Gansu Engineering Consulting Group Co.Ltd(000779)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Gansu Engineering Consulting Group Co.Ltd(000779) tous les actionnaires:
L’efficacité du contrôle interne de la société au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) a été évaluée sur la base de la surveillance quotidienne et de la surveillance spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires pertinentes, Gansu Engineering Consulting Group Co.Ltd(000779)
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement.
En raison des limites inhérentes au contrôle interne, son efficacité peut être modifiée en fonction de l’évolution de l’environnement interne et externe de l’entreprise, de sorte qu’il ne peut fournir qu’une assurance raisonnable pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Principes de base du système de contrôle interne
1. Principe d’exhaustivité: le contrôle interne de l’entreprise s’étend à l’ensemble du processus de prise de décisions, d’exécution et de surveillance, couvrant toutes les activités et questions de l’entreprise et de ses filiales.
2. Principe d’importance: le contrôle interne de l’entreprise se concentre sur les questions commerciales importantes et les domaines à haut risque sur la base d’un contrôle global.
3. Principe de l’équilibre des pouvoirs: le contrôle interne de l’entreprise joue un rôle de restriction mutuelle et de supervision mutuelle dans la structure de gouvernance, la structure organisationnelle, la répartition des pouvoirs et des responsabilités, les processus opérationnels, etc., tout en tenant compte de l’efficacité opérationnelle.
4. Principe d’adaptabilité: le contrôle interne de l’entreprise doit être adapté à l’échelle d’exploitation, à la portée des activités, à la situation concurrentielle et au niveau de risque de l’entreprise et doit être ajusté en temps opportun en fonction de l’évolution de la situation.
5. Principe du rapport coût – efficacité: le contrôle interne de l’entreprise met en balance les coûts de mise en œuvre et les avantages escomptés afin d’assurer un contrôle efficace à un coût approprié.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales activités et questions à inclure dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque conformément au principe de l’orientation vers les risques. Le total des actifs inclus dans l’évaluation représente 89,39% du total des actifs dans les états financiers de la société et le total des revenus d’exploitation représente 80,61% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers de la société.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités en capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, Les activités de garantie, les rapports financiers, la gestion budgétaire, la gestion des contrats, la transmission interne de l’information, les systèmes d’information, la supervision interne, la divulgation de l’information, la gestion intégrée, etc.
1. Structure organisationnelle
En stricte conformité avec le droit des sociétés, les normes de gouvernance des sociétés cotées et d’autres lois et règlements et les statuts, la société a créé l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance en tant qu’organes d’autorité, d’exécution et de surveillance de la société, et a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée du Conseil d’administration, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et d’autres règlements en fonction de la situation réelle de la société. Les responsabilités et les pouvoirs du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de la direction forment une structure de gouvernance d’entreprise qui assume ses responsabilités, coordonne le fonctionnement et équilibre efficacement les pouvoirs. L’entreprise a raisonnablement mis en place diverses organisations fonctionnelles internes et a précisé les responsabilités et les pouvoirs de chaque organisation en élaborant des systèmes de gestion interne tels que l’organigramme de l’Organisation, les responsabilités du Ministère, les normes de travail des postes et les lignes directrices sur les pouvoirs, ainsi que des documents connexes, et a Fait en sorte que la direction et les employés comprennent et maîtrisent pleinement la conception de la structure organisationnelle et la répartition des pouvoirs.
2. Stratégie de développement
Conformément aux statuts, le Conseil d’administration de la société est doté d’un comité stratégique chargé d’étudier et de formuler des recommandations sur la stratégie de développement à moyen et à long terme de la société, les décisions d’investissement pour les grands projets et les questions importantes prises par le Conseil d’administration. Selon le plan national de développement et la politique industrielle, sur la base de l’analyse de la situation actuelle et de la tendance changeante de l’environnement extérieur et des ressources internes, l’orientation, l’intégralité, l’orientation globale, l’objectif de développement et le plan de mise en œuvre correspondant pour la survie et le développement stable à long terme de l’entreprise dans une certaine période à l’avenir. L’entreprise est positionnée comme une entreprise de conseil pour l’ensemble du processus d’ingénierie, qui se concentre principalement sur la stratégie de développement social et économique des administrations nationales et locales, se concentre sur la construction d’infrastructures telles que les transports et les municipalités, la conservation de l’eau et de l’énergie hydroélectrique et la construction industrielle et civile, et se concentre sur la construction verte, la construction écologique, l’ingénierie environnementale et d’autres domaines émergents pour créer les entreprises cotées les plus précieuses dans le domaine de la consultation d’ingénierie en Chine. L’entreprise adhère au concept de développement de l’unité organique de la responsabilité politique, économique et sociale des entreprises d’État et s’efforce de maintenir et de construire un environnement écologique vert.
3. Ressources humaines
Conformément à la loi sur le contrat de travail et à d’autres lois et règlements pertinents et compte tenu de la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a formulé des mesures de gestion pour le recrutement des employés, des mesures de gestion de la formation des employés, des mesures de gestion du rendement, des mesures de gestion de La rémunération des employés et des mesures de gestion du contrat de travail. L’entreprise met en œuvre un système de recrutement ouvert pour les postes, optimise l’introduction et l’allocation des ressources humaines, établit et améliore le mécanisme de formation, de sélection, d’évaluation et d’incitation des ressources humaines, améliore encore le système de gestion des ressources humaines en ce qui concerne le recrutement de talents, la formation du personnel, la gestion du rendement et la gestion des salaires, et fournit régulièrement aux employés une formation professionnelle et technique, établissant un bon environnement de croissance et une sector – forme de communication pour les employés de l’entreprise. Il a jeté les bases de la poursuite de la mise en œuvre des objectifs stratégiques de l’entreprise en matière de talents. Grâce à la formation à plusieurs niveaux et à l’évaluation du rendement, améliorer continuellement la capacité opérationnelle des employés, mobiliser efficacement l’enthousiasme de tous les employés et assurer la réalisation du plan d’affaires et des objectifs stratégiques de l’entreprise.
4. Responsabilité sociale
Conformément aux dispositions des lignes directrices pour l’application du contrôle interne de l’entreprise et compte tenu de la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a formulé des systèmes de contrôle interne tels que les mesures de gestion de la sécurité de la production, a adhéré au principe du « développement scientifique et du développement de la sécurité», a adhéré à la politique de « la sécurité d’abord, la prévention d’abord et le traitement global», a adhéré au concept de « l’homme d’abord, prendre soin de la vie» et a adhéré au principe selon lequel « la production doit être gérée par la sécurité et qui est responsable». Mettre en place et améliorer le système de gestion de la production de sécurité, créer un bon environnement de production de sécurité et assurer le bon déroulement de tous les travaux.
L’accent est mis sur l’exécution des responsabilités sociales, notamment en ce qui concerne la sécurité de la production, la protection de l’environnement, la conservation des ressources et la promotion de l’emploi. L’entreprise combine organiquement le concept de production, la compétitivité de base, la capacité de développement durable et la responsabilité sociale, en tenant compte des relations internes et externes de l’entreprise, afin d’obtenir des avantages mutuels et des résultats gagnant – gagnant multiples.
5. Culture d’entreprise
Afin de normaliser la construction de la culture d’entreprise de la société par actions du Groupe, de créer une bonne atmosphère de construction de la culture d’entreprise, de promouvoir la promotion saine et ordonnée de la gestion de la culture d’entreprise du Groupe, d’achever davantage la Mission de l’entreprise de « créer des projets de haute qualité et de créer un environnement écologique vert » et de promouvoir les valeurs de l’entreprise de « Création, ouverture, honnêteté et gagnant – gagnant », et de s’efforcer de rassembler le consensus des membres du parti et des cadres pour servir la réforme et le développement de la province dans son ensemble, Nous nous efforcerons de créer un « Groupe industriel de services intégrés de première classe en Chine occidentale et internationalement reconnu dans le domaine de la construction d’ingénierie ». 6. Activités de financement
Conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit comptable de la République populaire de Chine, des normes comptables pour les entreprises, des lignes directrices pour l’application du contrôle interne des entreprises et d’autres lois et règlements, et compte tenu de la situation réelle de la société, la société a formulé des systèmes de gestion des fonds tels que le système de gestion de l’utilisation des grands fonds, le système de gestion de la collecte de fonds et les mesures de gestion des investissements à l’étranger, et a strictement normalisé les procédures de recettes et de dépenses, les pouvoirs d’approbation et les comportements d’investissement à L’entreprise assure efficacement la sécurité et l’efficacité des fonds en séparant les postes incompatibles, en contrôlant les dossiers comptables, en approuvant les autorisations, en contrôlant les limites et les normes de dépenses, etc. Grâce à une coordination efficace des fonds au sein de l’entreprise, l’entreprise a évité autant que possible l’inactivité des fonds et la pénurie de fonds, ce qui a permis de maximiser les avantages de l’utilisation des fonds. 7. Achats
L’entreprise a formulé des mesures de gestion des achats de consommables de faible valeur, des mesures de gestion des achats et des mesures de gestion des achats de matériel en fonction de la situation réelle, a effectué un plan général d’achat de matériel de l’entreprise et a formulé des processus, des systèmes et des mesures de gestion pertinents Dans des domaines tels que la planification, la demande d’achat, l’approbation, l’achat, l’acceptation, la gestion et l’entretien. Les principales activités telles que la demande d’achat, l’approbation, l’achat et la gestion ont été normalisées, et un système de contrôle des dossiers d’affaires a été mis en place avec les bons de règlement tels que les demandes d’achat, les contrats, les documents d’acceptation et les documents de réception comme support. En ce qui concerne la gestion des achats et des paiements, l’entreprise coordonne et normalise les activités de gestion des achats de toutes les unités opérationnelles, réduit efficacement les coûts d’achat et les risques de fraude, améliore la qualité des achats et l’efficacité de l’utilisation des fonds et favorise l’amélioration du niveau de gestion de l’entreprise.
8. Gestion des actifs
Conformément à la stratégie de développement de l’entreprise et compte tenu des besoins opérationnels réels, l’entreprise a formulé des mesures de gestion des actifs incorporels et des mesures de gestion des immobilisations, etc., afin de clarifier les responsabilités de gestion des actifs de chaque département fonctionnel. L’acquisition d’actifs incorporels et d’immobilisations est soumise à un système d’autorisation et d’approbation, et les procédures d’approbation sont strictement respectées. Effectuer régulièrement un inventaire physique pour s’assurer que les comptes réels et les comptes sont conformes, etc., afin d’assurer efficacement la sécurité, l’authenticité et l’intégrité de tous les types d’actifs. Entre – temps, des mesures de gestion pertinentes ont été élaborées dans les domaines de la planification des actifs, de la demande d’achat, de l’approbation, de l’appel d’offres, de l’achat, de l’acceptation, de l’inventaire, de l’amortissement et de l’élimination, etc., afin de normaliser les principales Activités de gestion des actifs et d’assurer la sécurité des actifs.
9. Ventes
Conformément aux normes comptables pour les entreprises, aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et à d’autres lois et règlements pertinents, et compte tenu de la situation réelle de l’entreprise, le contrôle strict de la sélection des clients, de la signature des contrats de vente, des recettes et des recouvrements, de l’évaluation des activités de vente et d’autres processus permet de contrôler l’ensemble des activités de vente; La société a mis au point des systèmes de gestion tels que le système de comptabilisation et de gestion des recettes d’exploitation et le système de gestion des comptes débiteurs, qui normalisent et contrôlent les principaux liens des activités de vente, clarifient les responsabilités et les pouvoirs de chaque poste et assurent la séparation, la restriction et la supervision des Postes incompatibles. Le contenu du contrôle des ventes couvre le contenu de la gestion des ventes, les procédures de confirmation des recettes, la gestion des recettes et d’autres questions connexes, formant un système de gestion strict et des procédures d’examen des autorisations, ce qui est utile pour assurer un fonctionnement ordonné et efficace des activités de production et d’exploitation.
10. Recherche et développement
Afin de renforcer encore la gestion de la recherche scientifique de la société par actions du Groupe et de ses filiales, d’améliorer globalement les capacités d’innovation indépendante et de recherche technologique de base dans les domaines clés, d’améliorer le mécanisme de recherche scientifique fondé sur l’autonomie, l’innovation et l’intégrité, de stimuler pleinement la vitalité de l’innovation des chercheurs et de créer une atmosphère d’innovation.
11. Garantie
Afin de normaliser les activités de garantie externe de la société, de contrôler efficacement les risques de garantie externe de la société et de protéger les droits et intérêts légitimes des actionnaires, conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, au droit des garanties de la République populaire de Chine, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen et au système de gestion des garanties externes de la société pour la normalisation des sociétés cotées, L’évaluation et l’approbation de l’activité de garantie, l’approbation et l’exécution de l’activité de garantie, l’exécution et la vérification de l’activité de garantie, la garde des biens de garantie et les dossiers d’affaires, etc., précisent les droits et les responsabilités de chaque ministère ainsi que les exigences et les mesures de restriction mutuelle, afin de prévenir efficacement le risque de garantie externe de la compagnie. Actuellement, la compagnie n’a pas de garantie externe.
12. Rapports financiers
L’entreprise attache une grande importance à l’authenticité et à l’exhaustivité des données des rapports financiers et exerce un contrôle et une gestion stricts sur la comptabilité, la préparation et la publication des rapports financiers de l’ensemble de l’entreprise.
Le Conseil d’administration est responsable de l’examen et de l’approbation des rapports financiers annuels, semestriels et trimestriels de la société par actions du Groupe, tandis que le Président, le Directeur général et le Contrôleur financier sont responsables de l’examen et de l’approbation des rapports financiers mensuels. Le Président du Conseil d’administration (représentant légal) veille à ce que les rapports financiers et comptables soient véridiques et complets. Le Contrôleur financier est responsable de l’Organisation de la préparation des rapports financiers et comptables ainsi que de l’analyse et de l’utilisation des rapports financiers et comptables. Le Bureau du Conseil d’administration est responsable de La divulgation des rapports périodiques. Le Département de la gestion financière de la société par actions du Groupe est responsable de l’Organisation de la préparation des rapports financiers et comptables et des rapports d’analyse financière. Le Département de la gestion financière de chaque filiale doit, conformément aux exigences du Département de la gestion financière de la société par actions du Groupe, présenter en temps voulu et avec exactitude divers états financiers et informations comptables pertinentes et veiller à ce que les informations comptables fournies soient véridiques et complètes.
Conformément aux lois et règlements comptables et au système uniforme de normes comptables, la société exerce un contrôle strict sur les modifications apportées aux comptes, aux pièces comptables et aux actifs de la société afin de s’assurer que les comptes de la société ne peuvent pas être modifiés arbitrairement, que les pièces comptables originales sont conservées intégralement, que le contenu est normalisé et que les registres des actifs sont véridiques. Afin d’éviter les inexactitudes et les omissions importantes dans les rapports financiers, la société a renforcé le contrôle des processus liés à la préparation des rapports financiers et à la fourniture externe des états financiers. Les détails sont les suivants: avant la préparation du rapport financier, effectuer l’inventaire nécessaire des actifs, le test de dépréciation et la vérification des droits et des obligations des créanciers, et traiter toutes les opérations et les questions qui ont une incidence importante sur le rapport financier conformément aux autorisations et procédures spécifiées; Lors de la préparation des états financiers, les états financiers doivent être préparés en stricte conformité avec les systèmes comptables et les exigences des politiques stipulés par l’État. Personne ne doit modifier les conventions comptables et les estimations comptables existantes de la société sans autorisation afin d’assurer l’exactitude et l’authenticité des données financières; Avant de fournir officiellement des rapports financiers au public, la société a engagé un cabinet comptable pour effectuer une vérification et a été confirmée par le Comité de vérification afin de s’assurer que les états financiers fournis par la société sont exempts de faux renseignements et d’omissions importantes.
13. Gestion budgétaire
Afin de renforcer le contrôle interne et la gestion des fonds de la société, d’assurer la sécurité et l’intégrité des fonds et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds, le système de gestion budgétaire a été formulé conformément à la loi comptable de la République populaire de Chine, aux lignes directrices pour l’application du contrôle interne des entreprises et à d’autres lois et règlements, et des procédures telles que la préparation, l’examen, l’exécution et la modification du budget ont été prescrites. La préparation du budget est guidée par la planification stratégique de l’entreprise, l’analyse précise et le jugement de la situation du marché et de l’évolution des politiques, et la prévision scientifique de l’année
