Huachuang Securities Co., Ltd.
À propos de Jiangsu Jiejie Microelectronics Co.Ltd(300623)
Avis de vérification du rapport d’évaluation du contrôle interne de 2021
Huachuang Securities Co., Ltd. (ci – après dénommée « huachuang securities» ou « institution de recommandation») en tant qu’institution de recommandation de Jiangsu Jiejie Microelectronics Co.Ltd(300623) Le rapport annuel d’auto – évaluation du contrôle interne de Jiangsu Jiejie Microelectronics Co.Ltd(300623) 2021 a été vérifié conformément aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées Au GEM, etc., comme suit:
Vérification du contrôle interne du promoteur
Le représentant de la recommandation du Jiangsu Jiejie Microelectronics Co.Ltd(300623) Consulter le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de l’année 2021 publié par le Conseil d’administration de la société pour une vérification complète et sérieuse de l’intégrité, de la rationalité et de l’efficacité du contrôle interne de la société.
Base d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise et norme d’identification des défauts de contrôle interne
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières, des spécifications de base du contrôle interne de la société, des lignes directrices pour l’application du contrôle interne de la société et d’autres lois, règlements et documents normatifs pertinents, et en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de la société, l’efficacité de la conception et de l’exploitation du contrôle interne de la société au 31 décembre 2021 est évaluée sur la base de la supervision quotidienne et spéciale du contrôle interne.
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences du système de normes de contrôle interne de la société en ce qui concerne l’identification des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de la société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque, et a étudié et déterminé les normes spécifiques d’identification des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
Degré d’importance défauts généraux défauts importants défauts majeurs
Montant inexact ＜ montant inexact de l’actif total dans les états financiers consolidés ≥ comptabilité consolidée
État de l’actif total 1% de l’actif total ≤ montant inexact ＜ 5% de l’actif total dans l’état comptable consolidé
5% du total des actifs du tableau
Montant de l’inexactitude ＜ comptabilité consolidée État comptable consolidé total des recettes d’audit montant de l’inexactitude ≥ comptabilité consolidée
1% du montant total des recettes vérifiées dans les états des recettes totales ≤ montant inexact ＜ montant total des recettes vérifiées dans les états financiers consolidés
1% 5% 5%
Montant inexact ＜ montant inexact du bénéfice total dans les états financiers consolidés ≥ comptabilité consolidée
3% du bénéfice total de l’état des résultats 3% du bénéfice total ≤ montant de l’inexactitude ＜ 5% du bénéfice total de l’état comptable consolidé
5% du bénéfice total déclaré
Note: les indicateurs pertinents des états financiers consolidés sont fondés sur les états financiers vérifiés du dernier exercice. Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères de jugement du degré de défaut
1. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société trichent et causent des pertes importantes et des effets négatifs à la société; 2. Les défauts importants découverts et signalés à la direction n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable;
3. L’expert – comptable agréé a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas constaté ces erreurs pendant le fonctionnement;
4. La supervision du contrôle interne du Comité d’audit de la société et du Département d’audit est inefficace.
1. Les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux normes comptables généralement reconnues;
2. Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
3. Il n’existe pas de procédure de contrôle correspondante pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
4. Il y a un ou plusieurs défauts dans le processus d’établissement des rapports financiers qui, bien qu’ils n’atteignent pas la norme d’identification des défauts majeurs, ont une incidence sur l’atteinte de l’objectif réel et précis de l’établissement des rapports financiers;
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs et d’autres défauts de contrôle interne par rapport aux critères des défauts importants.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères de jugement du degré de défaut
Perte directe pour défaut majeur 0,5% de l’actif total
0,2% du total des actifs présentant des défauts importants ＜ montant de la perte directe ≤ 0,5% du total des actifs
Perte directe de défauts généraux ≤ 0,2% du total des actifs
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères de jugement du degré de défaut
1. Les procédures décisionnelles entraînent des erreurs importantes;
2. L’absence de contrôle institutionnel ou de défaillance systématique des activités importantes et l’absence de contrôle compensatoire efficace;
3. La perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs est grave;
4. Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs, n’ont pas été corrigés;
5. Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
1. Les procédures décisionnelles entraînent des erreurs générales;
2. Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des défauts;
Défauts importants 3. Perte importante de personnel d’affaires pour les postes clés;
4. Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts importants, n’ont pas été corrigés;
5. Les défauts généraux n’ont pas été corrigés;
6. Autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise.
1. La procédure de prise de décisions n’est pas efficace;
2. Le système ou le système opérationnel général présente des défauts;
3. La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave.
Évaluation du contrôle interne de l’entreprise
Environnement de contrôle
L’environnement de contrôle de l’entreprise reflète l’attitude de la direction et de la direction à l’égard de l’importance du contrôle. La qualité de l’environnement de contrôle détermine directement si le système de contrôle interne peut être mis en œuvre avec succès et l’effet de mise en œuvre. Conformément à l’idée de base d’un fonctionnement normalisé, l’entreprise s’efforce activement de créer un bon environnement de contrôle, qui se reflète principalement dans les aspects suivants: 1. La communication et la mise en oeuvre de l’intégrité et des valeurs morales.
L’intégrité et les valeurs morales sont des éléments importants de l’environnement de contrôle, qui ont une incidence sur la conception et le fonctionnement des processus opérationnels importants de l’entreprise. L’entreprise a toujours attaché de l’importance à la création et au maintien d’une telle atmosphère, a établi une série de normes internes, telles que le Manuel des employés, et a mis en œuvre efficacement ces canaux multiples et omnidirectionnels grâce à un système de sanctions sévères et à la pratique personnelle des cadres supérieurs.
2. Accent mis sur les compétences
La direction de l’entreprise attache une grande importance à l’établissement du niveau de compétence requis pour un emploi particulier, ainsi qu’aux exigences en matière de connaissances et de compétences nécessaires pour atteindre ce niveau. Conformément au processus opérationnel et aux exigences du poste, conformément aux principes d’équité, d’égalité, de concurrence et de sélection au mérite, recruter des talents à la fois moraux et talentueux, et mettre en œuvre la formation préalable à l’emploi, la formation aux compétences post érieures, la formation au transfert d’emploi et l’éducation à la mise à jour des connaissances pour les employés en service afin d’améliorer leur propre niveau d’affaires et leurs compétences professionnelles. À l’heure actuelle, l’entreprise compte 1 770 employés à la fin de la période (dont 658 dans la filiale jiejie Semiconductor, 50 dans la filiale jiejie (Shanghai), 37 dans la filiale jiejie (Wuxi), 14 dans les nouveaux matériaux de la filiale jiejie Semiconductor, 30 dans la filiale jiejie (Shenzhen), 30 dans l’Institut de recherche jiejie Nantong et 111 dans la filiale jiejie Nantong), avec une moyenne annuelle de 1 526 employés (dont 581 dans la filiale jiejie Semiconductor et 40 dans la filiale jiejie (Shanghai). Jiejie (Wuxi) 33 personnes, jiejie half
11 personnes pour les nouveaux matériaux conducteurs, 25 personnes pour jiejie (Shenzhen), 31 personnes pour jiejie Nantong Research Institute et 48 personnes pour jiejie Nantong Technology). Le personnel technique de R & D 368 personnes représentait 20,80% du personnel de l’entreprise à la fin de la période et 24,12% du personnel moyen de l’entreprise. L’entreprise compte 7 employés ayant des titres supérieurs, 24 employés ayant des titres intermédiaires et 91 employés ayant des titres subalternes.
En fonction des besoins réels du travail, l’entreprise a mis en place diverses formes de formation et d’éducation post érieures à différents postes, et tout le personnel a mis en place un système de postes avec des certificats afin que tous les employés puissent être qualifiés pour le poste de travail actuel.
3. Degré de participation de la direction
Les responsabilités du Gouvernement d’entreprise sont clairement énoncées dans les statuts et les politiques de la société. La direction, par ses propres activités et avec l’appui du Comité de vérification, surveille les conventions comptables de l’entreprise ainsi que les travaux et les résultats des vérifications internes et externes. Les responsabilités des responsables de la gouvernance comprennent également la surveillance de l’efficacité de la conception et de la mise en oeuvre des politiques et des procédures utilisées pour examiner l’efficacité des contrôles internes.
4. Philosophie et style de gestion de la direction
La direction de l’entreprise est responsable du fonctionnement de l’entreprise ainsi que de l’élaboration, de la mise en oeuvre et de la supervision des stratégies et des procédures opérationnelles. Le Conseil d’administration et le Comité d’audit exercent un contrôle efficace. La direction crée la culture de l’entreprise avec l’esprit de « dévouement au devoir, honnêteté et fiabilité, pragmatisme et efficacité, création d’excellence »; Gérer l’entreprise avec « l’honnêteté, le pragmatisme, l’innovation et l’avantage mutuel » comme valeurs fondamentales; Afin de contrôler la qualité conformément à la politique de « satisfaction des clients, contrôle des processus et assurance de la qualité; progrès technologique pour l’innovation et l’élargissement du marché pour créer des marques célèbres», nous avons mis en place des modes de gestion tels que 7S, informatisation, personnalisation et personnalisation, nous nous en tenons à L’amélioration continue et nous nous sommes progressivement développés en une excellente entreprise de recherche, de fabrication et de vente de dispositifs discrets à semi – conducteurs de première classe qui satisfait les clients.
5. Structure organisationnelle
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, la société a créé l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance pour s’acquitter respectivement des fonctions de prise de décisions, de gestion et de surveillance. Le Conseil d’administration se compose d’un Comité d’investissement stratégique, d’un Comité de rémunération et d’évaluation, d’un Comité de nomination et d’un Comité de gestion de la vérification, qui sont directement responsables devant le Conseil d’administration. La société clarifie les responsabilités et les pouvoirs, les conditions d’emploi, les règles de procédure et les procédures de travail du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction, et veille à ce que la prise de décisions, l’exécution et la supervision soient séparées les unes des autres afin de créer un équilibre des pouvoirs. Chaque département est établi en fonction des besoins de l’entreprise en matière de développement opérationnel, de contrôle interne et de caractéristiques commerciales, et les principales responsabilités de chaque département sont clairement définies.
En fonction des caractéristiques de l’industrie des semi – conducteurs et de la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a actuellement mis en place 4 départements, 2 bureaux, 1 centre financier, 1 centre d’information, 1 centre de recherche en technologie d’ingénierie, 1 centre de qualité, 2 divisions d’affaires, 4 filiales à part entière et 3 filiales de contrôle. Tous les départements exécutent leurs travaux conformément aux dispositions des responsabilités du Département pour former leurs propres fonctions, assumer leurs propres responsabilités, coopérer et se restreindre mutuellement. Le système de contrôle interne a optimisé l’allocation des ressources et amélioré l’efficacité de l’entreprise. Les principales responsabilités de chaque ministère sont les suivantes:
Département de l’administration des ressources humaines. En fonction des besoins stratégiques de l’entreprise en matière de développement, formuler une stratégie en matière de ressources humaines, coordonner pleinement la construction du système de ressources humaines de l’entreprise, participer à la construction d’un système de gestion normalisé de l’entreprise et créer une sector – forme concurrentielle de développement des ressources humaines et une sector – forme culturelle de l’entreprise. Superviser le travail administratif quotidien de l’entreprise, être responsable de la formulation du système de gestion administrative de l’entreprise, de la gestion des documents de gestion, de la gestion administrative quotidienne, de la gestion logistique générale, des dépenses administratives, etc., afin de s’assurer que les problèmes administratifs et logistiques de l’entreprise sont résolus en temps opportun et de construire une base solide pour la réalisation des objectifs de l’entreprise.
Département de l’audit. Être responsable du contrôle interne, de l’audit et de la supervision de toutes les activités d’exploitation et de gestion de l’entreprise, participer à la discussion et à la prise de décisions concernant les activités d’exploitation et de gestion, achever le travail quotidien d’audit du contrôle interne, prévenir et contrôler les risques d’exploitation de l’entreprise et maintenir les procédures normales d’exploitation et de gestion de l’entreprise.
Département de la gestion du matériel. Préparer le plan d’entreposage conformément aux exigences du plan d’exploitation, de la gestion budgétaire globale et du plan de production de l’entreprise, organiser et mettre en oeuvre le plan d’achat, de production et de vente de l’entreprise et l’exécution du budget, gérer l’inventaire des matières premières, des produits semi – finis, des produits finis et des consommables de faible valeur, assurer l’efficacité, l’ordre et la fluidité de la logistique de l’entreprise et répondre aux besoins opérationnels de l’entreprise.
Département de l’ingénierie du matériel. Être entièrement responsable de la gestion globale de l’équipement et des installations de production de l’entreprise, de la production de sécurité et de la protection de l’environnement, afin d’assurer le bon fonctionnement de l’entreprise.
Bureau du Secrétaire. Être responsable de la liaison externe en matière de relations publiques, de la divulgation de l’information, des valeurs mobilières, de la gestion des investissements, de la formulation de la planification stratégique, de la collecte de l’information et du contrôle des risques juridiques de l’entreprise, et fournir un soutien à la prise de décisions en matière de stratégie, d’investissement et d’exploitation des capitaux de l’entreprise.
Bureau de gestion de la sécurité et de l’environnement. Sur la base des politiques et réglementations nationales relatives à la sécurité de la production et à la protection de l’environnement, combiner les exigences en matière de sécurité de la production et de protection de l’environnement avec les caractéristiques industrielles de l’entreprise, organiser la formulation du système de gestion de la sécurité et de la protection de l’environnement de l’entreprise, exercer ses pouvoirs conformément à la loi, organiser l’inspection et la supervision et veiller à ce que les mesures de sécurité et la protection de l’environnement de l’entreprise soient mises en œuvre.
Centre financier. Sous la direction des lois et règlements pertinents de l’État et de l’objectif global de développement de la stratégie d’exploitation de la société, normaliser le comportement financier de la société, effectuer des travaux de gestion financière tels que l’investissement financier, le financement, la comptabilité financière, le contrôle des coûts et l’allocation raisonnable des fonds et des actifs pertinents de la société, afin d’assurer un travail financier raisonnable et légal de la société, l’intégrité des actifs de la société et l’utilisation efficace des fonds, afin d’atteindre l’objectif de gestion financière de la valeur maximale de la société.
