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Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Les états financiers de la société pour 2021 ont été vérifiés par Rongcheng Certified Public Accountants (Special General partnership) et un rapport de vérification sans réserve a été publié conformément à la norme Rongcheng Shen Zi [2022] 518z0169. Sur la base des données pertinentes figurant dans les états financiers de la société pour l’année 2021, la situation opérationnelle et financière de la société en 2021 est résumée comme suit:
Principales données et indicateurs financiers
Unit é: Yuan
Fourchette de variation du projet 2021 – 2020
Résultat d’exploitation 424527572860294520286222 44,14%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires des sociétés cotées 3435093188532903752328 4,40%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires de la société cotée, déduction faite des bénéfices et pertes récurrents non 3082830354231612566926 – 2,48%
Flux de trésorerie nets provenant des activités d’exploitation 3570359414164165847033 – 44,36%
Bénéfice de base par action (yuan / action) 1,46 1,68 – 13,10%
Bénéfice dilué par action (yuan / action) 1,46 1,68 – 13,10%
Rendement moyen pondéré de l’actif net 14,63% 25,05% – 10,42%
Total de l’actif 505906980568419747421082 20,53%
Actif net attribuable aux actionnaires de la société cotée 249751069535 22 161171 184,66 12,69%
Modifications des principales données comptables et des indicateurs financiers
Actif, passif et actif net
1. Composition et évolution des actifs
Au 31 décembre 2021, l’actif total de la société s’élevait à 50590698 millions de RMB, et la composition et la variation des principaux actifs étaient les suivantes:
Montant du projet à la fin de 2021 (10 000 RMB) montant à la fin de 2020 (10 000 RMB) fourchette de variation
Capital monétaire 171175,08 202175,66 – 15,33%
Actifs financiers de négociation 158,64201580 – 92,13%
Effets à recevoir 755,19 618,78 22,04%
Débiteurs 133753,53 91 214,58 46,64%
Financement à recevoir 12 262,28 18 661,16 – 34,29%
Avances 672,34 255,57 163,07%
Autres créances 634,73 429,92 47,64%
Stocks 66 129,50 35 635,95 85,57%
Autres actifs courants 4 792,89 4 068,53 17,80%
Total des actifs courants 390334,18 355075,95 9,93%
Autres placements en instruments de capitaux propres 960,00 960,00 0,00%
Immobilisations 75 957,54 44 411,67 71,03%
Travaux de construction en cours 5 813,07 1 558,09 273,09%
Actifs incorporels 11 436,68 6 573,94 73,97%
Goodwill 370,07 56,46 555,46%
Charges à long terme reportées 1 614,39 435,63 270,59%
Impôts sur le revenu reportés actifs 5 200,26 2 349,77 121,31%
Autres actifs non courants 12 432,19 8 325,90 49,32%
Total des actifs non courants 115572,80 64 671,47 78,71%
Les principales raisons des changements sont les suivantes: (1) À la fin de 2021, le Fonds monétaire s’élevait à 171750 800 RMB, en baisse de 15,33% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des dépenses d’acquisition d’actifs à long terme au cours de la période en cours. À la fin de 2021, les actifs financiers de négociation s’élevaient à 1586400 RMB, en baisse de 92,13% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la diminution des achats et de la gestion financière à la fin de cette période. Les billets à recevoir à la fin de 2021 s’élevaient à 7551900 RMB, en hausse de 22,04% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des ventes au cours de la période en cours.
Les comptes débiteurs à la fin de 2021 s’élevaient à 13375353 millions de RMB, en hausse de 46,64% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des revenus de la période en cours. À la fin de 2021, le financement par créances s’élevait à 1226228 millions de RMB, en baisse de 34,29% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la réduction du financement par créances en incluant les billets à recevoir admissibles dans le financement par créances. Le paiement anticipé à la fin de 2021 était de 6723400 RMB, en hausse de 163,07% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation du paiement anticipé des matériaux au cours de la période en cours.
À la fin de 2021, les autres créances s’élevaient à 6 637300 RMB, en hausse de 47,64% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des dépôts et des dépôts à recevoir au cours de la période en cours. L’inventaire à la fin de 2021 s’élevait à 662295 millions de RMB, en hausse de 85,57% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des commandes des clients, de l’augmentation des stocks normaux et de l’augmentation stratégique des stocks de certains matériaux. À la fin de 2021, les autres actifs courants s’élevaient à 47 928900 RMB, en hausse de 17,80% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des achats de matières premières et d’immobilisations et de l’augmentation de la taxe sur les intrants à déduire. À la fin de 2021, les immobilisations s’élevaient à 7595754 millions de RMB, en hausse de 71,03% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des achats d’équipement. À la fin de 2021, les travaux de construction en cours s’élevaient à 58 130700 RMB, en hausse de 273,09% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la construction du projet d’infrastructure du parc Shahu du siège social et du projet de construction d’une ligne de production intelligente à remplissage rapide. À la fin de 2021, les actifs incorporels s’élevaient à 114368 800 RMB, en hausse de 73,97% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’impact de l’achat du droit d’utilisation des terres au cours de la période en cours. À la fin de 2021, l’achalandage s’élevait à 3 700700 RMB, en hausse de 555,46% par rapport à l’année précédente, principalement en raison de l’acquisition de soling communications. Les charges à long terme non amorties à la fin de 2021 s’élevaient à 16 143900 RMB, en hausse de 270,59% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation de la décoration. À la fin de 2021, l’actif d’impôt différé sur le revenu s’élevait à 5202600 RMB, en hausse de 121,31% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de différences temporaires déductibles telles que les pertes recouvrables. À la fin de 2021, les autres actifs non courants s’élevaient à 1243219 millions de RMB, en hausse de 49,32% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’équipement prépayé, de l’équipement à accepter et du paiement anticipé pour l’acquisition de nouveaux contrôles intelligents.
2. Composition et évolution du passif
Au 31 décembre 2021, le passif total de la compagnie s’élevait à 25592279 millions de RMB, dont la composition et la variation sont les suivantes:
Montant du projet à la fin de 2021 variation du montant à la fin de 2020
(10 000 RMB) (10 000 RMB)
Billets à payer 109117,10 93 222,32 17,05%
Créditeurs 119953,41 87 171,18 37,61%
Passif contractuel 2 351,50 1 802,96 30,42%
Salaires à payer 5 936,32 6 011,93 – 1,26%
Impôts à payer 3 342,01 2 580,81 29,49%
Autres créditeurs 2 213,11 1 659,83 33,33%
Passif non courant exigible dans un délai d’un an 713,71 175,37 306,97%
Total du passif à court terme 243627,16 192624,40 26,48%
Créditeurs à long terme 168,48 350,75 – 51,97%
Produits reportés 4 942,72 2 853,67 73,21%
Impôts sur le revenu reportés 5 923,17 2 300,48 157,48%
Total du passif non courant 12 295,62 5 504,89 123,36%
Total du passif 255922,79 198129,30 29,17%
Principales raisons des changements: (1) les billets à payer à la fin de 2021 s’élevaient à 10911710 millions de RMB, en hausse de 17,05% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation du montant des achats de la compagnie. Les comptes créditeurs à la fin de 2021 s’élevaient à 1199534100 RMB, en hausse de 37,61% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation du montant des achats de la société. À la fin de 2021, le passif contractuel s’élevait à 23 515000 RMB, en hausse de 30,42% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des paiements anticipés des clients pour les produits de base. L’impôt à payer à la fin de 2021 était de 33 420100 RMB, en hausse de 29,49% par rapport à l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation de la taxe sur la valeur ajoutée à payer au cours de la période en cours. À la fin de 2021, les autres créditeurs s’élevaient à 22 131100 RMB, en hausse de 33,33% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des frais de transport et d’électricité pour la déclaration en douane au cours de la période en cours. Le passif non courant exigible dans un délai d’un an à la fin de 2021 s’élevait à 71371 millions de RMB, en hausse de 306,97% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison du reclassement du passif locatif comptabilisé conformément aux nouvelles normes de location au cours de la période en cours. Les créditeurs à long terme à la fin de 2021 s’élevaient à 16848 millions de RMB, en baisse de 51,97% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la diminution des créditeurs au titre du droit d’utilisation des terres louées en Inde. Le revenu différé à la fin de 2021 était de 49 427200 RMB, en hausse de 73,21% par rapport à l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des subventions gouvernementales reçues au cours de la période en cours. Le passif au titre de l’impôt sur le revenu différé à la fin de 2021 s’élevait à 59 231700 RMB, en hausse de 157,48% par rapport à la même période de l’année précédente, principalement en raison de la différence temporaire imposable causée par l’amortissement.
3. Composition et évolution des capitaux propres des actionnaires
Au 31 décembre 2021, les capitaux propres totaux des actionnaires de la société s’élevaient à 249984 200 RMB, et la composition et la variation des capitaux propres des principaux actionnaires étaient les suivantes:
Montant du projet à la fin de 2021 (10 000 RMB) montant à la fin de 2020 (10 000 RMB) fourchette de variation
Capital social 23 504,00 18 080,00 30,00%
Réserve de capital 120227,96
