Code du titre: Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993) titre abrégé: Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993) annonce No: 2022 – 032 Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993)
Annonce concernant les activités de couverture en devises de la société
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
La 13e réunion du deuxième Conseil d’administration et la 12e réunion du deuxième Conseil des autorités de surveillance, convoquées par Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993) (ci – après dénommée « la société», Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993) Y compris, sans s’y limiter, les opérations de règlement à terme et de vente de devises, les opérations d’échange de devises, les opérations d’options de change et les autres opérations sur produits dérivés de change, qui sont valables dans un délai d’un an à compter de la date de délibération et d’adoption de l’Assemblée générale annuelle des actionnaires de 2021. Les questions pertinentes sont annoncées comme suit:
Objet de la couverture des opérations de change
Les opérations de couverture en devises effectuées par la société (y compris les filiales des états consolidés) sont fondées sur les opérations normales d’importation et d’exportation et visent à fixer les coûts de change, à stabiliser et à accroître les importations et les exportations et à prévenir le risque de change, sans spéculation ni opérations de change uniquement à des fins lucratives. Afin de prévenir le risque de change de la société, d’améliorer encore la capacité de faire face au risque de fluctuation des changes, d’éviter et de prévenir le risque de fluctuation des taux de change et d’améliorer la solidité financière, la société (y compris les filiales d’états consolidés) a l’intention d’effectuer des opérations de couverture des changes avec des institutions financières telles que des banques agréées par les autorités gouvernementales compétentes et qualifiées pour les opérations pertinentes.
Informations de base sur les opérations de couverture des changes proposées
1. Échelle de l’entreprise et source des fonds investis: selon la demande réelle, le montant total des activités de couverture en devises approuvées par la société (y compris les filiales des états consolidés) ne dépasse pas 1,3 milliard de RMB. Les sources de financement sont des fonds propres et n’impliquent pas de collecte de fonds.
Banques et autres institutions financières qualifiées pour les opérations de couverture des opérations de change.
3. Monnaie et type d’entreprise: l’activité de couverture des opérations de change proposée par la société (y compris les filiales des états consolidés) est limitée aux principales devises de règlement utilisées pour l’exploitation réelle avec la société, dont les principales devises sont le dollar des États – Unis, la roupie indienne, la rupiah indonésienne, etc.
Les méthodes ou produits spécifiques de couverture des opérations de change proposés par la société (y compris les filiales des états consolidés) comprennent principalement le règlement et la vente à terme des opérations de change, les swaps de change, les options de change et d’autres produits dérivés de change.
4. Autorisation d’exercer des activités de couverture des changes: le Conseil d’administration de la société autorise le Président du Conseil d’administration de la société à prendre des décisions et à signer des accords contractuels relatifs aux activités de couverture des changes dans les limites susmentionnées.
Analyse des risques liés aux opérations de couverture des changes
Les opérations de couverture en devises effectuées par la société (y compris les filiales des états consolidés) sont fondées sur les opérations normales d’importation et d’exportation et visent à fixer les coûts de change, à stabiliser et à accroître les importations et les exportations et à prévenir le risque de change, sans spéculation ni opérations de change uniquement à des fins lucratives. Toutefois, il existe encore certains risques dans l’exercice des activités de couverture des opérations de change: 1. Risque de fluctuation du taux de change et du taux d’intérêt: lorsque le taux de change fluctue considérablement, la compagnie estime que la direction de la fluctuation importante du taux de change est incompatible avec la direction du contrat de couverture des opérations de change, ce qui entraîne une perte de change; Si le taux de change fluctue à l’avenir, un écart important par rapport au contrat de couverture des changes entraînera également une perte de change.
2. Risque de contrôle interne: les opérations de couverture des changes sont très spécialisées et complexes, ce qui peut entraîner des pertes en raison de l’imperfection du système de contrôle interne dans le traitement des opérations de couverture des changes.
3. Risque de défaut de paiement: en cas de défaut de paiement de la contrepartie de couverture des changes, le défaut de payer le bénéfice de couverture de la société conformément à l’accord ne peut pas couvrir la perte de change réelle de la société, ce qui entraînera des pertes pour la société.
4. Prévision de la réception et du paiement: la compagnie prévoit la réception et le paiement en fonction des commandes de vente et des bons de commande. Au cours de l’exécution réelle, le client ou le fournisseur peut ajuster la commande, ce qui entraîne une prévision inexacte de la réception et du paiement de la compagnie, ce qui entraîne un risque de livraison.
Mesures de contrôle des risques prises par la société
1. La société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes, qui contient des dispositions claires sur les règles d’exploitation des opérations de couverture des changes, l’autorité d’approbation, la divulgation de l’information, les procédures de gestion et d’exploitation interne, les mesures de confidentialité de l’information, les procédures de contrôle interne des risques et La gestion des archives.
2. Afin d’éviter le risque de fluctuation importante du taux de change, la société renforcera la recherche et l’analyse sur le taux de change, prêtera une attention particulière aux changements de l’environnement du marché international en temps réel, ajustera en temps opportun les stratégies opérationnelles et commerciales et évitera au maximum les pertes de change. 3. Afin d’éviter le risque de contrôle interne, le Département autorisé de la société est responsable de la gestion unifiée des activités de couverture des opérations de change de la société. Toutes les opérations de change sont basées sur la production et l’exploitation normales et dépendent d’opérations spécifiques. Les opérations spéculatives et d’arbitrage ne sont pas autorisées. Les opérations commerciales sont effectuées en stricte conformité avec les dispositions du système de gestion des opérations de couverture des opérations de change afin d’assurer efficacement la mise en œuvre du système.
4. Afin de contrôler le risque de défaut de transaction, la société n’exerce des activités de couverture des opérations de change qu’avec les grandes banques et autres institutions financières légalement qualifiées, afin d’assurer la légitimité de la gestion des opérations sur produits dérivés des opérations de change de la société.
Analyse de la nécessité et de la faisabilité de la couverture des opérations de change de la société
L’activité de couverture des opérations de change de la société est menée autour de l’activité principale de la société, qui n’est pas une opération de change à terme visant uniquement à réaliser des bénéfices, mais qui est basée sur des opérations spécifiques et prend la couverture comme moyen d’éviter et de prévenir le risque de fluctuation des taux de change.
La société exerce des activités de couverture des changes afin de réduire ou d’éviter le risque de change, de réduire les pertes de change et de contrôler le risque opérationnel en utilisant pleinement les instruments de couverture des changes.
La société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes, amélioré le système de contrôle interne pertinent et fourni du personnel professionnel pour les opérations de couverture des changes. Les mesures de contrôle des risques ciblées prises par la société sont réalisables et il est possible de mener des opérations de couverture des changes.
En exerçant des activités de couverture des changes, la société peut éviter dans une certaine mesure les risques du marché des changes, prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur la société, améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds des changes et renforcer la solidité financière, sans préjudice des intérêts de la société et de Tous les actionnaires.
Conventions comptables et principes comptables
Conformément aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, des normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 – Comptabilité de couverture, des normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 – présentation des instruments financiers et des normes comptables pour les entreprises commerciales No 39 – mesure de la juste valeur publiées par le Ministère des finances et à leurs lignes directrices, la société effectue le traitement comptable correspondant aux activités de couverture des changes proposées. Reflète les postes pertinents du bilan et du compte de résultat.
Avis des administrateurs indépendants
Il est nécessaire et possible pour la société d’effectuer des opérations de couverture en devises en fonction de ses activités opérationnelles spécifiques, de ne pas effectuer de transactions en devises à des fins spéculatives, d’éviter et de prévenir le risque de change, de réduire les pertes de change et de contrôler le risque opérationnel.
La société exerce des activités de couverture en devises conformément aux statuts, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois, règlements et documents normatifs, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires. Dans le même temps, la société a élaboré le système de gestion des opérations de couverture des changes, qui établit des procédures d’exploitation spécifiques pour les opérations de couverture des changes de la société en renforçant le contrôle interne et en mettant en œuvre des mesures de prévention des risques.
Par conséquent, nous sommes d’accord avec la proposition de la société d’exercer des activités de couverture des changes et nous convenons de soumettre la proposition à l’Assemblée générale de la société pour examen.
Avis du Conseil des autorités de surveillance
Après examen, le Conseil des autorités de surveillance estime que l’exercice par la société d’activités de couverture des opérations de change est propice à la satisfaction des besoins opérationnels et opérationnels normaux, à l’amélioration de la capacité de faire face au risque de fluctuation des opérations de change, à l’évitement et à la prévention du risque de fluctuation des taux de change et à l’amélioration de la solidité financière. Cette proposition est conforme aux documents pertinents de la c
Avis de vérification du promoteur
Après vérification, le promoteur estime que:
Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993) En résum é, l’institution de recommandation n’a pas d’objection à Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993)
Documents à consulter
1. Résolution de la 13e réunion du Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993) deuxième Conseil d’administration;
2. Résolution de la 12e réunion du deuxième Conseil des autorités de surveillance Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993)
3. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes de la 13e réunion du deuxième Conseil d’administration;
4. Avis de vérification du Sinolink Securities Co.Ltd(600109)
Avis est par les présentes donné.
Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993) Board of Directors 20 April 2022
