de la société peuvent s’acquitter diligemment et consciencieusement de leurs fonctions de travail, superviser et exhorter l’exploitation et la gestion de l’entreprise à se conformer à la loi, maintenir efficacement la s écurité des actifs de la société, assurer l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations connexes et promouvoir la réalisation des objectifs de contrôle interne de l’entreprise.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, nous nous sommes acquittés consciencieusement et consciencieusement des responsabilités correspondantes du Comité d’audit conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et aux règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration formulées par la société.
Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035) Comité de vérification du Conseil d’administration
18 avril 2022
