Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993)
Rapport d’analyse de faisabilité sur les activités de couverture en devises de la société
Objet de la couverture des opérations de change de la société
Les opérations de couverture en devises effectuées par la société (y compris les filiales des états consolidés) sont fondées sur les opérations normales d’importation et d’exportation et visent à fixer les coûts de change, à stabiliser et à accroître les importations et les exportations et à prévenir le risque de change, sans spéculation ni opérations de change uniquement à des fins lucratives. Afin de prévenir le risque de change de la société, d’améliorer encore la capacité de faire face au risque de fluctuation des changes, d’éviter et de prévenir le risque de fluctuation des taux de change et d’améliorer la solidité financière, la société (y compris les filiales d’états consolidés) a l’intention d’effectuer des opérations de couverture des changes avec des institutions financières telles que des banques agréées par les autorités gouvernementales compétentes et qualifiées pour les opérations pertinentes.
Informations de base sur les opérations de couverture des changes
1. Monnaie et type d’entreprise concernés
L’activité de couverture des opérations de change proposée par la société (y compris les filiales dans les états consolidés) est limitée aux principales devises de règlement utilisées pour les opérations réelles avec la société, dont les principales devises sont le dollar des États – Unis, la roupie indienne, la rupiah, etc. Les méthodes ou produits spécifiques de couverture des opérations de change proposés par la société (y compris les filiales des états consolidés) comprennent principalement le règlement et la vente à terme des opérations de change, les swaps de change, les options de change et d’autres produits dérivés de change.
2. Échelle de l’entreprise et source des fonds investis
Selon la demande réelle, le montant total des opérations de couverture en devises approuvées par la société (y compris les filiales des états consolidés) ne dépasse pas 1,3 milliard de RMB. Les sources de financement sont des fonds propres et n’impliquent pas de collecte de fonds.
3. Autorisation d’exercer des activités de couverture des changes
Le Conseil d’administration de la société autorise le Président du Conseil d’administration de la société à prendre des décisions et à signer les accords contractuels relatifs aux opérations de couverture des changes dans les limites du quota.
4. Contrepartie des opérations de couverture des changes
Les banques et autres institutions financières qui n’ont pas de relation d’affiliation avec la société et qui sont agréées par les autorités gouvernementales compétentes et qui sont qualifiées pour exercer des activités de couverture des changes.
Analyse de faisabilité de la couverture des opérations de change
L’activité de couverture des opérations de change de la société est menée autour de l’activité principale de la société, qui n’est pas seulement une opération de change à terme à but lucratif, mais qui est basée sur des opérations spécifiques et prend la couverture comme moyen d’éviter et de prévenir le risque de fluctuation des taux de change.
La société exerce des activités de couverture des changes afin de réduire ou d’éviter le risque de change, de réduire les pertes de change et de contrôler le risque opérationnel en utilisant pleinement les instruments de couverture des changes.
La société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes, amélioré le système de contrôle interne pertinent et fourni du personnel professionnel pour les opérations de couverture des changes. Les mesures de contrôle des risques ciblées prises par la société sont réalisables et il est possible de mener des opérations de couverture des changes.
En exerçant des activités de couverture des changes, la société peut éviter dans une certaine mesure les risques du marché des changes, prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur la société, améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds des changes et renforcer la solidité financière, sans préjudice des intérêts de la société et de Tous les actionnaires.
Mesures de contrôle des risques prises par la société
1. La société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes, qui contient des dispositions claires sur les règles d’exploitation des opérations de couverture des changes, l’autorité d’approbation, la divulgation de l’information, les procédures de gestion et d’exploitation interne, les mesures de confidentialité de l’information, les procédures de contrôle interne des risques et La gestion des archives.
2. Afin d’éviter le risque de fluctuation importante du taux de change, la société renforcera la recherche et l’analyse sur le taux de change, prêtera une attention particulière aux changements de l’environnement du marché international en temps réel, ajustera en temps opportun les stratégies opérationnelles et commerciales et évitera au maximum les pertes de change. 3. Afin d’éviter le risque de contrôle interne, le Département autorisé de la société est responsable de la gestion unifiée des activités de couverture des opérations de change de la société. Toutes les opérations de change sont basées sur la production et l’exploitation normales et dépendent d’opérations spécifiques. Les opérations spéculatives et d’arbitrage ne sont pas autorisées. Les opérations commerciales sont effectuées en stricte conformité avec les dispositions du système de gestion des opérations de couverture des opérations de change afin d’assurer efficacement la mise en œuvre du système.
4. Afin de contrôler le risque de défaut de transaction, la société n’exerce des activités de couverture des opérations de change qu’avec les grandes banques et autres institutions financières légalement qualifiées, afin d’assurer la légitimité de la gestion des opérations sur produits dérivés des opérations de change de la société.
Conclusion de l’analyse de faisabilité de la couverture des opérations de change de la société
Les procédures de prise de décisions pertinentes de la société (y compris les filiales dans les états consolidés) pour l’exercice des activités de couverture des changes sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État. Sur la base de la production et de l’exploitation normales et de la demande d’échelle de développement des entreprises, la société utilise l’outil de couverture des changes pour réduire le risque de change et les dépenses financières et contrôler le risque d’exploitation, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires.
Entre – temps, la société a mis en place un système de gestion des opérations de couverture des changes, qui établit des normes d’exploitation spécifiques pour les opérations de couverture des changes de la société en renforçant le contrôle interne et en mettant en œuvre des mesures de prévention des risques.
En résum é, le risque de couverture des opérations de change de la société est contrôlable et peut être évité et évité dans une certaine mesure, ce qui améliore la solidité financière de la société et est réalisable.
Dongguan Aohai Technology Co.Ltd(002993) Board of Directors 20 April 2022
