Nuode Investment Co.Ltd(600110)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Nuode Investment Co.Ltd(600110) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ Non
6. Si la divulgation des principales lacunes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont les départements fonctionnels du siège social, les unités non constituées en société et les filiales. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Le rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société est de 3,3%. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Gestion stratégique de l’entreprise, gouvernance d’entreprise, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, activités de capital, gestion d’actifs, financement et investissement, achats, ventes, recherche et développement, construction d’ingénierie, garantie, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transmission interne de l’information, systèmes d’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risques stratégiques de l’entreprise, risques opérationnels liés à la construction d’immobilisations et à la transformation de l’équipement, risques liés à la stabilité de l’entreprise, risques liés à la production de sécurité et à la protection de l’environnement, risques liés à la gestion des ventes, risques liés à la gestion des achats, risques liés à la qualité des produits, risques liés à la construction d’un gouvernement propre, risques juridiques, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux méthodes d’évaluation du système de contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de la société, en combinaison avec l’échelle de la société, les caractéristiques de L’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, etc., et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Le montant de l’inexactitude potentielle du bénéfice net est supérieur ou égal au montant de l’inexactitude potentielle est inférieur à 6% du bénéfice net vérifié de l’année du bénéfice net vérifié de l’année ou inférieur à 10% du bénéfice net vérifié de l’année du bénéfice net vérifié de l’année et n’est pas inférieur à 1 million de RMB. Et pas moins de 500000 yuans. 500000 yuans.
Le total des actifs est supérieur ou égal à 1% du total des actifs et inférieur ou égal à 0,6% du total des actifs.
0,6%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes des lacunes individuelles ou d’autres lacunes qui ne permettent pas de prévenir, de détecter et de corriger rapidement les inexactitudes importantes dans les rapports financiers.
Dans les cas suivants, il est considéré comme un défaut majeur:
Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
L’entreprise corrige les rapports financiers publiés;
L’expert – comptable agréé constate qu’il y a des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne ne constate pas ces inexactitudes dans le processus de fonctionnement;
(4) la surveillance du contrôle interne par le Comité d’audit et les institutions d’audit interne est inefficace.
Défauts importants 1) la supervision du contrôle interne par l’entreprise est inefficace;
Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR et ne pas établir de procédures et de contrôles antifraude; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens perte directe de biens ≥ 2 millions de RMB 1 million ≤ perte directe de biens perte directe de biens ＜ 1 million de RMB ＜ 2 millions de RMB
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes (1) L’absence de processus décisionnels démocratiques dans l’entreprise, par exemple de processus décisionnels collectifs;
La procédure de prise de décisions de l’entreprise n’est pas scientifique, comme les erreurs de prise de décisions;
Violation des lois et règlements nationaux, en cas d’accident majeur de production de sécurité ou de pollution de l’environnement;
Perte de personnel de direction ou de techniciens occupant des postes clés;
Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs ou importants, n’ont pas été corrigés;
Absence de contrôle du système ou défaillance systématique du système pour les activités importantes.
Les défauts importants sont déterminés en fonction du degré d’influence, à l’exception d’autres cas identifiés comme des défauts importants.
Les défauts généraux sont déterminés en fonction du degré d’influence, à l’exception d’autres cas identifiés comme des défauts majeurs et des défauts importants.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts généraux de contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Au cours de la période visée par le rapport, il peut y avoir des défauts généraux de contrôle interne dans les rapports non financiers dans la gestion quotidienne de l’exploitation de la société. Comme le contrôle interne de la société dispose d’un double mécanisme de surveillance de l’auto – évaluation et de l’audit interne, les défauts généraux de contrôle interne peuvent être détectés en temps opportun. En outre, un plan de rectification a été élaboré pour les défauts généraux de contrôle interne et des mesures de rectification ont été mises en œuvre pour rendre les pertes causées par les défauts généraux de contrôle interne contrôlables. Les défauts généraux susmentionnés du contrôle interne n’ont pas d’incidence importante sur l’authenticité et l’exactitude des rapports financiers de la société. 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non
2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de l’année en cours, l’entreprise a continué de normaliser la construction du système de contrôle interne, de mettre à jour et d’améliorer le manuel de contrôle interne existant de l’entreprise en fonction des résultats de l’évaluation du contrôle interne en 2021 au Siège de l’entreprise, et de le solidifier et de le mettre en œuvre par l’intermédiaire du système d’évaluation du contrôle interne. Du point de vue du contrôle opérationnel, le contrôle des risques est effectué pour les principaux cycles opérationnels des unités existantes. En 2022, l’entreprise continuera d’approfondir la construction d’un système de contrôle interne axé sur les risques, d’améliorer encore le système de contrôle interne, de renforcer l’audit spécial du contrôle interne sur l’externalisation, la gestion des ventes, les projets de recherche et de développement, les projets d’infrastructure, etc., en mettant l’accent sur l’évaluation du contrôle interne de l’ensemble du processus et de l’ensemble des éléments dans les questions importantes, les activités importantes et les principaux domaines de risque, afin de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Chen Lizhi Nuode Investment Co.Ltd(600110) 19 avril 2022
