Code de la société: Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) nom abrégé de la société: Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne en matière de rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation comprennent: le siège social de la société et 74 filiales subordonnées (dont 2 filiales annulées au cours de la période en cours ne sont pas incluses dans la portée de l’évaluation). 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100,00
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100,00
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
La structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités en capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, l’externalisation des activités, les Rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, la transmission interne de l’information, les systèmes d’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Activités en capital, ventes, achats, gestion d’actifs, opérations connexes et gestion des investissements. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au droit des sociétés, au droit comptable, aux normes comptables pour les entreprises, aux normes de base de contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’au système, au processus et aux règlements pertinents de contrôle interne de la société. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Bénéfice net le bénéfice net faussement déclaré représente 5% du bénéfice net le plus récent de la société ≤ le bénéfice net faussement déclaré représente le bénéfice net de la société ne constitue pas un défaut majeur, un défaut important d’un exercice comptable autre qu’un défaut vérifié de la société au cours du dernier exercice comptable.
Plus de 10% de l’amortissement, et la proportion du bénéfice net Net calculé en termes absolus est inférieure à 10%;
Plus de 5 millions de yuans. Et le montant absolu est supérieur à 3 millions de RMB
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs la combinaison d’un ou de plusieurs défauts généraux peut affecter gravement l’efficacité du contrôle interne global, ce qui entraîne l’incapacité de l’entreprise à prévenir ou à détecter en temps opportun des écarts importants par rapport à l’objectif global de contrôle: (1) la fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de L’entreprise; L’expert – comptable agréé constate qu’il y a des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne ne constate pas ces inexactitudes dans le processus de fonctionnement; La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit et de gestion des risques de l’entreprise et le Département de l’audit interne est inefficace; Autres défauts susceptibles d’affecter le jugement correct de l’utilisateur du rapport.
Défauts importants la combinaison d’un ou de plusieurs défauts généraux est moins grave que les défauts majeurs, mais la gravité de l’incapacité de l’entreprise à prévenir ou à détecter les écarts par rapport à l’objectif global de contrôle est encore importante, ce qui doit attirer l’attention de la direction de l’entreprise.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Le montant de la perte de biens de la société représente 5% du dernier montant de la perte de la société ≤ le montant de la perte représente le plus petit défaut majeur de la société, le déficit important de l’exercice comptable le bénéfice net vérifié de l’exercice comptable le plus récent, à l’exception d’autres défauts.
Plus de 10% et la proportion du montant absolu supérieur au bénéfice est inférieure à 10%, et
5 millions de dollars. Le montant est supérieur à 3 millions de RMB.
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes (1) L’absence de processus décisionnels démocratiques dans les entreprises, comme l’absence de processus décisionnels « trois fois un grand »; La procédure de prise de décisions de l’entreprise n’est pas scientifique, par exemple en cas d’erreur de prise de décisions; Violation des lois et réglementations nationales, telles que la pollution de l’environnement; Perte de personnel de direction ou de personnel technique; Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes; Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs ou importants, n’ont pas été corrigés; Absence de contrôle du système ou défaillance systématique du système pour les activités importantes.
Défauts importants (1) Erreur générale causée par le processus décisionnel; La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave;
Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des défauts; Les défauts importants constatés dans l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été corrigés, etc.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu de défaut général dans le contrôle interne de l’information financière de la société. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non
2.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu de défauts généraux dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société.
2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
L’évaluation n’a révélé aucun défaut majeur, mais l’entreprise attache une grande importance à l’amélioration continue du système de contrôle interne.
En 2021, la société a encore renforcé le système des administrateurs indépendants. La société a mis en place un système efficace d’administrateurs indépendants, engagé des administrateurs indépendants ayant les capacités professionnelles correspondantes et joué le rôle d’administrateurs indépendants dans le fonctionnement de la société. En outre, la société a continué de jouer le rôle du Département de l’audit interne (Bureau de l’inspection disciplinaire, de l’audit et du contrôle des risques (supervision globale) dans le contrôle interne et a mené des activités de surveillance quotidienne et spéciale dans les filiales importantes et les activités commerciales importantes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de la société, en 2021, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts majeurs du contrôle interne des rapports financiers et non financiers. Grâce au fonctionnement, à l’analyse et à l’évaluation du système de contrôle interne, l’entreprise a efficacement évité les risques liés à la gestion des opérations et a favorisé la réalisation des objectifs de contrôle interne. Par la suite, l’entreprise optimisera davantage le système de contrôle interne, améliorera continuellement le système de contrôle interne et veillera à ce que le système de contrôle interne soit mis en œuvre efficacement à mesure que l’environnement opérationnel change. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Wu ronghui Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) 19 avril 2022
