Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons procédé à l’auto – évaluation de l’efficacité du contrôle interne de la société jusqu’au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne, combinées au système de contrôle interne et aux mesures d’évaluation de Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043) (ci – après dénommé
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement de l’entreprise. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’a pas de défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne, aucun facteur n’a eu d’incidence sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont les suivantes: Suzhou Huaya Intelligence Technology Co.Ltd(003043)
2. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 99,31% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 98,72% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
3. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les achats (y compris le matériel, l’externalisation et l’équipement), la gestion des actifs (y compris le capital, les stocks et les immobilisations), la recherche et le développement, les ventes, les rapports financiers, les systèmes d’information, l’information et la communication, etc.
4. Les unités, les activités et les questions susmentionnées, ainsi que les domaines à haut risque inclus dans le champ d’évaluation, couvrent les principaux aspects de la gestion opérationnelle de l’entreprise sans omission majeure.
Construction et activités de contrôle interne
Environnement interne
1. Structure organisationnelle
La société établit et améliore la structure de gouvernance d’entreprise conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et aux statuts. L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société et exerce le droit de vote sur des questions importantes telles que la politique d’exploitation, la collecte de fonds, l’investissement et la distribution des bénéfices de la société conformément à la loi. Le Conseil d’administration de la société est l’organe de décision de la société, qui est responsable de l’établissement et de la supervision du système de contrôle interne de la société, de l’établissement et de l’amélioration des politiques et des programmes de contrôle interne, de la supervision de la mise en œuvre du contrôle interne, de La responsabilité devant l’Assemblée générale des actionnaires et de l’application des résolutions de l’Assemblée générale des actionnaires; Le Conseil d’administration se compose d’un comité stratégique, d’un Comité de rémunération et d’évaluation, d’un Comité de nomination et d’un Comité d’audit. Le Secrétaire du Conseil d’administration dirige le Département des valeurs mobilières et le Comité d’audit a un département d’audit. Le niveau d’exploitation comprend le Bureau du Directeur général, le Département de l’administration du personnel, le Département des finances, le Département de l’information, le Département du marketing, le Département de la technologie, le Département de la qualité, le Département de la planification, le Département de la production et de la fabrication, le Département de l’assemblage automatique, etc.
L’entreprise a mis en place une organisation adaptée à l’échelle de l’entreprise et aux besoins de gestion opérationnelle, a raisonnablement mis en place des départements et des postes, a scientifiquement divisé les responsabilités et les pouvoirs et a mis en place un système d’organisation dans lequel chaque département fonctionnel exerce ses fonctions, assume ses responsabilités, coopère et se restreint mutuellement, et s’acquitte des responsabilités du Département dans le cadre de ses fonctions respectives.
2. Stratégies de développement
Le Conseil d’administration de la société a mis en place un Comité de stratégie, formulé les règles de travail du Comité de stratégie du Conseil d’administration et précisé la composition du personnel, les responsabilités, les pouvoirs, les procédures de délibération et de vote du Comité de stratégie. Le Comité de stratégie se réunit régulièrement pour étudier la stratégie de développement à long terme et les grands plans d’investissement et de financement de l’entreprise et faire des suggestions.
3. Culture d & apos; entreprise
L’entreprise a cultivé une culture d’entreprise avec ses propres caractéristiques, y compris une vision du développement qui reflète ses propres caractéristiques d’entreprise, des valeurs positives, une philosophie d’entreprise honnête et fiable, l’exécution de la responsabilité sociale et l’esprit d’entreprise novateur. Renforcer la conscience de l’innovation et cultiver l’esprit d’innovation est l’un des éléments importants de la construction de la culture d’entreprise de l’entreprise. Grâce à l’Organisation de la formation, à la communication interne et à d’autres moyens, l’entreprise a pleinement reconnu que l’innovation de l’entreprise dépend de chaque département et s’étend à tous les travaux, non seulement l’innovation technologique, mais aussi l’innovation en gestion, l’innovation en produits et services, etc., et a progressivement établi l’innovation de l’entreprise Shanghai New Culture Media Group Co.Ltd(300336)
4. Ressources humaines
Au cours des dernières années, l’entreprise a constamment amélioré le système de gestion des ressources humaines, en mettant l’accent sur l’introduction de talents, l’amélioration des responsabilités professionnelles, l’évaluation et l’incitation, la formation et l’éducation, la formation d’un mécanisme de concurrence Bénin et la création d’un environnement harmonieux pour l’emploi. À l’avenir, l’entreprise favorisera le développement de l’entreprise par le développement et l’optimisation des ressources humaines et mettra en place et améliorera encore le système de gestion des ressources humaines en termes d’incitation, d’évaluation et de formation.
5. Responsabilité sociale
Au cours du processus de développement, l’entreprise a tenu compte des avantages économiques et sociaux, a pris l’initiative d’assumer des obligations de responsabilité sociale, a géré légalement l’entreprise, a payé des impôts conformément à la loi, a été enthousiaste à l’égard du bien – être public et a renforcé la construction du parti, a efficacement protégé les droits et intérêts légitimes des actionnaires, des employés, des clients et des fournisseurs, afin de promouvoir le développement harmonieux de l’entreprise et de la société.
Évaluation des risques
L’entreprise a formulé des objectifs généraux à long terme, complétés par des stratégies et des processus opérationnels spécifiques pour atteindre les objectifs opérationnels des employés. Entre – temps, un processus efficace d’évaluation des risques est mis en place pour permettre aux ministères d’identifier et de réagir aux changements qui ont une incidence importante et générale sur l’entreprise, y compris les risques opérationnels, environnementaux et financiers.
Activités de contrôle
1. Activités financières
La société a formulé des systèmes tels que le système de gestion des fonds monétaires, le système de gestion des fonds collectés et le système de gestion des investissements étrangers. La séparation des postes incompatibles dans le traitement des opérations de fonds monétaires; Des procédures strictes d’examen de l’autorisation ont été mises en place pour normaliser les activités d’investissement, de collecte de fonds et d’exploitation des fonds de l’entreprise afin de prévenir efficacement les risques liés aux activités des fonds et d’améliorer l’efficacité des fonds.
2. Gestion des biens
La Société met en œuvre la gestion des actifs conformément au système de gestion des immobilisations, au règlement sur la gestion des entrepôts et à d’autres systèmes, en veillant strictement à ce que le processus physique soit séparé du processus comptable correspondant. L’entreprise attache de l’importance à la gestion de la sécurité des actifs, effectue régulièrement des inventaires, assure un bon fonctionnement des actifs de l’entreprise et la sécurité des biens.
3. Achats et paiements
La Société met en œuvre la gestion des achats et des paiements conformément à la procédure de contrôle des achats et au système de gestion des comptes créditeurs, et gère en stricte conformité avec le système de gestion financière et les mesures d’appui pertinentes. Elle a normalisé et contrôlé les processus d’approbation des achats, d’acceptation des arrivées, d’enregistrement du grand livre, de gestion des factures, de préparation des bons de tenue de livres, d’approbation des paiements, de paiement des paiements, de rapprochement des comptes créditeurs et de préparation de l’analyse du vieillissement des comptes créditeurs, afin de combler les lacunes dans les liens d’achat. Réduire les risques liés aux achats.
4. Ventes et perception
L’entreprise a élaboré des descriptions de travail pour les postes liés aux ventes, a précisé les responsabilités et les pouvoirs du plan de vente du Ministère, des commandes de vente, des devis des clients, de la gestion des clients et des recettes de vente, et a mis en place un système de gestion efficace et des procédures d’approbation des autorisations.
5. Recherche – développement
L’entreprise a mis en place un système complet de gestion de la R & D des produits, renforcé la gestion de l’ensemble du processus de R & D, normalisé le comportement de R & D, encouragé la transformation et l’utilisation efficace des r ésultats de R & D et constamment amélioré la capacité d’innovation indépendante de l’entreprise.
6. Rapports financiers
Conformément aux normes comptables nationales et aux lois et règlements pertinents, et en stricte conformité avec les normes comptables pour les entreprises et d’autres systèmes de gestion financière pertinents, la société a précisé les flux de travail et les exigences connexes afin d’assurer la préparation légale, la conformité, l’authenticité, l’exhaustivité et l’efficacité des rapports financiers. La personne responsable des finances est responsable de l’Organisation et de la direction de la préparation, de la fourniture, de l’analyse et de l’utilisation des rapports financiers. La personne responsable de l’entreprise est responsable de l’authenticité et de l’exhaustivité des rapports financiers.
7. Gestion des contrats
La société a formulé des systèmes de gestion liés au contrat, normalisé les processus pertinents et les droits d’examen et d’approbation du contrat, y compris l’examen, la conclusion, l’exécution, la modification et la résiliation, et les avocats sont chargés d’examiner le texte du contrat, la modification, la résiliation et le règlement des différends, de prévenir et de réduire les risques juridiques de la société et de protéger efficacement les droits et intérêts légitimes de la société.
Information et communication
L’entreprise a élaboré une série de systèmes internes de contrôle de l’information et de la communication et de documents normatifs, tels que le système de gestion de la divulgation de l’information et le système de gestion de l’enregistrement des initiés à l’information privilégiée, et a utilisé le système ERP, le système mes et d’autres systèmes de gestion de l’information pour assurer la communication interne et externe de l’information. Les informations publiées à l’extérieur de la société sont examinées et approuvées par les dirigeants concernés avant d’être publiées à l’extérieur.
Contrôle interne
Le Conseil des autorités de surveillance de la société est chargé de superviser l’exécution des tâches du Conseil d’administration, des administrateurs et de la direction ainsi que le fonctionnement de la société conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et aux lignes directrices du Conseil des autorités de surveillance des sociétés cotées. Le Service d’audit relevant du Comité d’audit de la société supervise et inspecte régulièrement ou irrégulièrement la mise en œuvre du système de contrôle interne, l’utilisation des fonds collectés, les transactions entre apparentés, les investissements étrangers importants et les dépenses connexes de tous les départements et filiales de la société conformément au système de contrôle interne pertinent.
Base d’évaluation du contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système de contrôle interne et aux normes d’identification des défauts de contrôle interne.
Norme d’identification des défauts de contrôle interne
1. Le Conseil d’administration de la société a étudié et déterminé la norme d’identification des défauts de contrôle interne applicable à la société du point de vue du contrôle interne des rapports financiers et du contrôle interne des rapports non financiers, conformément aux exigences d’identification des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société et en combinaison avec l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, etc. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
Catégorie défauts majeurs défauts importants défauts généraux
Montant potentiel d’inexactitude des recettes d’exploitation ≥ recettes d’exploitation 0,5% ≤ montant d’inexactitude des recettes d’exploitation recettes d’exploitation 1% montant recettes d’exploitation 1% montant 0,5%
Total de l’actif montant potentiel d’inexactitude ≥ total de l’actif 0,5% ≤ montant d’inexactitude total de l’actif 1% montant total de l’actif 1% montant 0,5%
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
L’environnement de contrôle des défauts majeurs est inefficace; Les comportements frauduleux graves des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société; La société corrige et retrace les rapports financiers publiés et ceux découverts par l’expert – comptable agréé qui n’ont pas été identifiés par le contrôle interne de la société; Inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours.
Défaut important de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux normes comptables pour les entreprises; Aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été mis en place; En ce qui concerne le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales, il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Les défauts généraux se réfèrent à d’autres défauts de contrôle interne, à l’exception des défauts majeurs susmentionnés.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indice défauts majeurs défauts importants défauts généraux
Montant de la perte de biens montant de la perte ≥ résultat d’exploitation résultat d’exploitation 1% ≤ montant de la perte résultat d’exploitation 2% montant résultat d’exploitation 2% 1%
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les défauts majeurs sont susceptibles de réduire considérablement l’efficacité ou l’effet du travail, d’accroître considérablement l’incertitude de l’effet ou de s’écarter sensiblement de l’objectif prévu.
Les défauts importants sont plus susceptibles de se produire, de réduire considérablement l’efficacité ou l’effet du travail, d’accroître considérablement l’incertitude de l’effet ou de le faire s’écarter sensiblement de l’objectif prévu.
Les défauts courants sont moins susceptibles de se produire, de réduire l’efficacité ou l’effet du travail, d’accroître l’incertitude quant à l’effet ou de l’écarter de l’objectif prévu.
Défauts de contrôle interne et identification
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers de la société, il n’y a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée.
Conformément à la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers de la société, aucun défaut majeur ou défaut important de contrôle interne dans les rapports non financiers de la société n’a été constaté au cours de la période considérée.
