Code de l’entreprise: Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035) nom abrégé de l’entreprise: Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035)
Code de l’obligation: 113550 titre abrégé de l’obligation: changqi convertible en obligation
Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne en matière de rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include Jiangsu Changshu Automotive Trim Group Co.Ltd(603035) , Changshu Changchun Automobile Parts Co., Ltd., Changchun Changchun Automobile Interiors Co., Ltd., Foshan Changchun Automobile Interiors Co., Ltd., Shenyang Changchun Automobile Parts Co., Ltd., Beijing Changchun Automobile Parts Co., Ltd., Tianjin Changchun automobile Parts Co., Ltd., Tianjin antonglin Automobile Parts Co., Ltd., Tianjin Changchun Automobile Technology Co., Ltd. Changyuan Technology (tianjin) Co., Ltd., Changqing Intelligent Technology (tianjin) Co., Ltd., changrui Technology (tianjin) Co., Ltd., Wuhu Changchun Automotive Interiors Co., Ltd., Yuyao Changchun Automotive Interiors Co., Ltd., Shangrao Changchun Automotive Interiors Co., Ltd., Chengdu suzhun Automotive Parts Co., Ltd. Et Yibin Changyi Automotive Parts Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 99,46
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 99,38
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Niveau de gouvernance d’entreprise: structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise.
Niveau des processus opérationnels: autorisation et contrôle, gestion du budget des fonds, achats et paiements, gestion des stocks, gestion des actifs, ventes et perception, gestion fiscale, gestion des fonds, gestion des contrats, gestion de l’ingénierie, gestion des investissements et des garanties, conception de projets, gestion de la recherche et du développement, gestion des opérations de production, gestion des fonds collectés, gestion des rapports financiers et du système de divulgation de l’information, gestion des opérations connexes, système comptable, mécanisme de lutte contre la fraude, Audit interne, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Responsabilité sociale (production de sécurité, protection de l’environnement, neutralisation des émissions de carbone), investissements importants, gestion des actifs, gestion budgétaire, acquisition d’actions, achats et paiements, gestion des opérations de production, rapports financiers, ressources humaines, divulgation de l’information, ventes et perception, gestion du financement et audit interne. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
√ Oui □ Non
Cette année, la société n’a pas inclus Tianjin weichun Automobile Technology Co., Ltd., Jiangsu Changchun Automobile Technology Co., Ltd., Suzhou Changchun Industrial Investment Co., Ltd. Et Changshu kaideli Material Recovery Co., Ltd. Dans le champ d’évaluation du contrôle interne sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne conformément au système de contrôle interne et aux mesures d’évaluation. 7. Autres questions explicatives
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle du système interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Erreur de déclaration des revenus d’exploitation ≥ 1% des revenus d’exploitation ＞ 1% des revenus d’exploitation ≥ 0,5% des revenus d’exploitation ＞ 0,5% des revenus d’exploitation ＞ fausse déclaration
Inexactitude de la Déclaration des bénéfices ≥ bénéfice avant impôt 5% bénéfice avant impôt 5% inexactitude ≥ bénéfice avant impôt 3% bénéfice avant impôt 3% inexactitude
Note: norme quantitative: la norme de déclaration pour déterminer l’importance des inexactitudes dans les états financiers consolidés de la société est fondée sur les données des états financiers consolidés.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société commettent des fraudes et causent des pertes importantes et des effets négatifs à l’entreprise;
2. La société corrige les états financiers déclarés ou divulgués en raison d’erreurs comptables importantes au cours des années précédentes;
3. Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et le fonctionnement du contrôle interne n’a pas permis de déceler ces inexactitudes;
4. Le Comité d’audit et le Service d’audit interne ne sont pas efficaces dans la supervision du contrôle interne de la société.
1. Le défaut de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR n’est pas aussi grave qu’un défaut important;
2. L’entreprise réécrit les rapports financiers déclarés ou divulgués afin de corriger les inexactitudes importantes causées par des erreurs moins graves que les défauts majeurs;
Défauts importants 3. Les défauts de contrôle sont moins graves que les défauts importants, mais suffisamment graves pour attirer l’attention du Comité de vérification et du Conseil d’administration;
4. Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus de préparation du rapport financier de clôture et il n’y a pas de garantie raisonnable que les états financiers atteignent l’objectif d’authenticité et d’exactitude.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Description: défauts importants: défauts individuels ou autres défauts qui ne peuvent être évités ou détectés en temps opportun et qui corrigent les inexactitudes importantes dans les rapports financiers. Défauts importants: des défauts individuels ou d’autres défauts qui ne peuvent être évités ou détectés en temps opportun et qui corrigent les inexactitudes dans les rapports financiers qui n’atteignent pas ou dépassent le niveau d’importance relative, mais qui devraient néanmoins attirer l’attention de la direction. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de la perte directe de biens inexacts ≥ 5 millions de RMB 5 millions de RMB ＞ inexactitude ≥ 3 millions de RMB 3 millions de RMB ＞ inexactitude
Note: norme quantitative: déterminer l’importance des défauts de l’entreprise en fonction de l’équilibre global du montant des pertes directes de biens causées par l’entreprise et du degré d’influence significative. Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Violation grave des lois et règlements nationaux ou des documents normatifs;
2. L’absence de contrôle institutionnel ou la défaillance systématique du système pour les activités importantes;
3. La violation des procédures décisionnelles entraîne des erreurs importantes;
4. La perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs est grave;
5. Les principaux défauts de l’évaluation du contrôle interne ne peuvent être corrigés.
1. Le système commercial important de l’entreprise présente des défauts importants;
2. Violation des règles et règlements internes de l’entreprise; Le non – respect des procédures décisionnelles entraîne des erreurs générales;
3. La perte de personnel d’affaires dans les postes clés de l’entreprise est grave;
4. Les défauts importants de l’évaluation du contrôle interne ne peuvent être corrigés.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: critères qualitatifs: l’identification des défauts dans les rapports non financiers est principalement fondée sur le degré d’influence des défauts sur l’efficacité des processus opérationnels et la probabilité qu’ils se produisent. Défauts majeurs: s’il est probable qu’un défaut se produise, il réduira considérablement l’efficacité ou l’effet du travail, augmentera considérablement l’incertitude de l’effet ou le fera s’écarter considérablement de l’objectif prévu. Défauts importants: s’ils sont plus susceptibles de se produire, ils réduiront considérablement l’efficacité ou l’effet du travail, ou augmenteront considérablement l’incertitude quant à l’effet, ou les feront s’écarter sensiblement de l’objectif prévu. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Aucun défaut général 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Fonctionnement du contrôle interne: Conformément aux lignes directrices sur l’évaluation interne et aux exigences réglementaires, l’entreprise a procédé à une évaluation globale de l’efficacité de la mise en œuvre du système de contrôle interne de l’entreprise en fonction de la situation réelle de l’entreprise, de l’environnement interne, de l’évaluation des risques, de L’information et de la communication sur les activités de contrôle, de la supervision interne et d’autres exigences. Le contrôle interne de la société est effectué conformément au principe d’une direction unifiée et d’une gestion hiérarchique, c’est – à – dire que le Comité d’audit du Conseil d’administration est dirigé par le Département d’audit et que le personnel concerné des départements et filiales concernés de la société est sélectionné pour former l’évaluation interne.
