Code de la société: Xinjiang Korla Pear Co.Ltd(600506) nom abrégé de la société: xiangli Co., Ltd.
Xinjiang Korla Pear Co.Ltd(600506)
Rapport annuel d'évaluation du contrôle interne 2021
Xinjiang Korla Pear Co.Ltd(600506) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l'efficacité du contrôle interne de l'entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l'entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu'à d'autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci - après dénommé le système de normes de contrôle interne de l'entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d'évaluation de l'entreprise (ci - après dénommée l'entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d'administration de la société d'établir, d'améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d'évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d'évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l'établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d'administration. La direction est responsable de l'Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l'entreprise. Le Conseil d'administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l'authenticité, l'exactitude et L'exhaustivité du contenu du rapport.
L'objectif du contrôle interne de l'entreprise est d'assurer raisonnablement la conformité juridique de l'exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l'authenticité et l'intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d'améliorer l'efficacité et l'effet de l'exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l'évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l'efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l'évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l'évaluation du contrôle interne 1. Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l'évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne de l'information financière de la société, il n'y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l'information financière à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne. Le Conseil d'administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l'information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n'a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n'a influé sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d'audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d'évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l'évaluation du contrôle interne
L'entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l'évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l'orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l'évaluation sont les suivantes: tous les départements de l'entreprise 2. Proportion d'unités incluses dans l'évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d'évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d'exploitation des unités incluses dans le champ d'évaluation et le total des revenus d'exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, vérification interne, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d'entreprise, activités du Fonds, gestion des actifs, achats, ventes, gestion des contrats, rapports financiers, gestion budgétaire, divulgation de l'information, transmission interne de l'information, systèmes d'information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Achats, gestion des actifs, ventes, gestion des stocks, gestion des fonds, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d'évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l'exploitation et de la gestion de l'entreprise et s'il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non
6. Existe - t - il une exemption légale?
7. Autres questions explicatives
Aucun (II). Base d'évaluation du contrôle interne et norme d'identification des défauts de contrôle interne
L'entreprise organise l'évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l'entreprise, au système de contrôle interne et aux méthodes d'évaluation. 1. Si la norme spécifique d'identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l'année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d'administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l'échelle de La société, les caractéristiques de l'industrie, l'appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d'identification des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière
Les critères quantitatifs d'évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l'indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Total des actifs inexacts et non déclarés ＞ = 5% 5% ＞ inexacts et non déclarés ＞ 1% inexacts et non déclarés ＜ = 1%
Les critères qualitatifs d'évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Toute fraude commise par les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société;
La société corrige les états financiers publiés afin de corriger les inexactitudes importantes et les rapports de défaut importants causés par des fraudes ou des erreurs;
L'expert - comptable agréé a constaté qu'il y avait des inexactitudes importantes dans les états financiers de l'exercice en cours, mais le contrôle interne n'a pas constaté ces inexactitudes dans le processus d'exploitation;
La supervision du contrôle interne par le Comité d'audit de la société et l'institution d'audit interne est inefficace.
Défauts importants seuls ou en combinaison avec d'autres défauts, qui sont moins graves que les défauts importants, mais qui peuvent néanmoins entraîner un écart par rapport aux objectifs de contrôle de l'entreprise.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d'autres défauts de contrôle interne importants.
3. Critères d'identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l'indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte totale de biens = 2% 2% perte de biens 0,5% perte de biens = 0,5%
Les critères qualitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
La mise en œuvre d’objectifs opérationnels importants ou d’indicateurs de performance clés n’est pas raisonnable, s’écarte gravement et comporte des erreurs d’orientation, ce qui a de graves effets négatifs sur le fonctionnement de l’entreprise;
L'efficacité globale de l'exploitation du capital ou de l'allocation des fonds de l'entreprise est considérablement réduite;
Défauts majeurs ③ l'efficacité opérationnelle quotidienne des entreprises a considérablement diminué;
L'absence de structure de gouvernance d'entreprise et la fonction du mécanisme d'équilibre du pouvoir n'existent pas;
L'efficacité scientifique de la prise de décisions a des effets négatifs extrêmes et les résultats de la prise de décisions s'écartent complètement des objectifs prévus;
Manque de compréhension du contrôle interne;
Il en résulte une absence globale de système de contrôle interne et de système de communication de l'information;
Les nouvelles négatives circulent à l'échelle nationale, attirent l'attention des ministères ou des organismes de réglementation et mènent des enquêtes, ce qui a des effets négatifs sur les entreprises qui ne peuvent être éliminés à long terme.
La mise en œuvre d’objectifs opérationnels importants ou d’indicateurs de performance clés est déraisonnable et s’écarte sérieusement, ce qui a un effet négatif évident sur le fonctionnement de l’entreprise;
L'efficacité globale de l'exploitation du capital ou de l'allocation des fonds de la société est fortement influencée;
L'efficacité des opérations quotidiennes a considérablement diminué;
Défauts importants ④ la structure de gouvernance d'entreprise présente de graves défauts et le mécanisme d'équilibre du pouvoir est gravement affecté négativement; Il a un impact négatif grave sur l'efficacité scientifique de la prise de décisions et il existe un écart important entre les résultats de la prise de décisions et les objectifs prévus;
La connaissance du contrôle interne est gravement insuffisante;
Il y a de graves défauts dans le système de contrôle interne et le système de communication de l'information;
La réputation de l'entreprise a été gravement compromise lorsque les médias nationaux ont rapporté des informations négatives.
La mise en œuvre d'objectifs opérationnels importants ou d'indicateurs de rendement clés est déraisonnable dans une moindre mesure, avec un écart par rapport aux objectifs et un léger impact sur l'exploitation;
L'efficacité globale de l'exploitation du capital ou de l'allocation des fonds de la société est affectée dans une certaine mesure;
L'efficacité opérationnelle quotidienne des entreprises est réduite dans une certaine mesure;
La structure de gouvernance d'entreprise présente certains défauts et le mécanisme d'équilibre du pouvoir est affecté négativement dans une certaine mesure;
Le défaut général ⑤ a un effet négatif modéré sur l'efficacité scientifique de la prise de décisions, et il existe un certain écart entre les résultats de la prise de décisions et les objectifs prévus;
Avoir une certaine compréhension du contrôle interne, mais pas complète;
Le système de contrôle interne est complet et le système de communication de l'information est en place, mais les opérations quotidiennes doivent encore être améliorées;
Les nouvelles négatives ont attiré l'attention des médias locaux sur le site de l'entreprise, mais elles n'ont pas été rendues publiques et la réputation de l'entreprise a été légèrement endommagée.
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non
1.2. Défauts importants
Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non
1.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, la société n'a pas de défauts généraux dans le contrôle interne des états financiers 1.4. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n'ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non
1.5. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n'ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, la société n'a pas de défaut général de contrôle interne non financier 2.4. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n'ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n'ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l'année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l'année en cours et orientation de l'amélioration au cours de l'année suivante
√ applicable □ sans objet
Grâce à l'évaluation du contrôle interne de l'année en cours, l'ensemble du contrôle interne de l'entreprise fonctionne bien cette année.
En 2022, l'entreprise renforcera encore la mise en œuvre des normes de contrôle interne, améliorera et améliorera encore la capacité de l'entreprise à prévenir divers risques et à assurer le fonctionnement à long terme du mécanisme de gestion du contrôle interne. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d'administration): Zhou enhong Xinjiang Korla Pear Co.Ltd(600506) 19 avril 2022
