Citic Securities Company Limited(600030)
À propos de Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032)
Et Zhejiang Energy Group finance Co., Ltd.
En 2021, les avis de vérification sur l’exécution de l’Accord de coopération en matière de services financiers et les opérations entre apparentés sont considérés comme des institutions de recommandation pour Zhejiang Provincial New Energy Investment Group Co.Ltd(600032) Citic Securities Company Limited(600030) Conformément aux dispositions des lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 5 – opérations et opérations connexes, au cours de la période de surveillance continue, l’Accord de coopération en matière de services financiers et les opérations connexes entre la société et Zhejiang Energy Group finance Co., Ltd. (ci – après dénommée « société financière») ont été vérifiés. Les détails de la vérification sont les suivants:
Introduction à la situation de base et aux relations connexes de la société financière
1. Informations de base
La Société financière est une institution financière non bancaire agréée par la Commission de réglementation des assurances Bank Of China Limited(601988) La Société financière a été officiellement constituée en société en août 2006 avec un capital social de 2820959606 millions de RMB et l’actionnaire contrôlant est Zhejiang Energy Group Co., Ltd. Les informations de base de la société financière sont les suivantes:
Numéro d’enregistrement de la licence d’entreprise de la personne morale: 91330 Sgis Songshan Co.Ltd(000717) 866688j
Code de l’organisme de licence financière: l0046h23 Shanghai Hajime Advanced Material Technology Co.Ltd(301000) 1
Représentant légal: Shi Yunfeng
Registered address: 9th Floor, Building 1, huazhe Plaza, Huancheng North Road, Hangzhou
Champ d’application:
Gérer les services de conseil financier et financier, L / C et les services de conseil et d’agence connexes pour les unités membres; Aider les sociétés membres à recevoir et à payer les paiements de transaction; Une agence d’assurance agréée; Fournir une garantie aux unités membres; Gérer les prêts confiés et les investissements confiés entre les unités membres; Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres; Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres; Prêt interbancaire; Approuver l’émission d’obligations de sociétés financières; Souscription d’obligations d’entreprise d’unités membres; Investir des capitaux propres dans des institutions financières; Investissements en valeurs mobilières; Autres activités prescrites par les lois et règlements ou approuvées par les organismes de réglementation des banques et des assurances.
2. Informations de base sur le contrôle interne des sociétés financières
La Société financière a créé l’Assemblée des actionnaires, la Direction générale du parti, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la haute direction conformément aux statuts, et a précisé les responsabilités du Conseil d’administration et des administrateurs, des autorités de surveillance et de la haute direction en matière de gestion des risques; La structure de gouvernance de la société financière est saine et, conformément au principe de l’équilibre mutuel entre le système de prise de décisions, le système de supervision et de rétroaction et le système d’exécution, une structure organisationnelle avec une division rationnelle du travail, des responsabilités claires et des rapports clairs est établie, ce qui fournit les conditions préalables nécessaires à l’efficacité du contrôle interne.
Le Conseil d’administration est chargé de veiller à ce que la société financière établisse et mette en œuvre un système de contrôle interne adéquat et efficace; Examiner et approuver la stratégie opérationnelle globale et les principales politiques, et vérifier et évaluer régulièrement la mise en œuvre; Veiller à ce que la société financière opère avec prudence dans le cadre des lois et politiques pertinentes, à ce que le niveau de risque acceptable soit clairement établi et à ce que la haute direction prenne les mesures nécessaires pour identifier, mesurer, surveiller et contrôler les risques; Examiner et approuver l’Organisation; Veiller à ce que la haute direction surveille et évalue l’adéquation et l’efficacité du système de contrôle interne.
Le Conseil d’administration est composé d’un Comité de gestion des risques et d’un Comité d’audit. Le Comité de gestion des risques est chargé d’examiner les risques et de prendre des décisions sur des questions importantes telles que le développement des activités, les investissements à l’étranger et le crédit de la société financière. Le Comité d’audit est chargé de superviser et d’inspecter la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société financière.
En ce qui concerne les principales activités de contrôle de la société financière:
Conformément aux règles et règlements de la CBRC, la société financière a formulé des mesures de gestion et des systèmes opérationnels pour la gestion des règlements et la gestion des dépôts. Chaque système opérationnel a un processus opérationnel détaillé, et chaque lien opérationnel du processus, le rôle d’exécution et les principales règles opérationnelles ont été clarifiés afin de contrôler efficacement les risques opérationnels.
Contrôle des opérations en capital
Gestion des règlements
Afin de normaliser les activités de règlement du RMB, de contrôler et de prévenir efficacement les risques de règlement et d’assurer le fonctionnement normal, sûr et stable des activités de règlement, la société financière a formulé les mesures de gestion des comptes des sociétés membres, les procédures d’ouverture, de modification et d’annulation des comptes des sociétés Membres conformément aux mesures de paiement et de règlement de la Banque populaire de Chine et aux mesures de gestion des sociétés financières des groupes d’entreprises et à d’autres lois et règlements. Les procédures opérationnelles de règlement des fonds des sociétés membres, les mesures de gestion des paiements par procuration et d’autres mesures de gestion des activités et processus opérationnels contrôlent la probabilité de risque d’erreur par des opérations commerciales normalisées. Entre – temps, le budget, le dépôt et les instructions de paiement sont soumis par l’intermédiaire du système d’affaires afin de garantir strictement la sécurité et la commodité du Règlement. La Société financière établit un mécanisme de rapprochement strict. Les sociétés membres peuvent effectuer le rapprochement en ligne par l’intermédiaire du système bancaire en ligne ou effectuer le rapprochement hors ligne en imprimant les relevés de compte dans le système d’information.
Gestion des dépôts
Afin de renforcer la gestion des dépôts de RMB et de normaliser les activités de dépôt de RMB de la société, la société financière a formulé des mesures de gestion des dépôts des sociétés membres, des mesures de tarification des taux d’intérêt des dépôts d’absorption et d’autres systèmes conformément aux mesures de gestion des dépôts des unités RMB et à d’autres lois et règlements, et a normalisé les opérations pertinentes des activités de dépôt de RMB. La Société financière procède à un examen rigoureux des comptes de dépenses des déposants et gère rigoureusement les documents de scellement réservés et les certificats de paiement des dépôts afin de prévenir efficacement les activités frauduleuses; La Société financière respecte strictement les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit, et les politiques pertinentes sont appliquées en stricte conformité avec les règlements pertinents du CIRC et de la Banque populaire de Chine, afin de garantir pleinement la sécurité des fonds des unités membres et de protéger les droits et intérêts légitimes des parties concernées.
Opérations interbancaires
Afin de renforcer la gestion des activités interbancaires et de normaliser les processus opérationnels interbancaires, la société financière a formulé des mesures de gestion des activités interbancaires conformément à l’avis sur la réglementation des activités interbancaires des institutions financières, aux mesures de gestion des prêts interbancaires, aux mesures provisoires de gestion des certificats de dépôt interbancaires, aux mesures de Gestion des opérations obligataires sur le marché obligataire interbancaire national et à d’autres lois et règlements, et a précisé la répartition des responsabilités et des processus opérationnels. Mettre en place et améliorer des mécanismes de contrôle interne distincts pour les bureaux centraux et les bureaux extérieurs, renforcer la supervision et l’inspection internes et veiller à ce que les activités commerciales des banques soient conformes à la loi et à ce que les risques soient efficacement contrôlés. Gérer activement les positions en fonction des prix et des besoins réels du marché interbancaire et du marché monétaire, lancer des opérations interbancaires à terme et des opérations de pension inversée d’obligations conformément au plan de fonds, et saisir l’occasion de négocier activement les prix des dépôts à vue et des dépôts négociés avec les banques coopératives afin d’améliorer efficacement l’efficacité de l’utilisation des fonds de la société, sur la base de la garantie de la liquidité.
Gestion de la liquidité
La Société financière adhère à une stratégie prudente de gestion de la liquidité et veille à ce que le niveau de liquidité de la société reste en sécurité en tout temps par les mesures suivantes: premièrement, elle améliore l’indice de liquidité en ajustant les types d’actifs et la structure des échéances; Deuxièmement, améliorer l’initiative de gestion en renforçant la gestion du plan de financement et le suivi de la liquidité; Troisièmement, en renforçant la coopération interbancaire, en élargissant l’échelle globale du crédit et en maintenant les canaux de financement ouverts.
Contrôle des opérations de crédit
Conformément aux dispositions pertinentes du CIRC et de la Banque populaire de Chine, la société financière a formulé un certain nombre de systèmes d’affaires et de procédures d’exploitation, y compris des mesures unifiées de gestion du crédit, des mesures de gestion des opérations de prêt, des mesures de gestion des opérations de prêt par fusion et acquisition, Des mesures de gestion des opérations de prêt confiées, des mesures de gestion des opérations d’acceptation des lettres de change commerciales, des mesures de gestion des opérations d’escompte des lettres de change commerciales et des règles de travail du Comité d’examen du crédit. Il couvre entièrement le processus de crédit des sociétés financières, les prêts autonomes, les prêts confiés, les opérations de factures et d’autres activités de crédit, formant un système complet de système d’activités de crédit. La Société financière met en œuvre une gestion unifiée du crédit, examine rigoureusement les demandes de crédit des unités membres, met en œuvre efficacement le système de diligence raisonnable en matière de crédit et d’approbation du crédit, gère les activités de crédit dans le cadre de la ligne de crédit et contrôle strictement les risques. La Société financière établit des normes uniformes pour les opérations de crédit et met en œuvre efficacement le système d’enquête préalable au prêt, d’examen du temps de prêt et d’inspection après prêt. La ligne de crédit globale n’entrera en vigueur qu’après avoir été examinée par le Département de la gestion des risques et approuvée par le Comité d’examen du crédit. Lors de l’exécution d’activités de crédit spécifiques, les exigences pertinentes en matière de gestion de l’utilisation du crédit doivent être mises en œuvre. Le prêt ne peut être effectué qu’après avoir été examiné et approuvé par le Département de la gestion des risques et approuvé niveau par niveau. Après la mise en œuvre du crédit, les facteurs influant sur le Service de la dette font l’objet d’un suivi continu et le manuel de gestion après prêt est établi trimestriellement.
Contrôle comptable
Afin de normaliser la comptabilité et de fournir des informations comptables véridiques et complètes, la société financière doit, conformément à la loi comptable de la République populaire de Chine, aux normes comptables pour les entreprises et à d’autres normes spécifiques, aux mesures de gestion des sociétés financières du Groupe d’entreprises et à d’autres lois et règlements pertinents de l’État, combiner les exigences du Groupe et la situation réelle de la société financière. Des règles et règlements internes tels que le système de conventions comptables, les mesures de gestion de la supervision et du contrôle comptables internes et les mesures de gestion des archives comptables ont été élaborés pour normaliser le processus comptable. Les postes comptables des sociétés financières sont clairement répartis et les responsabilités sont séparées, et les dispositions relatives à l’incompatibilité des postes sont strictement appliquées; La comptabilité est effectuée en stricte conformité avec les normes et les procédures d’examen nécessaires. La confirmation, la mesure et la Déclaration comptables sont effectuées sur la base des opérations ou des événements réels afin de s’assurer que l’information comptable est véridique, fiable, complète et conforme aux exigences de qualité de l’information comptable.
Contrôle de l’audit interne
La Société financière met en œuvre le système de supervision de l’audit interne et crée un Comité d’audit responsable du Conseil d’administration chargé de superviser et d’inspecter la mise en œuvre du système de contrôle interne de la société financière. Le Service d’audit est chargé de la mise en œuvre spécifique et fait régulièrement rapport au Président du Conseil d’administration sur la mise en œuvre de la politique de gestion des risques et le contrôle des risques de l’entreprise. La Société financière a mis en place 14 systèmes d’audit, y compris le système de travail du Comité d’audit, les mesures de gestion des activités d’audit, les procédures d’audit des opérations de règlement comptable, les procédures d’audit des opérations de fonds prévus et les procédures d’audit des opérations de crédit, et a précisé Les responsabilités et les pouvoirs des institutions d’audit interne et des auditeurs, ainsi que le contenu et les procédures de divers travaux d’audit des opérations. Dans le même temps, la société financière applique strictement les lois et règlements et les exigences de la surveillance prudentielle de l’industrie, exerce ses activités dans le cadre de ses activités conformément à la loi et effectue régulièrement des audits réguliers et spéciaux afin d’assurer une couverture complète des audits de tous les secteurs d’activité. Présenter en temps opportun à la direction de la société financière, au Conseil d’administration ou au Conseil des autorités de surveillance des suggestions et des suggestions d’amélioration précieuses concernant les faiblesses du contrôle interne, les imperfections de la gestion et les risques qui en résultent.
Contrôle du système d’information
La société de financement a formulé des règlements et des règles de mise en œuvre tels que les mesures de gestion de la sécurité de l’information, les mesures de gestion des risques liés aux technologies de l’information, les mesures de gestion des données et de l’information, les mesures de gestion de l’exploitation et de l’entretien de La sécurité des systèmes d’information et les mesures de gestion de la production de sécurité, etc., et a normalisé la gestion de la sécurité des systèmes d’information. À l’heure actuelle, le système d’information de la société financière est exploité, entretenu et géré uniformément par le Département de la sécurité de l’information conformément aux systèmes pertinents de la société financière. Le système d’information de la société financière est développé par Beijing Jiujiu Henan Hengxing Science & Technology Co.Ltd(002132)
Le module de fonction opérationnelle du système d’information de la société financière comprend principalement les services bancaires en ligne, le règlement de gré à gré, les services de compensation, le grand livre général financier, le crédit de notation, les services de crédit, les services interbancaires, les services d’investissement, la gestion de position, la classification à cinq niveaux, les services de facturation, l’information sur les clients, la gestion des prix, la gestion des reçus électroniques, la gestion budgétaire, le module de rapport, la gestion du portail, la gestion des flux de travail, etc., et réalise la gestion des règlements, la gestion des dépôts et la gestion du crédit. Gestion interbancaire, gestion des investissements, planification des fonds, gestion des rapports, gestion des utilisateurs et attribution des autorisations, gestion des processus d’approbation et autres fonctions de traitement des affaires connexes; Le système est équipé d’une sector – forme d’interface ERP, d’une interface banque – entreprise, d’une interface e – ticket, d’une interface de présentation de supervision, etc., et réalise la liaison avec les banques, les bourses de billets et les organismes de supervision externes.
Contrôle des activités d’investissement
Afin de renforcer la gestion des activités d’investissement et de prévenir les risques d’investissement, la société financière a formulé des règles détaillées sur le processus opérationnel d’investissement de produits à revenu fixe, des règles opérationnelles pour l’accès des contreparties à l’investissement de produits à revenu fixe et des règles opérationnelles sur le marché primaire conformément à la Loi sur les valeurs mobilières de la République populaire de Chine et aux mesures administratives des sociétés financières de groupes d’entreprises, etc. Les procédures de gestion et d’exploitation de l’investissement sur le marché primaire, de l’investissement à revenu fixe et de l’investissement en actions sont normalisées par les mesures de gestion de l’investissement en actions des institutions financières et les règles de travail du Comité d’examen des investissements. Le processus opérationnel d’investissement de la société financière est normalisé, la Division du travail de chaque ministère est claire et les responsabilités sont séparées. Les stratégies d’investissement annuelles, les produits d’investissement et les quotas sont mis en œuvre après examen et approbation par le Conseil d’administration. Dans le cadre de la mise en œuvre des activités d’investissement, le calcul des limites est effectué conformément aux principes de contrôle strict et de surveillance mutuelle et est approuvé niveau par niveau. Au cours de la période de détention des produits d’investissement, le D épartement de la R & D des investissements doit suivre en permanence toutes sortes d’informations pertinentes sur les produits d’investissement, effectuer une surveillance quotidienne du marché, comprendre en temps opportun les changements de valeur des produits d’investissement, les principales questions d’exploitation et la situation financière de l’émetteur, Les changements de notation externe et d’autres informations, et émettre une proposition de vente pour arrêter les pertes en temps opportun en cas d’impact important sur les produits d’investissement de la société.
En résum é, la société financière a élaboré des systèmes et des processus opérationnels pertinents en fonction des besoins opérationnels, le système de contrôle interne est parfait et mis en œuvre efficacement, et le risque global est contrôlable.
3. Gestion opérationnelle et gestion des risques de la société financière
Au 31 décembre 2021, l’actif total de la société financière s’élevait à 33651 milliards de RMB, les capitaux propres du propriétaire s’élevaient à 4937 milliards de RMB et les dépôts des sociétés membres s’élevaient à 28574 milliards de RMB. En 2021, le chiffre d’affaires d’exploitation s’élevait à 845 millions de RMB, le bénéfice total à 618 millions de RMB et le bénéfice net à 469 millions de RMB. Les données ci – dessus sur les sociétés financières n’ont pas été vérifiées.
Depuis sa création, la société financière a adhéré au principe d’une exploitation stable, a strictement respecté le droit des sociétés de la République populaire de Chine, la loi sur la surveillance et l’administration bancaires de la République populaire de Chine, les normes de base pour le contrôle interne des entreprises, les normes comptables pour les entreprises, Les mesures pour l’administration des sociétés financières des groupes d’entreprises et les lois et règlements financiers pertinents de l’État, ainsi que les statuts de la société financière, et a normalisé ses activités commerciales afin de renforcer le contrôle interne et la gestion des risques.
À l’heure actuelle, la société financière dispose d’un contrôle interne efficace, d’un risque contrôlable et d’un bon état d’exploitation. Il n’y a pas eu de violation des mesures de gestion de la société financière du Groupe d’entreprises et d’autres circonstances, et il n’y a pas eu de danger potentiel pour la sécurité des fonds déposés par la société.
Aperçu des opérations entre apparentés
Après délibération et adoption à la quatrième réunion du premier Conseil d’administration et à la troisième Assemblée extraordinaire des actionnaires en 2019, la société a signé un accord de coopération en matière de services financiers avec la société financière, qui comprend principalement les éléments suivants: la société financière gère le crédit, le règlement, la Banque d’investissement et d’autres activités pour la société, les deux parties doivent se conformer strictement aux lois, règlements et politiques pertinents, et mener la coopération d’affaires sur la base du principe de l’équité, de l’équité et de la bonne foi. La coopération est non exclusive. Les deux parties ont le droit de choisir et de décider librement du développement des activités financières.
La Société financière est le même actionnaire contrôlant que la société. Conformément aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai et aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 5
