Xinjiang Korla Pear Co.Ltd(600506)
Rapport sur les travaux du Comité des commissaires aux comptes en 2021
Xinjiang Korla Pear Co.Ltd(600506) Le Conseil d’administration est informé des travaux de l’année 2021 comme suit:
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Le septième comité d’audit du Conseil d’administration de la société est composé des administrateurs indépendants Li Jiang, Li Shengli et Li Gang, ainsi que des administrateurs du Wenhui et Zhang Ting. Li Gang est le Président (avant le 12 mai 2021, l’administrateur indépendant Gong QiaoLi est le Président). Les membres du Comité de vérification de l’entreprise ont l’expertise et l’expérience nécessaires pour s’acquitter des responsabilités du Comité de vérification et s’assurer qu’ils ont suffisamment de temps et d’énergie pour s’acquitter des responsabilités du Comité. En 2021, les membres du Comité d’audit ont présenté des avis professionnels au Conseil d’administration sur la supervision et l’évaluation du travail des institutions d’audit externe, l’orientation de l’audit interne de l’entreprise, l’examen des rapports financiers de l’entreprise et ont joué un rôle important dans l’audit et la gestion des risques de l’entreprise, en s’appuyant sur leur riche expérience de l’industrie et leurs connaissances professionnelles en audit et en comptabilité.
II. Convocation de la session annuelle 2021 du Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité d’audit s’est réuni quatre fois tout au long de l’année, a examiné neuf propositions et questions spéciales et tous les membres ont participé à la réunion sans vote autorisé. Au cours de l’année, le Comité d’audit a principalement examiné la proposition relative au rapport financier final de 2020, la proposition relative au rapport annuel de 2020, la proposition relative au plan de distribution des bénéfices de 2020, la proposition relative au rapport d’évaluation du contrôle interne de 2020, la proposition relative au rapport d’audit du contrôle interne de 2020, la proposition relative au rapport de travail du Comité d’audit de 2020 et la proposition relative au rapport du premier trimestre de 2021. Proposition de rapport semestriel 2021 et proposition de rapport du troisième trimestre 2021. Les membres du Comité d’audit se sont concentrés sur les opérations connexes de la société et sur la mise en œuvre du contrôle interne, ont exprimé des opinions sur les questions pertinentes et ont signé et confirmé les résolutions pertinentes de la réunion.
Principaux travaux du Comité des commissaires aux comptes en 2021
1. Superviser et évaluer le travail des institutions d’audit externe. Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a communiqué à plusieurs reprises avec ZTE Guanghua Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommé ZTE Guanghua), l’organisme d’audit annuel engagé par la société, a négocié et déterminé le plan de travail annuel d’audit, a discuté des questions importantes et Des mesures de traitement dans l’audit, ainsi que de l’impact et de l’application des nouvelles normes de location, et a exhorté l’auditeur annuel à organiser les travaux en stricte conformité avec le plan. Veiller à ce que le plan de vérification soit mené à bien. Il a supervisé la mise en œuvre de l’audit des états financiers et de l’audit du contrôle interne de ZTE Guanghua pour l’année 2020. Il estime que ZTE Guanghua a effectué l’audit conformément aux dispositions des normes d’audit pour les comptables publics certifiés chinois, a suivi les normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales, a fait preuve de diligence raisonnable, a émis des opinions d’audit indépendantes de manière juste et raisonnable, a fait preuve d’une bonne éthique professionnelle et a publié des rapports véridiques et exacts. Refléter pleinement les résultats d’exploitation, la situation financière et les flux de trésorerie de la compagnie.
2. Examiner les rapports financiers de la société et exprimer des opinions à leur sujet. Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement le rapport financier trimestriel et le rapport annuel 2020 de la compagnie et nous croyons que le rapport financier de la compagnie est vrai, exact et complet. Au cours de la période considérée, nous nous sommes concentrés sur la comptabilisation des revenus et les opérations connexes de la société. Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a activement coordonné la communication entre la direction de la société et les institutions d’audit externe et la coopération en matière d’audit externe sur la base de l’audition complète des opinions de toutes les parties, améliorant ainsi l’efficacité des travaux d’audit pertinents.
3. Examiner le rapport d’évaluation du contrôle interne et le rapport d’audit du contrôle interne de l’entreprise, formuler des opinions et évaluer leur efficacité. Au cours de la période considérée, la société a organisé l’évaluation du contrôle interne conformément aux normes de base pour le contrôle interne de l’entreprise, au système de normes de contrôle interne de l’entreprise et à ses lignes directrices de soutien, au plan annuel d’audit interne, etc. En examinant le rapport d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise pour 2020 et le rapport d’audit du contrôle interne publié par l’institution d’audit externe pour 2020, nous n’avons constaté aucun problème majeur dans le contrôle interne. Nous croyons que le rapport ci – dessus reflète essentiellement le contrôle interne de l’entreprise, qu’il n’y a pas de défauts importants et qu’il fonctionne efficacement. Nous croyons que la conception et le fonctionnement réel du contrôle interne de la société sont conformes aux exigences des normes de gouvernance des sociétés cotées publiées par la c
4. Coordonner la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et les départements concernés et les institutions d’audit externe. Le Comité d’audit communique les questions relatives à la préparation et à l’audit du rapport annuel de la société, écoute le rapport de l’expert – comptable agréé sur l’audit de la société, fait progresser la communication entre le Département de l’audit interne et l’institution d’audit externe, assure activement la coordination pertinente et exhorte l’expert – comptable agréé à achever l’audit.
5. Guider l’audit interne. Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a examiné attentivement le plan de travail et les documents d’audit interne de la société, a exhorté les institutions d’audit interne de la société à mettre en œuvre le plan d’audit en stricte conformité avec le plan d’audit et a formulé des avis directeurs sur les travaux d’audit interne. Après avoir examiné le rapport sur les travaux de vérification interne, nous n’avons constaté aucun problème important dans les travaux de vérification interne et nous croyons que les travaux de vérification interne peuvent fonctionner de façon normalisée et efficace.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit de la société s’est acquitté consciencieusement de ses fonctions conformément aux directives opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et aux règles de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration formulées par la société. En 2022, le Comité d’audit continuera de s’acquitter de ses obligations de loyauté et de diligence raisonnable pour s’assurer que les états financiers de la compagnie sont véridiques, complets et exacts.
Membres du Comité de vérification du Conseil d’administration: Li Gang, Li Jiang, Li Shengli, du Wenhui et Zhang Ting 19 avril 2012
